Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 3

Глава 1. Теоретические аспекты оценки
кредитоспособности заемщика коммерческими банками. 5

1.1 Понятие, сущность и критерии
кредитоспособности заемщиков. 5

1.2 Сравнительный анализ методов
оценки кредитоспособности заемщика. 10

Глава 2. Анализ кредитоспособности заемщиков на
примере российских банков. 21

2.1 Способы оценки кредитных
рисков в практике российских коммерческих банков. 21

2.2 Оценка кредитоспособности
юридического лица. 32

2.3 Оценка кредитоспособности
физических лиц. 37

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 42

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 44

Введение:

В настоящее время
коммерческие банки используют различные методы оценки кредитоспособности
заемщика. Для практической оценки кредитоспособности заемщика банкам необходим
набор взаимосвязанных количественных и качественных показателей, которые вместе
позволяют оценить кредитоспособность заемщика и описать взаимосвязь между
потребительскими характеристиками заемщика и вероятностью возврата кредита
(невозврата), что позволяет отнести заемщика к определенной целевой группе
клиентов с целью минимизации кредитных рисков.

Сегодня существует
множество способов минимизировать кредитный риск. Следует отметить, что банки
всегда были обеспокоены сохранностью своих денег, поэтому постепенно с течением
времени происходило формирование и развитие целого комплекса методов защиты от
этого вида риска. На величину кредитного риска влияют три основных фактора:
кредитоспособность клиента, обеспечение (залог имущества) и условия
обязательства. При правильном управлении этими факторами банк сможет снизить
общий уровень кредитного риска при операциях с клиентом.

Методы, используемые
большинством банков для оценки кредитоспособности заемщика, в основном основаны
на анализе данных заемщика, однако в современных условиях высокой волатильности
кредитного рынка и банковского сектора в целом необходимо учитывать
дополнительные факторы. учитывать при оценке кредитоспособности заемщика.

Совершенствование
методологии оценки кредитоспособности заемщика в условиях довольно жесткой
конкуренции между отдельными банками является важнейшим условием повышения
популярности банка среди потенциальных заемщиков, а также одной из основных
целей функционирования любого коммерческого объекта. Банк должен повысить
доходность кредитных операций.

Проблемы оценки
кредитоспособности заемщика при кредитовании в своих работах рассматривали В.Я.
Горфинкель, М.Г. Лапуста, Е.В. Тихомирова, В.А. Швандар, О.Н. Бочарова, О.Н.
Сафонова, У. Данкельберг, А. Дуэтт, У. Дэннис, Т. Мэч, Дж. Скотт и другие
авторы.

Актуальность темы
исследования объясняется тем, что необходимость достоверной оценки
кредитоспособности заемщика связана с активной работой коммерческих банков в
области кредитования и является непременным условием успешной конкуренции
банковских организаций.

Объектом исследования
является ПАО «Сбербанк».

Предметом исследования
является оценка кредитоспособности заемщика.

Целью работы является разработка
системы оценки качества заемщиков как фактор безопасного продвижения кредитных
продуктов банка.

Для достижения данной
цели в необходимо решить следующие задачи:

—       
рассмотреть теоретические аспекты оценки
кредитоспособности заемщика коммерческими банками;

—       
провести анализ методов оценки кредитоспособности
заемщика в коммерческих банках;

—       
проанализировать используемые методы
оценки кредитоспособности заемщика в банке;

—       
разработать рекомендации по
совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика в банке.

В работе использованы следующие
методы исследования: аналитический, опытно-статистический, метод сравнения,
балансовый метод, метод экспертных оценок.

Теоретической и
методической основой работы выступают: годовые отчеты ПАО «Сбербанк», данные ЦБ
РФ, законодательство РФ, работы ведущих экономистов по изучаемым вопросам.

Научная новизна работы
заключается в совершенствовании методики ПАО «Сбербанк» для повышения
эффективности оценки кредитоспособности заемщика, которая может быть
использована в деятельности коммерческих банков.

Заключение:

Совершенствование
существующей методики оценки кредитоспособности заемщика в условиях довольно
жесткой конкурентной борьбы отдельных банков между собой выступает важнейшим
условием роста популярности банка у потенциальных заемщиков, а также одной из
главных целей функционирования любого коммерческого банка — повышение
доходности кредитных операций банка.

В первой главе работы рассмотрены
теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика коммерческими банками.

Кредитоспособность — это способность
и желание заемщика своевременно вернуть основной долг по кредиту и уплатить
проценты по нему в установленные сроки. Оценка кредитоспособности заёмщика
осуществляется кредитными экспертами банка на основе тщательного анализа всей
информации об экономической стороне деятельности заёмщика.

Из анализа зарубежных методик оценки
кредитоспособности заемщика, можно сказать, что практически во всех методиках
используются одинаковые коэффициенты: абсолютной и текущей ликвидности, при
этом они имеют различный вес при оценке кредитоспособности.

Отечественные методики оценки
кредитоспособности все же до сих пор больше направлены на оценку количественных
факторов деятельности заемщиков. В последнее время все более заметно
наблюдается сближение с западными алгоритмами методик оценки, таких как оценка
деловой репутации и детальная оценка сферы деятельности заемщика, его
контрагентов, рынка, потенциала и угроз дальнейшего развития, которые получают
все больше внимания и становятся неотъемлемыми частями процесса анализа
кредитоспособности заемщика.

Во второй главе работы была
рассмотрена методика оценки кредитоспособности в ПАО «Сбербанк России», а также
проведено ее сравнение с методиками Банка России и Дюкана.

Изучение различных методик анализа
помогает прийти к выводу, что оценку кредитоспособности следует проводить,
исследуя текущее финансовое состояние заемщика и возможность мобилизовать свои
денежные средства для расчетов с кредиторами.

Чтобы сформировать объективное
мнение о заёмщике и для получения полной картины, необходимо использовать
несколько моделей и методик оценки и анализа кредитоспособности заемщика, так
как одна методика может дать неполный или некорректный результат.

Для усовершенствования методики
Сбербанка предложены изменения в методику оценки кредитоспособности заемщика,
которая может быть использована в деятельности ПАО «Сбербанк России».

Было предложено увеличить количество
рассчитываемых коэффициентов, характеризующих финансовое состояние и изменение
весов показателей при проведении бальной оценки категории кредитоспособности
заемщика.

Далее проведена апробация
рассмотренных методик и усовершенствованной методики ПАО «Сбербанк России» на
примере анализа кредитоспособности ОАО «Стройиндустрия», по результатам
которого данные о ее низком уровне финансового состояния подтвердились, а также
было установлено, что у данного заемщика 2 категория кредитоспособности.

Таким образом, предложенная методика
является целесообразной и может применяться в практике кредитной работы банка.

Кроме того, в целях обеспечения
возврата выданного кредита и как результат финансовой устойчивости банков
необходимо проведение постоянного антикризисного мониторинга заёмщиков и
использование эффективной скоринговой программы оценки.

Фрагмент текста работы:

Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика
коммерческими банками

1.1 Понятие, сущность и критерии кредитоспособности заемщиков

Кредитование как одна из
основных функций банковской деятельности является значительным источником развития
производства и способствует укреплению потенциала отдельных предприятий и
экономики в целом.

Коммерческие банки и
предприятия еще не в полной мере использовали возможности кредитования для
инвестирования в инновационные проекты, чтобы обеспечить непрерывность и
ускорение процесса воспроизводства, а также обеспечить своевременные расчеты с
поставщиками и кредиторами. Из-за реальной угрозы невозврата кредита и
вытекающих из этого серьезных убытков банки завышают сумму обеспечения и
процентов по кредитам, а предприятия, в свою очередь, не всегда могут выбрать
правильную сумму обеспечения кредита и взять на себя обязательства по погашению
кредита. кредит в полном объеме и выплату процентов по кредиту [32, с. 59].

В этих условиях основные
усилия банков направлены на повышение эффективности кредитования их клиентов.
Одним из способов повышения эффективности кредитования и решения этой
актуальной проблемы для коммерческих банков является использование комплексных
показателей для оценки кредитоспособности заемщика, в том числе формирование
кредитного рейтинга заемщика.

Традиционно под
кредитоспособностью понимается такое состояние финансово-хозяйственной
деятельности предприятия, которое вселяет в банк уверенность в своевременном
погашении кредита и способности предприятия правильно отправлять и использовать
средства, предоставленные в его распоряжение [32, п. 59].

Рассмотрим экономическую
сущность кредитоспособности, так как в настоящее время отсутствует единый
подход к определению данного термина (таблица 1.1) [13, с. 27].

Таблица 1.1 — Сравнительная характеристика определений понятия
«кредитоспособность»