Содержание:

Введение. 3

1 Общая характеристика деятельности ПАО
«ВТБ». 5

1.1
Характеристика исследуемого объекта. 5

1.2 Характеристика деятельности ПАО
«ВТБ». 7

2 Анализ и оценка финансового состояния ПАО
«ВТБ». 9

2.1 Анализ финансового состояния ПАО «ВТБ». 9

2.2
Оценка эффективности денежных потоков ПАО «ВТБ». 23

3 Анализ
направлений контрольной деятельности ПАО «ВТБ». 26

3.1 Структура направлений контрольной деятельности ПАО «ВТБ». 26

3.2 Мероприятия
контрольной деятельности ПАО «ВТБ». 31

4 Совершенствование финансовой деятельности ПАО «ВТБ». 32

Заключение. 52

Библиографический список. 56

Приложения. 60

Введение:

Актуальность
этой работы заключается в том, что в современных условиях коммерческий банк
играет ведущую роль в глобальной системе финансового посредничества и является
формирующей единицей всей банковской системы (если одно звено в системе
работает неэффективно или неправильно, это имеет последствия для всей системы.

Анализ финансового состояния банка
дает возможность провести оценку деятельности банковской организации,
обнаружить проблемные области работы и ресурсы возможные к задействованию.

Не имение опыта эффективной оценки
состояния организации приводит к тому, что принятые решения по его улучшению
могут не только не иметь положительного эффекта, но и нанести ущерб кредитной
организации, что негативно скажется на банковской системе.

Поэтому знание методов финансового
анализа, умение оценивать результаты анализа, умение разрабатывать
соответствующие меры по улучшению финансового состояния банка, стали
обязательным условием эффективного управления банком, а, следовательно,
увеличить показатели по банковской системе в целом [11].

Практическое значение
предоставленной работы состоит в анализе финансового состояния коммерческого банка
ПАО «ВТБ».

Цель данной работы — оценка
финансового состояния коммерческого банка ПАО «ВТБ».

Для выполнения поставленной цели
нужно решить последующие задачи:

— изучить теоретические аспекты
анализа финансового состояния коммерческого банка;

— рассмотреть методы и методики
анализа финансового состояния банка;

— провести анализ финансового
состояния ПАО «ВТБ»;

— выработать практические
рекомендации по совершенствованию финансового состояния банка.

Базой
провождения практики является ПАО Банк «ВТБ», расположенное по
адресу: г. Москва, Ленинградский проспект, 77, к 2.

Период
порождения практики с __________ по ____________.

Информационной
базой для написания курсовой работы были использованы такие источники как:
учебные пособия, диссертации, а также информационно – аналитические порталы
сети Интернет.

Методы
выполнения курсовой работы: статистический; аналитический; сравнительный.

Актуальность, цель, задачи, предмет и объект исследования определили
структуру работы, которая состоит из введения, трех разделов, заключения,
приложений и библиографического списка.

Общее количество страниц отчета по производственной практики
по получению профессиональных умений и опыта профессиональной деятельности на примере ПАО «ВТБ» — 64 (без учета
приложений). Табл. — 15, рис. – 5, приложение – 3.

Библиографический список насчитывает 50 наименований.

Заключение:

Подводя результаты данной работы, позволительно
сделать вывод, что финансовый анализ в рыночной экономике считается одной из
важных функций действенного администрирования, нужного для становления всякого
финансового сегмента коммерческого банка.

Огромное количество характеристик и методов анализа
финансового состояния коммерческого банка обуславливается особенностью
финансового состояния всякого банка и, следственно, эффективный анализ требует
применения трудоемких методов.

 Впрочем,
невзирая на наличие ряда методов и характеристик, норм и правовых актов,
имеется проблема искажения основ финансового анализа — финансовой отчетности [32]. 

В следствии этого надлежит сконцентрироваться на
следующих вопросах: на данном этапе ЦБ РФ и правоохранительным органам сложно
действовать в данном направлении, так как в работе по раскрытию и
предупреждению правонарушений, сопряженных с фальшивкой счетов, накоплен
имеется небольшой опыт работы.

 Усугубляет
ситуацию текущее состояние экономики и усиливает влияние различных
экономических угроз, что вызывает усиление мошеннической активности в
банковском секторе. 

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что в
дополнение к базовым этапам оценки финансового состояния коммерческого банка
необходимо ввести отдельный этап в определении степени адекватности выписок
банка, проверить на возможное искажение баланса.

 В результате
анализа, основанного на изученных методиках и показателях, можно отметить, что
коммерческий банк ПАО «ВТБ» на данном этапе достиг
основной цели банка — получения прибыли. 

Это достижение было обусловлено обширным
формированием эффективной организационной структуры и, в частности,
управленческого персонала, разработкой и последующим предложением ряда
банковских услуг и продуктов, которые могли бы заинтересовать клиента, поддерживать
высокий уровень конкурентоспособности в банковском секторе и, конечно,
организация деятельности в соответствии с Федеральным законом № 395 — 1 «О
банках и банковской деятельности».

Все изученные показатели дают уверенность в том, что
финансовые показатели банка ПАО «ВТБ» находятся на достойном
уровне, что открывает новые перспективы для банка.

Индикаторы, определяющие границы риска для
коммерческого банка, чтобы полностью соответствовать нормативным требованиям
регулятора на 2019 год, несмотря на некоторые трудности, с которыми столкнулся
Банк в 2017-2019 годах, такие как колебания валютных курсов, изменения
регулятивных органов, система отзыва лицензий, снижение прибыли банковского
сектора и прогнозы грядущего кризиса [29].

Впрочем, нельзя предполагать, что система
администрирования рисками в коммерческом банке является полностью совершенной
лишь потому, что все характеристики риска отвечают требованиям регулятора. 

Коммерческий банк ПАО «ВТБ» обязан стремиться
выйти за грани требований регулятора и использовать инновационные методы
администрирования рисками.

В итоге анализа эффективности работы коммерческого
банка ПАО «ВТБ»
была обнаружена высокая степень действенного применения наличествующих
источников, а также зафиксировано наилучшее соотношение имеющихся источников.

Но, невзирая на утвердительные итоги анализа, ПАО «ВТБ»
нужно повысить собственные экономические показатели, принимая во внимание
условия волатильности внешнеэкономической и общественно-политической среды:

— применять современные технологии и содействовать
новым многообещающим проектам в банковской области;

— повысить качество способов оптимизации
инвестиционного портфеля;

— пролонгировать разработку и улучшение способов
оценки экономических возможностей клиентов банка и их обеспечения;

— обогатить условия предоставления банковских
продуктов разного рода;

— проводить работу, направленную на стимуляцию спроса
вкладов;

— осуществлять мероприятия, разного рода направленные
на рост имиджа банка.

В результате проведенного анализа движения денежных
потоков в ПАО «ВТБ», выявлено, что в целом денежные средства используются
эффективно.

Но, тем не менее, для более эффективного
использования денежных средств банка необходимо точнее скорректировать
управление денежными потоками, что позволит не допустить излишнего накопления
денежных средств и образованию их дефицита в отдельные временные промежутки.

В результате ПАО «ВТБ» необходимо будет
двигаться в обозначенном направлении, текущее положение дел в экономике
продолжится, по мнению специалистов и аналитиков, до 1,5-2 лет, но перспективы
для банковского сектора очевидно позитивные.

Стоит так же отметить. Что в ПАО «ВТБ» ведется
контроль за состоянием экономической безопасности банка.

Контроль в ПАО
«ВТБ» осуществляется с целью обеспечения:

1. эффективность и
результативность финансово-хозяйственной деятельности по банковским операциям и
другим операциям, эффективность управления активами и пассивами, в том числе
обеспечение сохранности активов, управление банковскими рисками;

2.  достоверность, полнота, объективность и
своевременность составления и представления финансовой, бухгалтерской,
статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей), а
также информационной безопасности (защита интересов (целей) банка в сфере
информации, которая представляет собой совокупность информации, информационной
инфраструктуры, субъектов сбора, формирования, распространения и использования
информации, а также системы регулирования отношений, возникающих из этого);

3. соблюдение
нормативных правовых актов, стандартов саморегулируемых организаций,
учредительных и внутренних нормативных документов Банка;

4.  исключение причастности ПАО «ВТБ» и его
работников к незаконной деятельности, в том числе к легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

  5.
соответствующий уровень надежности, безопасности и стабильности банка,
соответствующий характеру и масштабам банковских операций и других операций,
защита прав акционеров, клиентов и кредиторов ПАО «ВТБ».

Перспективы исследования состоят в том, что в настоящих
условиях коммерческий банк представляет ведущую роль в мировой системе
экономического посредничества и создает единицу банковской системы, а также
разрабатывает ряд результативных предложений по улучшению финансового
состояния. Коммерческий банк с каждым днем становится все более важной фигурой
в экономике в целом [17].

Над формированием новейших методов, программ,
кампаний, технологий, сопряженных с анализом финансового состояния
коммерческого банка и улучшением, трудятся специалисты по всему миру и каждый
год экономисты знакомятся с данными нововведениями.

Фрагмент текста работы:

1 Общая характеристика деятельности ПАО «ВТБ»

1.1 Характеристика исследуемого объекта

ПАО «ВТБ» [50] —
универсальный кредитный институт с широко развитой сетью региональных
подразделений. С 17 октября 1990 г. имеет лицензию Банка России на проведение
операций с денежными средствами граждан и предприятий в рублях и иностранной
валюте. «ВТБ» внесен в реестр банков – участников системы обязательного
страхования вкладов, является профессиональным игроком на рынке ценных бумаг.
Осуществляет все виды банковских услуг, представленных на финансовом рынке.

Головной
офис находится по адресу: 190000, г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д.
29. Всего расположено 1386 отделений. К услугам держателей пластиковых карт –
9630 банкоматов.

«ВТБ»
предлагает своим клиентам обширный перечень финансовых услуг. Для частных лиц
разработана широкая продуктовая линейка, включающая различные предложения.

Срочные
вклады размещаются на выгодных условиях. Клиент может выбрать подходящую
программу из 17. Максимальная ставка – 7.00%. Наибольшей популярностью у
вкладчиков пользуются следующие виды депозитов: Время роста онлайн, Вклад в
будущее (для владельцев Мультикарты с опцией «Сбережения»), Время роста онлайн
(для владельцев Мультикарты с опцией «Сбережения»).

«ВТБ»
предлагает клиентам оформление дебетовых карт. Общее число программ – 9.
Максимальная ставка на остаток составляет 4.00%. В числе самых выгодных
программ – Пенсионная Мультикарта, Мультикарта ВТБ, Мультикарта ВТБ для военных
пенсионеров.

У
каждой программы потребительского кредитования (их 6) минимальная процентная
ставка – 7.50%.

Наиболее
популярные продукты:

—
Рефинансирование (для военных неработающих пенсионеров),

—
Рефинансирование наличными.

Количество
ипотечных программ – 32, ставки от 2.00%. Самыми выгодными предложениями, по
мнению клиентов, считаются

Ипотека
от застройщика в ЖК Белые Ночи, Ипотека от застройщика в ЖК Москва А101,
Новостройка. Количество программ в рамках автокредитования — 51, процентные
ставки целевых займов – от 0.10%. Чаще всего клиенты выбирают программы
Спецусловия для LADA, ЭкстраЛайт, Специальное предложение на Suzuki Vitara,
SX4.

Банк
выдает кредитные карт по различным программам (2 в регионе) с минимальной
ставкой 11.60% и льготным периодом. Самые популярные предложения в линейке:
Мультикарта ВТБ, Карта возможностей.

Показатели
текущего курса продажи/покупки евро в банке «ВТБ» – 82.05/78.40. Курс
продажи/покупки доллара – 73.05/69.40.

«ВТБ»
имеет показатель Ba2 в рейтинге международного агентства Moody’s Investors
Service. Агентством Standard&Poor’s банку присвоен рейтинг BB+.

В рейтингах по
активам, депозитам и кредитам банк занимает 2,2 и 2 строчки соответственно.
Суммарные ключевые показатели (активы/депозиты/кредиты) – 14 686 052 млн. руб.,
2 818 164 млн. руб. и 2 962 379 млн. руб. соответственно.

Организационная структура ПАО
«ВТБ» представлена на рисунке 1.