Статья на тему Управление ликвидностью коммерческого банка, как основой инструмент в системе банковского финансового менеджмента.

Заключение:

По результатам проведенного исследования сделаны следующие выводы. Ликвидность банка характеризуется сбалансированностью активов и пассивов, степени соответствия сроков, как размещенных активов, так и привлеченных пассивов, и способностью к продаже ликвидных активов и привлечения денежных средств, используя имеющиеся финансовые инструменты, как можно быстрее и с минимумом затрат.
Риском ликвидности банка является риск потерь в результате неспособности обеспечить в полном объеме выполнение своих обязательств.
Спецификой риска ликвидности является опосредованное влияние на результаты деятельности, невозможность непосредственно вызвать убытков или других потерь. С одной стороны, это обусловлено тем, что при дефиците ликвидности возникает необходимость продажи определенных активов или привлечения дополнительных средств с невыгодными условиями, а с другой — при избытке ликвидности происходит потеря доходности, вызванная наличием значительного объема нерабочих активов, в результате чего происходит финансирование активов с низким уровнем доходности платными ресурсами банка.
Факторы, влияющие на ликвидность банка, предложено подразделять на:
— внешние — экономические (экономическое положение страны; эффективность банковского регулирования и надзора, уровень ликвидности финансовых рынков) и общие (политическая ситуация, социальные факторы; циклические изменения; чрезвычайные факторы);
— внутренние — финансовые (капитальная база, качество и количество активов и депозитов, зависимость от внешних источников; сбалансированность активов и пассивов, уровень риска деятельности) и нефинансовые (репутация банка, уровень компетенции менеджмента; стратегия деятельности, расположение банка).
Управление ликвидностью банка является сложным многоэтапным процессом, основанный на сложившейся в банке системе управления, включая объект управления, субъектов управления и реализации функций управления ликвидностью через систему методов (планирование, анализ, регулирование и контроль) с использованием нормативно-правового, организационного, информационно-аналитического и программно-технического обеспечения.
С целью повышения эффективности управления ликвидностью банка предложено применять стресс-тестирование ликвидности активов, основанный на повторном подсчете буферов ликвидности после воздействия нескольких видов шоков, сочетающий в себе рыночные риски рынка и финансирования ликвидности банков, а обратная связь между ними приводит к вторичному воздействию рыночных нарушений на банки.
Таким образом, мы видим, что ликвидность чрезвычайно важна для банка, как составляющая финансовой устойчивости. Каждый банк для обеспечения своей стабильности должен быть уверен, что в любой момент сможет удовлетворить потребности своих кредиторов и заемщиков. Для этого ему нужно поддерживать соответствие между активными и пассивными статьями баланса между сроками возврата кредитов и срокам окончания депозитов. Все эти процессы включает управление ликвидностью банка. Стабильное функционирование и дальнейшее развитие банков зависит от способности банка организовать эффективное управление ликвидностью. От управления ликвидностью зависит не только способность банка рассчитываться по своим обязательствам, но и удовлетворять существующий спрос на ресурсы для осуществления активных операций. Кроме того, соблюдение установленных требований ликвидности является основным свидетельством надежности учреждения банка, а, следовательно, и деловой репутации.
Управление ликвидностью банка как составляющей финансовой устойчивости сегодня особенно важно для России. В следствие финансового кризиса, банковская система государства столкнулась с таким явлением, как чрезмерная или избыточная ликвидность. Банки для обеспечения своей платежеспособности накапливали ресурсы, привлекали вкладчиков большими процентами по депозитам, в результате чего недополучали прибыль, что отрицательно влияло на финансовую устойчивость. Сейчас целью каждой банковской системы является снижение уровня ликвидности и увеличение объема операций, которые увеличат доходность каждого банка.

Фрагмент текста работы:

Управление ликвидностью коммерческого банка, как основой инструмент в системе банковского финансового менеджмента

Банки России вынуждены работать в условиях роста рисков, сопровождающих их деятельность, поскольку ухудшение операционной среды в стране, снижение достаточности капитала банковской системы, нестабильность ресурсной базы и значительная часть недействующих кредитов в кредитном портфеле негативно отражаются на уровне ликвидности банков.
В связи с этим, вопрос управления ликвидностью банка является весьма актуальным и требует дальнейшего изучения.
Объектом исследования выступает совокупность отношений, возникающих в процессе управления ликвидностью банка.
Предметом исследования являются теоретические основы, методические рекомендации и практический инструментарий управления ликвидностью банка.
Целью научной работы является теоретическое обоснование и разработка научно-методических подходов и практических рекомендаций, направленных на совершенствование инструментария управления ликвидностью банка на основе стресс тестирования.
В процессе написания работы использованы следующие методы научного исследования: анализ, синтез, сравнение и обобщение (исследование сущности таких понятий как «ликвидность банка» и «управление ликвидностью банка», ликвидности банков и факторов влияния на нее) табличный, графический, коэффициентный (анализ ликвидности банковской системы); формализация (наведение формул проведения стресс-тестирования и показателей оценки ликвидности банка).