Реферат на тему Топ-10 финансовых скандалов и преступлений последних трех лет в США

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ФИНАСОВОЙ СИСТЕМЫ США 4
1.1 Методы государственного регулирования финансового рынка США 5
2. ТОП-10 ФИНАНСОВЫХ СКАНДАЛОВ И ПРЕСТУПЛЕНИЙ ПОСЛЕДНИХ ТРЕХ ЛЕТ В США 5
2.1. Стартап «Theranos» 6
2.2. «Wells Fargo & Company» 7
3.3 Мэтью Харритон и Джозеф Мэли 8
3.4 Техасский пастор и специалист по финансовому планированию продали старые китайские облигации пожилым инвесторам 9
3.5 Скандал с «Autonomy» 10
3.6 Крупнейший случай мошенничества в сфере здравоохранения 10
3.7 Менеджер кампании Трампа Пол Манафорт признан виновным по 8 пунктам в деле о налоговом мошенничестве 11
3.8 Бывший конгрессмен Стокман осужден за мошенничество в Техасе 12
3.9 Финансовый менеджер «Weyerhaeuser» обвиняется в мошенничестве 13
3.10 Экс-бандит использовал рестораны «Toby Keith» и «Rascal Flatts» в общенациональной схеме мошенничества 14
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 15
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 16

Введение:

Актуальность данной работы заключается в том, что преступность с экономической направленностью представляет собой комплекс противоправных, опасных для общества, корыстных, причиняющих материальный ущерб посягательств на используемую для хозяйственной деятельности собственность, установленный порядок управления экономическими процессами.
Целью моей работы является исследование финансовой системы США. За последние три года США произошло множество крупных бизнес-скандалов. Топ-менеджеров подводила тяга к наживе: они уклонялись от уплаты налогов, манипулировали финансовой отчетностью и часто финансовые ресурсы компании со своими личными.
Впрочем, мошенничества не продолжались продолжительное время — их обнаруживали при проведении очередной ревизии. Пострадавшие собственники обращались в Федеральную Комиссию по Защите Прав Инвесторов (The United States Securities and Exchange Commission/SEC). Несомненно, коррупция является неотъемлемой частью американской культуры, о чём свидетельствуют, к примеру, многочисленные американские фильмы про беспринципных политиков и продажных полицейских — эффективных методов борьбы с коррупцией американское правительство ещё не нашло.
В настоящей работе рассматривается десять наиболее «громких» финансовых преступлений и скандалов США за последние три года. Исходя из вышеуказанного можно определить основные задачи данного реферата, они сводятся к рассмотрению финансовой системы, рассмотрению признаков и факторов экономической преступности, а также особенностям борьбы с экономической преступностью.

Заключение:

Рассмотрев вышеизложенный материал, можно сделать некоторые выводы по данной теме:
1. Причинами экономических преступлений могут быть во всех сферах жизни общества: социальной, экономической, духовной, политической. Особое значение экономики как социального института, которое обеспечивает относительную устойчивость общественных отношений, может быть связано с тем, что материальное производство и отношения по разделению труда, обмену, обращению, распределению материальных благ представляют собой базу государственно-правовых и идеологических представлений общества, а также соответствующих этим представлениям остальных социальных институтов.
2. Укрепление роли государственной власти, повышение доверия к её институтам, рационализация механизма выработки решений и формирования экономической политики в сфере кредитно-финансовых отношений, создание условий для «включения» защитных механизмов, основанных на рыночном саморегулировании и препятствующих развитию дестабилизирующих тенденций — могут принести результаты во взаимодействии с мерами по формированию нравственного, правового, экономического сознания населения. Важно укрепление финансового, экономического контроля, обеспечение неотвратимости, установленной законом ответственности за экономические преступления.
3. Экономическая безопасность зависит от выработанной и реализуемой в конкретных действиях политики борьбы с преступностью в целом. Важно обеспечивать экономико-социальную и криминологическую обоснованность такой политики, проводить ее в рамках закона.

Фрагмент текста работы:

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ФИНАСОВОЙ СИСТЕМЫ США

Система финансов США состоит из огромного многообразия государственных федеральных и других органов власти и управления, частных банков и корпораций, которые выполняют внутренние и внешние финансовые операции на международном уровне. Можно смело утверждать, что финансовая система США имеет колоссальное влияние на мировую экономику огромного влияния на всю мировую экономику и мировые финансы. Государственный бюджет США может выступать сильным индикатором в определении долгоиграющих планов крупнейших корпораций и банков, он занимает важнейшее место в общей структуре финансовой системы США. Роль госбюджета несомненна важна уже в силу гигантских размеров государственных расходов, оказывающих влияние на состояние экономики и финансов, банки и иные финансовые учреждения, которые обслуживают бюджетные программы правительства США.
Банки играют значимую роль в финансовой системе США, как и в любой другой стране. Согласно Закону Гласа Сигала, банки делятся на коммерческий тип и инвестиционный тип. Чрезвычайно важную роль также играет ФРС (Федеральная резервная система). По мере повышения макроэкономической ответственности американского руководства, также увеличивается роль и ФРС. Но стоит отметить, что ФРС лишь в некоторой мере ответственна за наблюдение за банками, так как разделяет данную функцию с особенными федеральными и штатными органами контроля [7].
Государственная финансовая система США складывается из:
— финансовой системы локальных органов власти — городские муниципалитеты, специальные округа и т.д.
— финансовой системы пятидесяти штатов
— финансовой системы федерации