Курсовая с практикой на тему Анализ современных тенденций и условий развития корпоративного кредитования в банках

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ.. 4

РАЗДЕЛ 1.
ТЕОРЕТИЧНСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ В БАНКАХ.. 7

1.1 Нормативно-правовое
регулирование банковского кредитования в Российской Федерации  7

1.2
Особенности и классификация кредитов, предоставляемых банками юридическим лицам   9

РАЗДЕЛ 2.
СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА, ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ И БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЁТ ОПЕРАЦИЙ
ПО КОРПОРАТИВНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ В БАНКЕ   13

2.1 Кредитная
политика банка и его кредитные продукты для юридических лиц. 13

2.2 Схема
взаимодействия структурных подразделений банка в процессе кредитования
юридических лиц, технология и учет кредитной сделки с клиентом – юридическим
лицом.. 14

2.3 Методы
оценки кредитоспособности юридического лица. 16

2.4 Анализ
объемов, структуры и динамики кредитного портфеля банка за 2018-2020 гг. 20

РАЗДЕЛ 3.
ПРОБЛЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ.. 22

3.1
Современное состояние и проблемы рынка корпоративного кредитования в России. 22

3.2 Тенденции
и условия развития корпоративного кредитования в банках. 23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.. 26

БИБЛИОГР АФИЧЕСКИЙ
СПИСОК.. 28

ПРИЛОЖЕНИЕ А
«Общие условия кредитования по продукту «Кредит «Доверие» для Индивидуального
предпринимателя и Общества с ограниченной ответственностью». 30

ПРИЛОЖЕНИЕ Б «Общие
условия кредитования по продукту «Кредит «Доверие» для Индивидуального
предпринимателя и Общества с ограниченной ответственностью». 31

ПРИЛОЖЕНИЕ В «Общие
условия кредитования по продукту «Кредит «Доверие» для Индивидуального
предпринимателя и Общества с ограниченной ответственностью». 32

ПРИЛОЖЕНИЕ Г «Общие
условия кредитования по продукту «Кредит «Доверие» для Индивидуального
предпринимателя и Общества с ограниченной ответственностью». 33

ПРИЛОЖЕНИЕ Д «Общие условия кредитования по продукту
«Кредит «Доверие» для Индивидуального предпринимателя и Общества с ограниченной
ответственностью». 34

ПРИЛОЖЕНИЕ Е «Общие
условия кредитования по продукту «Кредит «Доверие» для Индивидуального
предпринимателя и Общества с ограниченной ответственностью». 35

ПРИЛОЖЕНИЕ Ж «Общие условия кредитования по продукту «Кредит
«Доверие» для Индивидуального предпринимателя и Общества с ограниченной
ответственностью». 36

ПРИЛОЖЕНИЕ И «Сравнительная характеристика методик оценки
кредитоспособности юридического лица». 37

ПРИЛОЖЕНИЕ К «Динамика корпоративных и розничных кредитов банков». 38

ПРИЛОЖЕНИЕ Л «Банки с максимальным размером кредитного портфеля
предприятиям». 39

ПРИЛОЖЕНИЕ М «Банки с максимальным размером просроченной ссудной
задолженности в сводном кредитном портфеле». 40

ПРИЛОЖЕНИЕ Н
«Долгосрочное кредитование». 41

ПРИЛОЖЕНИЕ О «Анализ
обеспечения возвратности кредита, категории качества ссуды, размер резерва». 43

ПРИЛОЖЕНИЕ П «Кредитный
договор об открытии невозобновляемой кредитной линии». 44

ПРИЛОЖЕНИЕ Р «Распоряжение». 46

ПРИЛОЖЕНИЕ С «Распоряжение». 47

ПРИЛОЖЕНИЕ Т «Распоряжение». 48

ПРИЛОЖЕНИЕ У «Бухгалтерские проводки». 49

ПРИЛОЖЕНИЕ Ф «Динамика кредитного кредитования в России». 51

ПРИЛОЖЕНИЕ Х «Процентные ставки на рынке корпоративного
кредитования (от 6 месяцев до 1 года), %». 52

ПРИЛОЖЕНИЕ
Ш «Банки с максимальным размером кредитного портфеля предприятиям». 53

ПРИЛОЖЕНИЕ
Щ «Банки
с максимальным размером просроченной ссудной задолженности в сводном кредитном
портфеле». 54

Введение:

Развитие корпоративного бизнеса является необходимым
условием при рыночной экономике, так как именно этот сектор создает конкуренцию
на рынке, способствует созданию новых рабочих мест, мгновенно адаптируется к
внешним изменениям, а также является двигателем прогресса в области экономического
развития страны.

Следовательно, увеличение числа предприятий порождает
разработку и создание банковских продуктов по кредитованию данного сектора.
Кредитование корпоративного бизнеса ведет к расширению клиентской базы,
диверсификации деятельности банка, увеличению прибыли. Однако, система
кредитования предпринимательства несовершенна, так как присутствует
неуверенность в платежеспособности предприятия при выдаче кредита.

Поэтому предприниматели встречаются с рядом проблем,
такие как низкая доступность банковских кредитных ресурсов из-за высоких
процентных ставок и высоким уровнем риска. В мировой практике кредитование корпоративного
бизнеса является одним из самых прибыльных операций в банковской сфере, а в
России ситуация противоположна. Следовательно, необходимо разработать комплекс
мер по улучшению кредитования в данном секторе.

Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что
кредитование корпоративного бизнеса всегда было и остается интересным и
перспективным сегментом для банков, как с точки зрения потенциала роста, так и
с точки зрения значимости для экономики. При этом развитие кредитования корпоративного
бизнеса будет означать, что повышается финансовая грамотность и осведомленность
предпринимателей, кредитно-финансовые организации формируют более
диверсифицированные кредитные программы, а государство расширяет объемы мер
поддержки и поддерживает инфраструктуру для существования и эффективной
деятельности бизнеса. Все это, безусловно, окажет благоприятное воздействие на
экономику России в целом.

Увеличение кредитования корпоративного бизнеса может
стать мощным фактором их активного развития и ускорения общего роста российской
экономики, которая существенно отстает от ведущих стран по уровню развития
бизнеса. Работа коммерческого банка в области кредитования может являться
эффективным методом привлечения и установления устойчивых долгосрочных
отношений с клиентами и одновременно фактором повышения конкурентоспособности
банка.

Целью курсовой работы
является характеристика сущности и анализ системы кредитования корпоративных
клиентов, выявление основных тенденций, проблем и перспектив развития этого
сектора.

Задачи:

· Раскрыть теоретические аспекты кредитования корпоративных
клиентов в банках России;

· Представить нормативно – правовое регулирование
банковского кредитования в РФ;

· Обосновать особенности и классификацию кредитов,
предоставляемых банками юридическим лицам;

· Исследовать кредитную политику ПАО «Сбербанк» на
современном этапе;

· Охарактеризовать кредитные продукты данного банка;

· Обобщить и систематизировать технологию проведения
кредитования юридических лиц в банке;

· Проанализировать кредитный портфель ПАО «Сбербанк» за
период с 2018 по 2020 гг;

· Исследовать проблемы и направления совершенствования кредитования
корпоративных клиентов в РФ.

Предметом работы являются тенденции и условия развития
корпоративного кредитования в ПАО «Сбербанк» на современном этапе.

Объектом исследования является система корпоративного
кредитования в банках Российской Федерации.

Практическая
значимость. Предложенные рекомендации можно использовать на практике для
реорганизации кредитного процесса оценки рисков юридических лиц, а также
применить полученные в процессе исследования материалы на семинарах и
конференциях по теме «Корпоративное кредитования клиентов в РФ» по
профессиональному модулю «Организация кредитной работы».

Методы исследования: теоретические: комплексный
анализ, сравнительное сопоставление, конкретизация, идеализация, сравнение,
аналогия, классификация, обобщение и другие; эмпирические: наблюдение, оценка,
изучение опыта, обследование.

Теоретической и
информационной базой исследования являются труды специалистов в области
кредитного регулирования, такие как, Гусятников П.В., Конягина М.Н., Хетагуров
А.Н. и многих других. Представленные материалы расширяют методологическую базу
для комплексного подхода к организации кредитного процесса в банке; Гражданский
кодекс Российской Федерации (ГК РФ), ФЗ от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и
банковской деятельности», ФЗ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке
Российской Федерации», Официальный сайт Центрального банка Российской
Федерации, аналитическая и финансовая отчетность ПАО «Сбербанк» учебные
пособия; нормативные акты Банка России.

Краткое описание
структуры курсовой работы: данная работа состоит из введения, трех разделов,
заключения, библиографического списка и приложений.

Во введении
обосновывается актуальность темы, формулируются цель и задачи, объект и
предмет, теоретическая и методологическая основы и др.

В материалах первого
раздела рассматриваются особенности и классификация кредитов, предоставляемых
банками юридическим лицам; нормативно-правовое регулирование банковского
кредитования в Российской Федерации. Во втором разделе рассмотрена кредитная
политика ПАО «Сбербанк» и его кредитные продукты для юридических лиц; схема
взаимодействия структурных подразделений банка в процессе кредитования
юридических лиц, технология и учет кредитной сделки с клиентом – юридическим
лицом; методы оценки кредитоспособности юридического лица; анализ объёмов,
структуры и динамики кредитного портфеля банка за 2018-2020 года.   В третьем разделе анализируются основное
состояние и проблемы рынка корпоративного кредитования в России; тенденции и
условия развития корпоративного кредитования в банках. В заключении
представлены основные выводы по проведенному исследованию. В приложении размещены схемы, таблицы,
диаграммы.

Библиографический
список включает в себя 18 источников.

Общий объём работы: 29
страницы в том числе 22 приложения.

Заключение:

Корпоративное кредитование является одной из
разновидности в банковском кредитовании, при котором банки, осуществляя
сотрудничество с какими-либо компаниями, занимаются предоставлением работникам
данной компании кредитную продукцию на более выгодном условии.

Каждая организация для того, чтобы провести расчеты со
своими контрагентами применяют комплекс расчетно-кассовых услуг банка. В данный
банки организации обращаются за кредитованием для того, чтобы развивать бизнес,
при использовании иных банковских продуктов. Таким образом, между юридическим
лицом и банком налаживается взаимовыгодное сотрудничество.

Предприятие, заботящееся о своих сотрудниках,
заключает с банком-партнером договор о корпоративном кредитовании, в рамках
которого сотрудники предприятия могут обращаться в этот банк за кредитами на
выгодных условиях.

Предприятие, за счет организации корпоративного
кредитования способствуют заинтересованности персонала в лучших
результатах работы, демонстрируют заботу о своих сотрудниках, снижают риск
текучести кадров. Кроме того, организация, предоставляющая работникам кредиты,
приобретает высокую привлекательность на рынке труда, что способствует
притоку лучших специалистов.

Так как сотрудник добросовестно выполняет свои рабочие
обязанности и получает за это стабильную зарплату, предприятие предоставляет
гарантии банку, что этот сотрудник платежеспособен и, скорее всего, выплатит
полученный кредит.

Корпоративное кредитование предусматривает
определенные рамки, которые организация и банк устанавливают для своих
сотрудников. Например, ограничивают максимально возможный размер кредита,
предоставляемый в рамках корпоративного кредитования. Или устанавливают
определенный срок, который вновь поступивший работник должен отработать, прежде
чем сможет воспользоваться преимуществами корпоративного кредитования.

Повторяя вышеупомянутое, кредитование юридических лиц
– это возможность расширять производственную или товарную базу, внедрять
инновационные технологии, оборудовать новые рабочие места и т. д. Программы
кредитов для юридических лиц рассчитаны на разные потребности. Проанализировав
деятельность Сбербанк России можно сделать вывод, что кредитование юридических
лиц действительно активно развивающаяся система.

Сбербанк Россия как один из лидеров в кредитовании
юридических лиц для достижения успеха использует зарубежный опыт, когда
банк-кредитор активно участвует в разработке бизнес-плана клиентов,
консультирует его руководителей по широкому спектру финансовых проблем, что в
свою очередь положительно сказывается на дальнейшем развитии этого сегмента
экономики.

Проблема кредитования юридических лиц в нашей стране
остается нерешенной. С точки зрения банков:

Ø у бизнеса не прозрачная информация;

Ø малые предприятия характеризуются отсутствием
ликвидного залога;

Ø у бизнеса отсутствует реальная масштабная
государственная поддержка;

Ø высокий риск невозврата кредита и т.д.

С точки зрения юридических лиц:

o наличие высокой
стоимости кредитов;

o представлены слишком
жесткими условиями получения кредитов;

o наличие больших
срокок рассмотрения заявок;

o недостаточная
государственная поддержка малого бизнеса;

o невозможность
получить кредит на создание бизнеса "с нуля" и др.

В целом, поддержка кредитования юридических лиц этой
сферы осуществляется довольно слабо и неравномерно. Для решения основных
проблем кредитования необходимо следующее:

o поддержка со
стороны государства;

o постепенное
улучшение условий кредитования;

o развитие системы
стандартов кредитования малого бизнеса и т.д.

Обобщая всё сказанное выше, можно сказать, что
юридические лица, которые имеют наиболее высокие шансы получить необходимый ему
кредит в требуемом размере – это обычно крупные компании и предприятия
оперирующее на рынке данного региона не менее полугода, приносящее своим
владельцам стабильную прибыль, а также имеющее чёткие перспективы развития.

Если же говорить в общем, о кредитовании юридических
лиц в нашей стране, то несмотря на рост данного сегмента рынка кредитных услуг
в последние несколько лет, ему необходимо дальнейшее развитие по целому ряду
направлений. Среди них совершенствование системы оценки предприятий, создание
новых кредитных программ, снижение процентных ставок, улучшение условий
кредитования и так далее.

Фрагмент текста работы:

РАЗДЕЛ
1. ТЕОРЕТИЧНСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ В БАНКАХ

1.1 Нормативно-правовое
регулирование банковского кредитования в Российской Федерации

Кредитование в частности действует в рамках
действующего в нашей стране законодательства и регламентируется различными
нормативно-правовыми документами.  Основным
документом, регулирующим отношения в области кредитования, является
«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 г. №
14-ФЗ: «При осуществлении операций по кредитованию необходимо заключить
кредитный договор. По кредитному договору банк или иная кредитная организация
(кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере
и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную
денежную сумму и уплатить проценты за нее»[1].

В частности, данному вопросу посвящена глава 42 ГК РФ
(ст. 819 – 821)[2], которая определяет
содержание, принципы и форму оформления кредитных отношений. В ней вводится
принципиальное разграничение понятий «заем» и «кредит».

 В главе 23
«Обеспечение исполнения обязательств» Гражданского кодекса Российской Федерации
(часть первая) N 51-ФЗ подробно описываются такие наиболее часто используемые
формы обеспечения кредитов как залог, поручительство, банковская гарантия. В
главе 25 «Ответственность за нарушение обязательств» отражены такие понятия как
ответственность за неисполнение денежного обязательства, вина кредитора,
просрочка должника, просрочка кредитора.

Согласно ст. 56 Федерального закона №86-ФЗ «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)[3]»,
применительно к кредитным отношениям, Банк России осуществляет «постоянный
надзор за соблюдение кредитными организациями и банковскими группами
законодательства, актов Банка России и установленных им обязательных
нормативов». В статье 64 установлен максимальный размер риска на одного
заемщика или группу связанных заемщиков.

Ст. 65 определяет максимальный размер крупных
кредитных рисков. Федеральный закон № 395-1-ФЗ «О банках и банковской
деятельности[4]» – один из основных
законов, регулирующих именно кредитные отношения. В статье 5 этот закон
определяет такую банковскую операцию, как «размещение денежных средств от своего
имени и за свой счет», то есть предоставление кредитов физическим и юридическим
лицам. В статье 30 регулируются отношения между Банком России, кредитными
организациями, их клиентами и бюро кредитных историй. [1] "Гражданский кодекс
Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от
01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) [2] "Гражданский кодекс
Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от
01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) [3] Федеральный закон от 10.07.2002 N
86-ФЗ (ред. от 02.07.2021) "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2021) [4] Федеральный закон от 02.12.1990 N
395-1 (ред. от 02.07.2021) "О банках и банковской деятельности" (с
изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2021)