Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 5

1
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ. 8

1.1 Сущность
эффективности кредитования в коммерческом банке. 8

1.2
Методические подходы к эффективности кредитования в коммерческом банке  13

1.3
Международный опыт оценки эффективности кредитования в коммерческом банке. 21

2 АНАЛИЗ
ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ», Г. МОСКВА.. 27

2.1
Организационно-финансовая характеристика банка. 27

2.2 Оценка
эффективности кредитования в банке. 40

2.3 Анализ
управления эффективностью кредитования в банке. 51

3 РАЗРАБОТКА
МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ», Г.
МОСКВА.. 60

3.1 Резервы
повышения эффективности кредитования в банке. 60

3.2
Риск-менеджмент в повышении эффективности кредитования в банка. 67

3.3
Экономическая оценка предложенных мероприятий. 72

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 79

СПИСОК
ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 83

ПРИЛОЖЕНИЯ   87  

Введение:

Основным
этапом реализации кредитной политики банка является формирование кредитного
портфеля. Формирование кредитного портфеля происходит тогда, когда
сформулирована главная цель кредитной деятельности банка, разработана стратегия
кредитной политики, определены приоритетные цели формирования кредитного
портфеля в пределах данной стратегии с учетом условий, сложившихся во внешней
среде и индивидуальных возможностей банка.

Кредитная
политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных
мероприятий, с помощью которых планируется достичь определенных финансовых
результатов и является одним из элементов банковской политики.

В
последнее время выросла актуальность вопроса: изучение процесса кредитного
портфеля современного коммерческого банка. После перехода экономики к рыночной,
явную значимость и актуальность приобрела проблема развития и совершенствования
управленческого механизма кредитным портфелем в целях максимизации прибыли и
минимизации рисков деятельности коммерческих 
банков.

Предоставление
ссуды представляет собой очень рентабельную банковскую услугу. Это порождает и
высокие риски в её предоставлении. Банковским учреждениям приходится применять
высокий уровень креативности в области создания новых методик предоставления
ссуды, увеличения количества заемщиков. Поэтому банкам необходима эффективная
кредитная политика, в рамках которой очень важным является вопрос просроченной
задолженности. Это связано с тем, что на состояние совокупности ссудных
инструментов оказывают влияние два фактора: количество выданных кредитов и
динамика просроченной задолженности.

Важность
исследования вопросов кредитной политики банка связана с серьёзным её влиянием
на устойчивость функционирования и результаты деятельности финансово-кредитного
учреждения. Эффективная программа действий по предоставлению кредитов ведет к
росту качества активов, их прибыльности и обеспечению положительного
финансового результата.

Актуальность
выбранной темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что кредитование
является одним из главных направлений размещения банковских ресурсов,
содействующее развитию экономики. Тем самым грамотно и эффективно разработанная
кредитная политика играет немаловажную роль, которая способствует улучшению
финансово-экономического положения банка и минимизации рисков просроченной
задолженности.

Целью
выпускной квалификационной работы является разработка направлений
совершенствования кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» г. Москва.

Достижение
цели выпускной квалификационной работы осуществляется посредством выполнения
следующих задач:

—
раскрыть сущность эффективности кредитования в коммерческом банке;

—
рассмотреть методические подходы к эффективности кредитования в коммерческом
банке;

—
изучить международный опыт оценки эффективности кредитования в коммерческом
банке;

—
дать организационно-финансовую характеристику банка       ;

—
провести оценку эффективности кредитования в банке;

—
провести анализ управления эффективностью кредитования в банке;

—
определить резервы повышения эффективности кредитования в банке;

—
рассмотреть особенности риск-менеджмента в повышении эффективности кредитования
в банке

—
провести экономическую оценку предложенных мероприятий.

Объектом
исследования настоящей квалификационной работы является ПАО «Сбербанк» г.
Москва.

Информационной
основой для написания дипломной работы послужили Федеральные законы РФ и
Постановления Правительства РФ, инструкции, положения и указания Центрального
банка РФ.

Выпускная
квалификационная работа состоит из введения, трех глав и заключения.

В
первой главе рассмотрены теоретические основы кредитной деятельности
коммерческого банка, раскрыта сущность кредитной деятельности коммерческого
банка, ее роль и значение; рассмотрены виды кредитных операций коммерческих
банков, изучены особенности кредитной политики коммерческих банков на
современном этапе.

Во
второй главе представлена организационно-экономическая характеристика банка,
дается характеристика и оценка кредитной политики ПАО «Сбербанк» г. Москва.

В
третьей главе разработаны предложения по улучшению кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк России», разработаны мероприятия по совершенствованию системы
управления кредитным портфелем банка и проведена оценка эффективности
предложенных мероприятий.

Заключение:

По
итогам проведенного исследования можно сделать следующие выводы.

Кредит
— это самый распространенный и самый простой способ получения денежных средств
для краткосрочных проектов или для пополнения оборотных средств. При получении
кредитов все затраты организации сводятся только к выплате процентов по займу.
Процентная ставка по кредитам варьируется от 10% до 25% годовых в зависимости
от надежности заемщика и сроков кредитования.

Вопросы
совершенствования деятельности банков второго уровня и определение приоритетных
направлений развития кредитных услуг являются основной проблемой в
экономической, политической и социальной жизни РК. Актуальность изучения
вопросов кредитного портфеля и совершенствования кредитных услуг обусловлена
тем, что кредитные операций являются традиционным и до хо дообразующим видом
банковского бизнеса. Следует отметить, что финансовая нестабильность и задачи,
связанные с минимизацией кредитных рисков повышает значимость проблем
модернизации и улучшения системы управления кредитным портфелем.

Во
второй главе был проведен финансово-экономический анализ ПАО «Сбербанк России»
и анализ кредитной политики банка.

В
ходе исследования в главе 2 данной работы мы выявили ряд проблем в сфере
организации потребительского кредитования в исследуемом банке.

Ниже
представлен перечень проблем и пути их решения. Проблема первая: недостаточно
широкий ассортимент предлагаемых кредитных продуктов в секторе потребительского
кредитования. Решение проблемы – разработать новые кредитные продукты в сфере
потребительского кредитования. При этом надо учесть, что для клиентов, которые
лояльны банку, выплачивают предыдущие кредиты срок, надо предусмотреть льготные
условия про потребительским кредитам.

Проблема
вторая. Не предоставляются экспресс – кредиты. Не используется скоринг.
Инструмент решения – открыть 15 точек экспресс– кредитования в магазинах,
которые торгуют бытовой техникой.

В
работе предложены меры по улучшению программ потребительского кредитования,
одной из них является усиление механизма снижения кредитных рисков. Основой для
этого является улучшение методики оценки кредитоспособности заемщика, и ее
автоматизация.

Для
автоматизации предлагается использовать скоринговую систему, которая уже
опробована на экспресс-кредитах, по которым очень низкий процент не возврата,
теперь данную систему необходимо дублировать на оставшиеся кредитные продукты
банка.

Скоринг
это математическая или статистическая модель, помещенная в программный продукт,
благодаря которому происходит оценка текущего потенциального клиента, на опыте
работы с аналогичными по параметрам заемщиками в прошлом. При помощи
статистической модели определяется вероятность возврата запрашиваемого кредита,
и определяется вероятность обратного исхода. Если упростить определения,
программа быстро находит текущего клиента с похожими характеристиками и выдает
результат работы с ним, с экстраполяцией на потенциального заемщика и его
кредитную историю.

Итогом
работы программы является интегральный показатель (SCORE), чем выше его
значение, тем выше надежность клиента, и банк может присвоить ему категорию
надежности и принять решение о выдаче средств. Кроме данной модели анализа
потенциальных заемщиков предлагается также внедрить технологию POS-кредитования,
по факту это технология оформления без бумажных носителей, данные по клиенту
запрашиваются на прямую у баз данных налоговой, базы приставов, судебной базы,
открытой базы «неблагонадежных» заемщиков. При этом клиент подписывает
разрешение позволяющее банку запросить данные у государственных структур,
первой эту технологию опробовали негосударственные пенсионный фонды, исключив
из цепочки оформления счета поход клиентом в пенсионный фонд России для
написания заявления о переводе накопительной части пенсии, что увеличило
привлекательность программы для клиентов.

Ожидаемый
результат от этих нововведений заключается в следующем:

—
сокращение сроков одобрения кредита. Увеличение числа и скорости  обработки 
заявок  за  счет 
сведения  бумажного  документооборота к нулю;

—  повышение эффективности оценки и усиление
контроля за рисками конкретного заемщика;

—
исключение субъективных факторов при принятии решения о кредитовании, полная
объективность при оценке заемщика; оценка и управления риском кредитного
портфеля по банку в целом;

—
диверсифицированный подход в оценке заемщика для различных кредитных программ
банка;

—
кастомизация кредитного продукта под возможности конкретного заемщика;

—
рост клиентской базы за счет персонализированной  линейки кредитных продуктов;

—
уменьшение численности кадрового состава банка, за счет этого экономия средств
заработной платы;

—
тотальный контроль всего процесса
рассмотрения        кредитного процесса;

—
возможность     единовременного
централизованного внедрения новшеств в методологию оценка кредитоспособности
заемщиков, для всей филиальной сети банка.

Таким
образом, был предложен новый вид кредита «Ювелирный». Этим видом кредита можно
воспользоваться в ювелирных магазинах, которые сотрудничают с ПАО «Сбербанк России».
Новая форма кредитования позволит увеличить объемы проводимых операций за счет
расширения розничного кредитования, задействуя магазины ювелирных изделий.
По-моему мнению, это будет выгодно с одной стороны для физических лиц, а с
другой стороны для Банка и ювелирного магазина, так как новый вид кредита будет
способствовать увеличению числа клиентов. Соответственно у ювелирного магазина,
во-первых, за счет увеличения оборота естественным образом увеличивается
прибыль, во-вторых, при закупке большего количества товара розничная сеть
получит дополнительную скидку у поставщика.

Заемщик
получит возможность приобрести необходимые ювелирные изделия по
«беспроцентному» кредиту. Следует отметить, что на самом же деле кредит для
покупателя выглядит беспроцентным лишь на первый взгляд. Проценты, которые
розничная сеть платит банку за то, что покупатель пользуется кредитом, включены
в цену товара.

Для
банка, такой вид кредита будет то же выгоден, ведь с помощью «Ювелирного»
кредита увеличивается число клиентов, так как ювелирные изделия всегда имели
спрос, а при таких условиях, как предложенный новый вид «Ювелирного кредита»
клиентов станет еще больше.

Фрагмент текста работы:

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ В
КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1.1 Сущность эффективности
кредитования в коммерческом банке

Коммерческий
банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов
разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций
позволяет банку сохранять клиентов и оставаться рентабельным даже при весьма
неблагоприятной конъюнктуре. И кредитные операции являются главным источником
чистой прибыли в деятельности банка.

Кредитные
операции очень важны в развитии организаций, предприятий и банков, так как
определяют в целом продуктивность функционирования экономики государства.

«Кредитная
операция — это банковская операция, основанная на отношениях между кредитором и
дебитором, где заемщику предоставляют определённую сумму денег на некоторое
время». При этом такие отношения должны выполняться на определенных условиях
(принципах) банковского кредитования.

Кредитные
операции являются одной из определяющих функций банковского учреждения и
приносят основную часть дохода.

В
то же время кредитование характеризуется кредитным риском, что в то же время
является основной угрозой ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
Учитывая это, при организации кредитных операций каждый коммерческий банк
должен принимать меры по минимизации возможных потерь от невыполнения кредитных
обязательств клиентами.

Кредит
— это экономические отношения между юридическими лицами и государством по
перераспределению стоимости на началах возвратности и, как правило, с выплатой
процентов. Итак, это, прежде всего общественные отношения, возникающие между
экономическими субъектами в связи с передачей друг другу во временное
пользование свободных средств на началах возвратности, срочности, уплаты,
целевого использования и реального обеспечения.