Отчёт по практике на тему РАБОЧАЯ ПРОГРАММА ПРАКТИКИ ВИД: УЧЕБНАЯ ПРАКТИКА ПМ. 03 Выполнение работ по одной или нескольким профессиям рабо- чих, должностям служащих (Агент банка) СПЕЦИАЛЬНОСТЬ 38.02.07 БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Содержание:

Введение. 3

1 Кассовые операции банка. 4

2 Операции банка с наличными деньгами при использовании
программно- технических средств. 7

3 Порядок обработки, формирования, упаковки и хранения
наличных денег и банковских ценностей. 10

4 Кассовые операции банка с наличной иностранной валютой и
чеками. 13

5 Порядок обработки, формирования, упаковки и хранения
наличной иностранной валюты и чеков. 15

6 Депозитная политика банка. 17

7 Привлечение средств физических и юридических лиц в
депозиты.. 20

Заключение. 25

Список использованных источников. 26

Введение:

Учебная практика направлена на формирование у
обучающихся умений, приобретение первоначального практического опыта и
реализуется в рамках профессиональных модулей ОПОП СПО по основным видам профессиональной
деятельности для последующего освоения ими общих и профессиональных компетенций
по избранной специальности.

Цели, задачи и содержание учебной практики
определяются требованиями к результатам практики, установленными ФГОС в части
общих, и профессиональных компетенций.

Целью учебной практики является формирование у
обучающихся уме ний, приобретение первоначального практического опыта, что
реализуется в рамках профессиональных модулей ОПОП СПО по основным видам профессиональной
деятельности для последующего освоения ими общих и профессиональных компетенций
по избранной специальности.

Задачами учебной практики выступают:

— систематизация, конкретизация, обобщение и
закрепление теоретических знаний на основе изучения опыта работы конкретной
организации;

— приобретение навыков и умений в области
профессиональной деятельности;

— овладение необходимым набором общих и
профессиональных компетенций.

Предметом работы является процедура осуществления
банковских операций.

Объектом работы являются банковские операции.

Заключение:

В процессе прохождения практики я получила следующие
знания.

Научилась осуществлять поиск информации о состоянии
рынка банковских продуктов и услуг, выявлять мнения клиентов о качестве
банковских услуг и представлять информацию в банк, — выявлять потребности
клиентов, определять преимущества банковских продуктов для клиентов, ориентироваться
в продуктовой линейке банка, консультировать потенциальных клиентов о
банковских продуктах и услугах из продуктовой линейки банка.

Также приобрела умения в консультировании клиентов по
тарифам банка, выборе схем обслуживания, выгодные для клиента и банка,
формирование положительного мнения у потенциальных клиентов о деловой репутации
банка, использование личного имиджевого воздействия на клиента, переадресации
сложных вопросов другим специалистам банка, формирование собственной позитивной
установки на процесс продажи банковских продуктов и услуг, осуществлении обмена
опытом с коллегами, организации и проведения презентации банковских продуктов и
услуг, в использовании различных форм продвижения банковских продуктов,
осуществлении сбора и использования информации с целью поиска потенциальных
клиентов.

Фрагмент текста работы:

1
Кассовые операции банка Кассовые операции – это операции, связанные с приемом,
выдачей, хранением наличных денег и оформлением кассовых документов. Ведутся
кассовые операции по правилам, установленным Центробанком: Указание от 11 марта
2014 г. N 3210-У и Указание от 7 октября 2013 г. N 3073-У. Называются эти
правила кассовой дисциплиной, и в это понятие входит  [3, c. 243]: ведение кассовых документов, оформляющих движение наличных денежных средств;
соблюдение лимита остатка кассы;
ограничение наличных расчетов между субъектами предпринимательской деятельности в рамках одного договора суммой не более 100 тыс. рублей.

Кассовые операции оформляются следующими документами:

1. Поступление наличности в кассу — приходный кассовый
ордер по форме
0310001. Заполняется такой ордер на каждый приход
денег в кассу, но если это наличность, оформляемая чеком кассового аппарата или
бланком строгой отчетности, то ордер выписывают на общую сумму принятых
наличных денег за день.

2. Выдача наличных денег из кассы — расходный кассовый
ордер по форме
0310002. При получении такого ордера перед тем, как
выдать деньги, кассир должен проверить наличие подписи бухгалтера (или
руководителя, при отсутствии бухгалтера), наличие подтверждающих документов и
удостовериться в личности получателя денег.

3. Данные приходных и расходных ордеров вносятся в
кассовую книгу по форме
0310004. В конце дня выводится остаток наличности в
кассе. Если в течение рабочего дня кассовые операции не проводились, то записи
в кассовую книгу не вносят.

4. Книгу учета выданных и принятых кассиром денежных
средств по форме
0310005 ведут только в случае, когда в
организации несколько кассиров. Она оформляет передачу наличных денег между
старшим кассиром и кассирами в течение рабочего дня.

5. Выдача наличных денег для выплат заработной платы,
стипендий и других выплат работникам оформляется не только расходным кассовым
ордером, но и ведомостями: расчетно-платежными по форме
0301009 и платежными по форме
0301011.

Лимит кассы – это максимально допустимая сумма
наличных денег, которая может храниться в кассе организации на конец рабочего
дня. Конкретную сумму этого лимита каждое предприятие устанавливает внутренним
приказом, исходя из своего размера выручки по специальным формулам расчетов,
приведенных в приложении к Указанию от 11 марта 2014 г. N 3210-У. Наличные
деньги сверх установленного лимита не должны находиться в кассе, их надо
сдавать в банк. Исключение из этого правила допускается в дни выплаты зарплат,
а также в выходные и нерабочие праздничные дни, если организация в эти дни проводила
кассовые операции [4, c. 422].

Индивидуальные предприниматели и субъекты малого
предпринимательства (предприятия, имеющие не более 100 работников и не более
400 млн рублей годовой выручки от реализации товаров и услуг) с 1 июня 2014
года лимит остатка наличных денег могут не устанавливать. О том, что лимит кассы
не устанавливается, надо издать специальный приказ. Если принято такое решение,
то в кассе можно хранить всю наличную выручку без каких-либо ограничений.

Для работы с наличными деньгами любая фирма должна
иметь кассу и соблюдать требования, установленные Положением о порядке ведения
кассовых операций в РФ. Как правильно определить кассовый лимит? Для работы с
наличными деньгами любая фирма должна иметь кассу и соблюдать требования,
установленные Положением о порядке ведения кассовых операций в Российской
Федерации. Как правильно определить кассовый лимит? Расчет лимита остатка
кассы. Если компания получает наличную выручку, то для расчета лимита можно
воспользоваться формулой:

Лимит остатка кассы =
Объем наличной выручки, полученной в расчетном периоде : Количество
рабочих дней в расчетном периоде х Период времени между сдачами
денег в банк.

Компании, которые только начинают свою деятельность и
у них еще нет наличной выручки, для расчета лимита берут предполагаемую
выручку. Все остальные исходят из выручки, полученной ранее. Расчетный период
можно брать любой.

Это может быть какой-нибудь период прошлого года,
пиковые периоды поступления наличности. Расчетный период учитывают в рабочих
днях, и он не должен превышать 92 дней. Период времени между сдачами денег в
банк не должен превышать семи рабочих дней, а если в месте нахождения компании
отсутствует банк, указанный период не должен превышать четырнадцати рабочих
дней.

Если у компании нет наличной выручки, то лимит можно
рассчитать так:
Лимит остатка кассы = Объем наличной
выручки, полученной в расчетном периоде (за исключением зарплат, стипендий и
др. выплат) : Количество рабочих дней в расчетном периоде
х Период времени между сдачами денег в банк.

Расчетный период для определения лимита может быть
любой: объемы расходов за неделю, месяц, квартал, пиковые периоды затрат.
Главное, он не должен превышать 92 рабочих дней. Лимит
остатка кассы можно установить на любой промежуток времени, который необходим
компании. Этот может быть месяц, квартал, полугодие. После того как лимит
остатка кассы рассчитан, руководитель компании должен утвердить его своим
приказом или распоряжением. Документ необходимо хранить в компании и
представлять в банк его не нужно.

2
Операции банка с наличными деньгами при использовании программно- технических
средств Решение об установке банкоматов для обслуживания банковских
карт принимается кредитной организацией с учетом требований, выдвигаемых
платежными системами к банкам-эквайрерам. Об установке банкоматов кредитные
организации информируют территориальные учреждения Банка России в 5-дневный
срок после установки банкомата.

Порядок эксплуатации банкоматов, выгрузки и загрузки
денежной наличности и взаимодействия сотрудников кредитной организации при
проведении данных операций определяются кредитной организацией самостоятельно с
учетом требований, предусмотренных Положением N 199-П [8, c. 455].

Группу сотрудников кредитной организации, проводящую
операции по загрузке и выгрузке банкомата, рекомендуется формировать из двух
кассовых или инкассаторских работников, один из которых выполняет функцию
контролера, и технического сотрудника (как правило, сотрудника
отдела/управления банковских карт), который отвечает за техническое состояние
банкомата и его исправную работу, обеспечивает загрузку и выгрузку кассет из
банкомата, выемку заблокированных в банкомате карт.

Список лиц, допущенных к совершению операций по
загрузке и выгрузке кассет банкоматов, утверждается приказом руководителя
кредитной организации.

Ключи от банкомата (от первой и второй дверцы сейфа,
от кассет и от функциональных частей банкомата) в целях безопасности операций
закрепляются за сотрудниками таким образом, чтобы открытие банкомата не могло
быть осуществлено одним сотрудником. Дубликаты ключей от банкомата в
опломбированном мешке или опечатанном конверте передаются на хранение в кассу
кредитной организации и отражаются в учете на внебалансовом счете 91202
"Разные ценности и документы" отдельный лицевой счет "Дубликаты
ключей банкомата" в условной оценке 1 рубль.

Контроль за достаточностью денежных средств в
банкомате, как правило, осуществляется сотрудниками отдела/управления
банковских карт, которые отслеживают наличие денежных средств в банкомате с
использованием программных средств и направляют соответствующую заявку в
бухгалтерию кредитной организации на проведение загрузки банкомата, где указываются
количество и сумма загружаемых в кассеты банкомата купюр каждого достоинства.

Выдача денежных средств для загрузки кассет банкомата
производится заведующим кассой на основании расходного ордера, оформляемого на
кассира, производящего загрузку кассет банкомата, который в присутствии
контролера загружает последовательно в каждую кассету необходимое количество
купюр указанного на кассете достоинства. Кассир заполняет ярлык загрузки с
указанием даты, количества купюр и суммы загрузки. На ярлыке кассир и контролер
ставят свои подписи, прикрепляют его к кассете и пломбируют [9, c. 189].

При загрузке кассет в банкомат членами группы
производится распечатка контрольной ленты параметров загрузки банкомата,
распечатка подкладывается к акту загрузки банкомата, содержащему информацию о
количестве, достоинстве и сумме купюр, заложенных в каждую кассету, который
составляется и подписывается всеми членами группы.

Перед выгрузкой кассет из банкомата членами группы
производится распечатка контрольной ленты, содержащей информацию о сумме
наличных денежных средств, находящихся на момент выгрузки в кассетах банкомата,
и о сумме денежных средств, выданных по банковским картам. Члены группы
выгружают кассеты с денежными средствами и реджект-кассеты с отбракованными
купюрами и изъятыми картами, после чего закрывают и пломбируют сейф банкомата и
закрывают банкомат. По факту выгрузки кассет из банкомата членами группы
составляется акт, содержащий информацию о количестве и достоинстве купюр,
обнаруженных в реджект-кассетах, о состоянии пломб на кассетах. Номера пломб
кассет также вносятся в акт. Эта часть акта подписывается всеми членами группы.
Выгруженные кассеты доставляются в кассу, где кассовым работником в присутствии
контролера производятся их вскрытие и пересчет, после чего заполняется часть
акта, содержащая информацию о количестве, достоинстве и сумме купюр в каждой
вскрытой кассете. Вторая часть акта подписывается только кассовым работником и
контролером. Акт выгрузки денежных средств из банкомата направляется в бухгалтерию
кредитной организации для оформления приходного кассового ордера, который
оформляется на имя заведующего кассой, и проводок по счетам.

При вскрытии кассет и установлении несоответствия
суммы денежной наличности в кассетах и на контрольной ленте выгрузки банкомата
составляется акт несоответствия, который подписывается кассиром и контролером.

Для выяснения причин несоответствия создается
комиссия, состоящая из сотрудников отдела/управления банковских карт и
уполномоченных лиц кредитной организации. Если данная недостача денежной
наличности произошла по вине группы обслуживания (например, в кассету заложены
купюры другого достоинства, а информация при прогрузке кассет в программное
обеспечение введена по купюрности, указанной на кассете, и наоборот), то ответственность
несут соответствующие материально-ответственные лица из группы обслуживания.