Статья на тему Методы обеспечения экономической безопасности при проведении безналичных расчётов

Фрагмент текста работы:

Статья на тему: «Методы обеспечения экономической безопасности при проведении безналичных расчётов»

Тема безопасности и снижения рисков мошенничества при безналичных расчетах актуальна для большинства предприятий, особенно для предприятий торговли. К сожалению, количество кибер-преступлений, к которым в том числе относится воровство денежных средств со счетов в банках, будет только расти.
Цифровизация несет в себе и возможности, и опасности. С одной стороны, наша обычная реальность становится более безопасной и контролируемой за счет применения цифровых технологий, например, видеокамер в метро и подъездах и т.д. Но, с другой, мы становимся менее защищенными от злоумышленников, владеющих знаниями в области современных информационных технологий.
Наиболее известные способы вывода денежных средств с банковских счетов, на которые следуют обратить внимание, следующие: выплаты лицам, связанным с сотрудником; заключение мошеннических контрактов; намеренные ошибки в реквизитах; выплаты по подложным документам; платежи в закрывающиеся банки; вирусные и DDoS-атаки; мошенничество и подмена при вводе документов кредиторской задолженности; воровство паролей и доступов.
Рассмотрим более подробно виды мошеннических схем, перечисленных выше.
1. Выплаты лицам, связанным с ответственным сотрудником. Речь идет о любых ситуациях, когда, казалось бы, законным образом выплачиваются денежные средства на счета, принадлежащие лицам, связанным с сотрудником.
2. Заключение мошеннических контрактов. Данный вид преступления недоступен линейным сотрудникам. Как минимум, сотрудник должен иметь полномочия по заключению контрактов либо представить контракт на подпись.
3. Намеренные ошибки в реквизитах. Не всегда целью преступления является получение денежных средств организации в свою пользу или в пользу связанных лиц. Если целью преступления является нанесение вреда организации, достаточно вывести с ее счетов денежные средства в любом направлении.
4. Выплаты по подложным документам. На первый взгляд есть сходство с изложенным выше видом мошенничества. Отличие существенное: данный вид не относится к намеренным действиям сотрудника, состоящего в штате организации.
5. Закрывающиеся банки и платежи на счета в таких банках. Предотвратить ситуацию с закрытием банка, на счете в котором хранятся денежные средства организации, сложно, но необходимо разработать действия при возникновении такой ситуации. И в эту же категорию отнесем платежи организации в закрывающиеся банки.
6. Вирусные и DDоS-атаки. Вирусная атака по своему типу и структуре отличается от DDоS–атаки. Несмотря на принципиальные отличия в реализации, эффект вирусных и DDоS–атак одинаков — потеря работоспособности, ликвидности, денег.
7. Мошенничество и подмена при вводе документов кредиторской задолженности. Речь идет о мошеннических действиях сотрудника, ответственного не за платежи или подписание договора, а отражающего документы по задолженности в системе.
8. Воровство паролей и доступов. Отнесем в данную категорию хакерство, получение пароля/доступа мошенническим/преступным путем и продажу доступов и паролей сотрудниками организации.
Необходимо отметить, что развитие безналичных платежей в целом способно оказать положительное влияние не только на экономический рост, но и на модернизацию существующей финансовой системы, а также процессы глобальной интеграции и на процесс сокращения сферы теневой экономики. Основная часть проведенных безналичных расчетов проводится коммерческими банками, которым в структуре платежной системы государства отведена главная расчетно-платежная функция.