Реферат на тему Способы хищения денежных средств со счетов физических лиц

Содержание:

Введение. 3

Глава 1. Теоретические аспекты
дистанционного банковского обслуживания физических лиц. 5

1.1 Понятие и сущность
дистанционного банковского обслуживания физических лиц  5

1.2. Основные риски использования
дистанционного банковского обслуживания физических лиц. 15

Глава 2. Основные угрозы и
направления обеспечения безопасности дистанционного банковского обслуживания
физических лиц. 19

2.1. Анализ основных способов
хищения денежных средств со счетов физических лиц  19

2.2. Подходы к выявлению и
противодействию хищениям денежных средств со счетов физических лиц. 21

Заключение. 24

Список использованной литературы.. 26

Введение:

В современном мире банки предлагают своим клиентам
различные электронные услуги. Но не все электронные услуги являются лучшими.
Конечно, не все банки предлагают электронные услуги на основе современных
технологий (интернет, сотовая связь). Из тех электронных услуг, которые
существуют в настоящее время, некоторые не позволяют клиенту совершать
транзакции, а только предоставлять информацию о счетах[1].

Многофункциональность электронных услуг остается
редкой. Быстрое развитие технических и технологических средств, интернета и
мобильной связи открывает большие перспективы для развития сервиса электронного
банкинга. Кроме того, спрос на электронные банковские услуги будет неуклонно
расти в развитии банковской системы страны, а также в финансовой и технической
грамотности населения.

С развитием отдельных систем электронного банкинга
проблемы, связанные с их функционированием, могут быть связаны с неспособностью
системы функционировать должным образом в этих быстро растущих условиях
клиентов. Для этих систем банки в будущем должны будут проводить работы по
сокращению.

Важность этой работы обусловлена тем, что в настоящее
время с электронными банковскими услугами сталкивается ряд проблем. Нынешнее
состояние службы дистанционного банковского обслуживания (далее
"БПК") в России характеризуется недостаточной финансовой и безопасной
безопасностью[2].

Защита от мошеннических транзакций является одной из
самых важных социальных ценностей электронного банкинга. Его отсутствие или
отсутствие нельзя компенсировать другими ценностями и выгодами. Если защита
недоступна, она угрожает удалить средства со счетов клиентов.

Объект исследования – электронные банковские услуги.

Предмет исследования – система организации и
функционирования электронных банковских услуг.

Целью
данной работы является изучение способов хищения денежных средств со счетов
физических лиц.

При написании данной работы
поставлены следующие задачи:

— рассмотреть понятие и сущность
дистанционного банковского обслуживания физических лиц

— рассмотреть основные риски
использования дистанционного банковского обслуживания физических лиц

— провести анализ основных способов
хищения денежных средств со счетов физических лиц

— изучить подходы к выявлению и
противодействию хищениям денежных средств со счетов физических лиц.

Теоретической и методологической
основой работы являются положения экономической теории, научные труды ученых,
законодательные и нормативные акты РФ.

В рамках написания работы
использованы методы: диалектический и наблюдений, анализа и синтеза, сравнительный
анализ, системного подхода.

Данная работа содержит введение, две
главы, заключение. [1] Банковское дело :
в 2 ч. : учебник и практикум для среднего профессионального образования / В.А.
Боровкова [и др.] ; под ред. В.А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. —
Москва : Юрайт, 2020. – Ч. 1. — 422 с. — Из содерж.: Глава 3. Коммерческий банк
и принципы его деятельности. [2] Мягкова М.В.
Организация деятельности коммерческого банка / М.В. Мягкова. — Саранск : ОАО
"Ковылкинская типография", 2017. — 129 с.

Заключение:

Результаты этого исследования показывают, что в
настоящее время банки, как правило, активно развивают возможности, уже
встроенные в их электронные системы обслуживания, такие как «мобильный
банкинг», «мобильное приложение», «автоплатеж», чтобы получить высокий балл
компаний, для которых могут быть сделаны платежи.

Одним из основных условий является получение клиентом
новых функций. Это предлагает клиенту наиболее выгодные условия для оплаты
посредством электронного банкинга различных квитанций. Для этого улучшается и
упрощается интерфейс системы дистанционных продаж, добавляются шаблоны для
каждого вида платежей, а автоматические платежи взаимосвязаны.

Пришло время активно использовать финансовые услуги по
удаленным сервисным каналам. Эксперты ожидают роста популярности мобильных
электронных банковских каналов. Система дистанционного таможенного оформления
уже позволяет управлять счетами, кредитами, депозитами, пластиковыми картами,
платежами с любого компьютера.

Одним из немногих недостатков услуг электронного
банкинга является то, что невозможно внести деньги удаленно на счета.

Постоянная модернизация терминалов и устройств
самообслуживания также является тенденцией к развитию электронного банкинга.
Развитие сервиса электронного банкинга будет направлено на поиск
пользовательских форматов для предоставления розничных услуг.

Создание и развитие сервиса e-Banking в виде ряда
дополнительных услуг, несомненно, принесет пользу всем сторонам, участвующим в
процессе E-Banking.

Большинство экспертов в области информационной
безопасности хорошо осведомлены о рисках систем DBO и поэтому наблюдают за
динамичным ростом этого сегмента рынка с четкой настороженностью.

Рынок ДБО растет, потери пользователей этих сервисов
растут еще быстрее. Банки вкладывают десятки миллионов рублей в охранные
проекты БПК, но со временем и мошенники снова находят способ воровать деньги у
своих клиентов.

Самое прискорбное здесь то, что построенные защитные
механизмы не являются превентивной мерой; они, по сути, предназначены для
пробивания отверстий, обнаруженных уже осуществленными атаками.

Фрагмент текста работы:

Глава 1. Теоретические аспекты дистанционного банковского обслуживания
физических лиц 1.1 Понятие и сущность дистанционного банковского
обслуживания физических лиц Удаленная банковская услуга (ДБО) — общее название метода предоставления
банковских услуг клиенту (как юридическому лицу, так и физическому лицу) с
использованием телекоммуникационных средств (в основном по телефону, Интернету)
без прямого посещения банка[1].

Современная банковская система может быть представлена как сложная и
комплексная система, которая включает в себя множество компонентов.

Наиболее важными из них являются: единство структурных подразделений,
операций и услуг; единство форм банковских услуг; совокупность сотрудников,
которые участвуют в оказании банковских услуг; единство стандартов качества,
которые относятся к банковским услугам; процесс контроля качества обслуживания;
система взаимодействия банков с клиентами; единство различных инструментов
управления банковскими службами; объединение различных инструментов управления
банковскими службами;

Остановимся на одном из пунктов-формах банковских услуг. Сейчас просто
невозможно представить себе кредитную организацию без компьютерных технологий.
Коммерческие банки по праву имеют приоритет в разработке и внедрении
информационных технологий[2].

При посещении банков клиентов встречают в операционных залах, которые
оснащены современными автоматизированными рабочими станциями (ARM) кассовых
операторов и автоматизированными банковскими киосками, точками
самообслуживания, информационными панелями и т.

Современные формы банковских услуг включают[3]:

— Мобильный Банкинг;

— Ориентированные на клиента подходы (CRM);

— Кредит;

— Смарт-Карты;

— Интернет-Банкинг;

— Телебанка;

— Клиент-Банк (home banking): личное управление;

— Цифровая электронная подпись (EDS) и т. д.

Классический "банк-клиент" (крупный клиент, удаленный банкинг,
домашний банкинг) — на компьютере пользователя установлена отдельная клиентская
программа, в которой мгновенно хранятся все его данные (выписки из банковских
счетов, платежные документы). Взаимодействие с банком может происходить по
нескольким каналам связи (телефонные линии или выделенные линии, через
Интернет).

Интернет-банкинг (Интернет-Клиент, тонкий клиент, онлайн-банкинг,
интернет-банкинг, веб-банкинг) представляет собой удаленную банковскую систему,
которая работает через обычный интернет-браузер. Он позволяет выполнять все те
же действия, что и обычные системы, с той разницей, что вам не нужно
устанавливать развертывание системы на компьютере пользователя.

Мобильный банкинг (telephone Banking, SMS banking) — предоставление услуг
BSB с телефонной связью. Как правило, эти системы имеют ограниченное количество
функций[4].
В большинстве случаев это информационная служба (выписки из банковских счетов,
баланс счета и т. д.). Но некоторые банки позволяют клиентам совершать разные
платежи и совершать денежные переводы с помощью мобильного телефона.

Внешние услуги — технологии BSB с банковскими устройствами самообслуживания
(банкоматы, платежные терминалы, информационные будки).

Все вышеперечисленные формы можно отнести к Fernbank-общему термину
технологий, предоставляемых в кредитных организациях для предоставления операций
и услуг корпоративным клиентам и гражданам с помощью удаленных каналов связи.
Поэтому клиенты не идут непосредственно в структурные подразделения
заинтересованных банков, осуществляют операции и получают услуги через
компьютерную или телефонную связь[5].

Удаленное банковское обслуживание-общее название метода предоставления
банковских услуг клиенту (как юридическому лицу, так и физическому лицу) с
использованием телекоммуникационных средств (в основном по телефону, Интернету)
без прямого посещения банка.

Компания Mail.ru Group и ResearchMe провели исследование в 2019 году, чтобы
узнать, какие банковские продукты предпочитают пользователи Рунета и как
меняются инвестиции рекламодателей в эту категорию. Это было сделано 4 февраля
2020 года в Mail.ru группа.

Каждый второй респондент обслуживается в одном банке, треть-клиенты двух
банков, а 15% — от трех до пяти банков.

9 из 10 пользуются услугами физических лиц, 7% находятся в ведении как
индивидуальных предпринимателей, так и юридических лиц.

Банковские карты — самый популярный продукт во всех возрастных категориях.
Каждый пятый участник начал использовать его до 18 лет, 29% имели карту от 18
до 24 лет, 16% – от 25 до 34 лет.

Зарплатные карты являются наиболее распространенными: более половины
респондентов имеют их. Самостоятельно оформленными дебетовыми картами
пользуются 42% респондентов. Женщины формализуют их чаще, чем мужчины-46% и 47%
соответственно.

Наибольшую популярность эти карты имеют среди молодежи: у них 53%
респондентов в возрасте до 25 лет. И 69% держателей дебетовых карт имеет такую
карту, и 26% из них используют две или три, и 5%-более четырех. Рисунок 1 – Банковские продукты

Самые распространенные зарплатные карточки: более
половины респондентов. Дебетовые карты, выпущенные в одиночку, должны
использовать 42% респондентов. Женщины делают их чаще, чем
мужчины-соответственно 46% и 38%.

Популярность таких карт самая высокая среди молодежи:
53% респондентов в возрасте до 25 лет моложе 25 лет. 69% держателей дебетовых
карт имеют одну из этих карт, 26% используют две — три, 5% — более четырех.

Кредитными картами чаще пользуются люди старше 35 лет:
почти 40% опрошенных в этой возрастной группе. Самый низкий интерес к этому
банковскому продукту среди пользователей в возрасте до 25 лет-кредитная карта
составляет всего 19%. 70% держателей кредитных карт имеют одну карту, одну из
пяти, две или три, одну из десяти, более четырех. 68% используют свои кредитные
карты один раз в месяц и чаще.

До сих пор только 8% опрошенных имеют дебетовые карты.
82% из них имеют тарифную карту, 78% используют эту карту более одного раза в
месяц.

Среди заемщиков мужчин было в полтора раза больше, чем
женщин-9% против 6%. У мужчин также в два раза больше шансов использовать
капитальные товары[6].

Бесконтактные платежи чаще всего используются людьми в
возрасте до 25 лет. Виртуальную карту имеют в среднем 14% опрошенных, а каждый
пятый пользователь моложе 25 лет.

Страхование выбирает 28% пользователей. Из них 46%
касались здоровья и жизни, 42% — депозитов и кредитов, 33% — имущества и 26% —
страхования путешествий.

Cashback получает каждый второй пользователь
банковских продуктов. 39% партнеров банка получат бонус (например,
дополнительные скидки), один из десяти премиальных сервисов.

Пользователи предпочитают онлайн-звонки и общение с
банком, а не офисные поездки, что подтверждают 73% респондентов. У женщин этот
показатель выше, чем у мужчин-76% против 69%. Самая сильная тенденция
наблюдается среди молодежи: 81% людей в возрасте до 25 лет выбрали именно этот
ответ.

91%
респондентов пользуются онлайн-услугами банков, 81% выбирают мобильное
приложение, а 54%-веб-версию. Рисунок 2 – Задачи онлайн-банка Пользователи выбирают интернет-банкинг в первую
очередь для решения трех основных проблем: денежных переводов (76%), оплаты
услуг (65%) и контроля расходов (48%). Женщины чаще, чем мужчины, используют
приложения для получения помощи и общения с представителями банков – 19% против
14%. Среди мужчин больше людей используют мобильные приложения от банков для
торговли валютой (9% против 5% женщин).

В течение месяца банковские отделения посещали каждый
второй участник опроса, и почти четверть была там от месяца до шести месяцев
назад. Открывать новые продукты пользователи предпочитают всегда в автономном
режиме-это подтвердили 45% опрошенных.

Согласно данным за февраль 2020 года, пользователи с
большей вероятностью узнают о новых продуктах и предложениях от SMS Bank (39%),
онлайн-рекламы (25%), телевизионной рекламы и банковских сайтов (22%).

Банк России провел дополнительное измерение показателей
финансовой доступности и отметил, что использование каналов удаленного доступа
к финансовым услугам и безналичным платежам населением неуклонно растет. В 2017
году доля этих граждан составляла 45,1%.

Регулятор реализует такие меры с 2015 года и каждый
год играет важную роль в повышении финансовой доступности в России за счет
развития каналов удаленного доступа к финансовым услугам, а также увеличения
скорости доступа к ним.

Согласно последнему измерению, 42,8% взрослых, которые
не используют дистанционную работу, согласились использовать дистанционную
работу регулярно (если это возможно).

При этом доля населения, имеющего возможность
переводить средства сразу (в течение 15 минут) через мобильный телефон или
спутник, выросла с 35,9 до 54,7%. На 8,2 п. п. (до 55,6%) доля безналичных
платежей (включая использование платежных карт) за товары (работы, услуги)
увеличилась в общем объеме розничной торговли, общественного питания и платных
услуг для населения[7].

Количество активных банков, предлагающих услуги по
открытию второго счета и последующих счетов без присутствия клиента в офисе,
увеличилось с 78 до 105 в 2018 году.

В то же время количество единиц существующих
кредиторов сократилось с 35 494 до 31 752 единиц в 2018 году. И в то время как
снижение этого показателя снизилась в последние годы (11.9% в 2015 году, 8.7% в
2016 году и 3,4% в 2017 году), снижение в 2018 обострилась до 10.5%. Тенденция
к сокращению традиционных форматов банковских единиц соответствует мировой
практике и в первую очередь связана с развитием современных методов удаленного
обслуживания клиентов.

Эта практика полностью оправдана в городах и крупных
мегаполисах. Тем не менее, в сельской местности, в отдаленных, малонаселенных и
труднодоступных инфраструктуры, информации и связи недостаточно развиты, этот
подход не обеспечивает необходимую степень доступности для финансовых услуг,
так что в 2018 году некоторые крупные кредитные организации, которые уменьшают
свое присутствие в российских городах не закрыли подразделений в российских городах.

Кроме того, банки использовали новый формат, который
отличается от традиционных филиалов и внутренних структурных подразделений. По
результатам первого опроса, проведенного Банком России по совокупности
кредитных организаций в России на 31 декабря 2018 года, было 27 000 точек
удаленного обслуживания с сотрудниками кредитных организаций и более 196 000
точек удаленного обслуживания с их сотрудниками (не считая кассовых аппаратов,
плательщиков и банковских счетов).

Кроме того, в конце 2018 года были возможны отдельные
банковские операции для денежных переводов, снятия и депозитов в более чем 30
000 почтовых отделениях (годовой темп роста – 103,9%), что составляет около 75%
всех существующих почтовых отделений. В 15 тыс. офисов также можно принять
документы на открытие счета (темпы роста за год – 47,6%).

Анализируя качество услуг, в финансовых учреждениях,
исследование показало, увеличение 8,2 пп в процентах от взрослого населения (от
65,0 до 73,2%), что считает, что получил достоверную информацию, понятными и
достаточными о продукте во время выдачи кредита/кредита в течение последних 12
месяцев. В течение года на 1,3 п. п. (с 26,8 до 28,1%) увеличилась доля
взрослых лиц с активными кредитами/кредитами в кредитных или нерудных
финансовых учреждениях (НФО), при этом темпы роста основной задолженности у
этих типов организаций составили 22,5% (с 12 342 млрд до 15 114 млрд рублей).

В то же время, на 10,5% (с 849 млрд до 760 млрд
рублей) снизилась просроченная задолженность людей по отношению к другим
кредитным учреждениям.

В 2018 году доля субъектов малого и среднего бизнеса с
активными кредитами/кредитами в кредитных или не-кредитных финансовых
учреждениях увеличилась на 7 п. п. (с 18,4 до 25,4%) по сравнению с 2017 годом,
при этом темпы роста объема кредитования /кредитования составили 11,4% (с 6151
млрд до 6855 млрд рублей), а основной долг-1,1% (с 4209 млрд до 4257 млрд
рублей).

Задолженность МСП по банковским кредитам впервые
выросла с 2014 года, а объем выданных кредитов в 2018 году достиг самого
высокого уровня с 2015 года. Рынок выиграл от резкого снижения процентных
ставок по кредитам МСП в 2018 году: средневзвешенные процентные ставки по
кредитам МСП до одного года снизились на 1,32 п. п. (с 12,46% в январе 2018
года до 11,14% в январе 2019 года), а годовые процентные ставки снизились на
0,49 п. п. (с 11,28 до 10,79%). Непогашенный долг МСП перед банками сократился
на 16,2% (с 622,7 млрд рублей до 521,8 млрд рублей).

Исходя из результатов данной главы необходимо сделать
вывод, что за последние десятилетия банковская система претерпела серьезные
изменения в плане предоставления услуг. В последнее время наметилась тенденция
к переходу на электронные каналы связи.

Однако, среди всех возможных средств предоставления
услуг, именно интернет-банк и его последователь мобильный банка являются
наиболее перспективными и занимают большую часть от всего объема электронных
услуг банковского сектора.

Многие банки отказались от физических мест дислокации
филиалов, полностью перейдя на электронное обслуживание. Именно развитие
электронных средств связи, их модернизация в плане функционала и удобства для
пользователей являются наиболее перспективными направлениями развития
банковской сферы.

Важно рассматривать интернет-банк и мобильный банк как
единую систему ввиду того, что именно стандартизированные продукты, выпускаемые
для различных платформ, предполагающие единую маркетинговую политику и
функционал, имеют наибольшее конкурентное преимущество на сегодняшнем рынке
электронных банковских услуг[8].

Услуга интернет-банк продолжает с каждым годом
завоевывать всё новые и новые страны, неуклонно возрастает число пользователей
данной услуги, что в конечном итоге скажется и на качестве предоставляемой
услуги. Отметим, что по числу пользователей интернет-банка первое место прочно
удерживают страны Северной Европы (Швеция, Финляндия), несмотря на то, что
пионерами в организации первого виртуального банка являются США. [1] Кузьмичева И.А.
Принципы кредитной политики коммерческого банка / И.А. Кузьмичева, Т.Д.
Рахимова, Д.И. Кузьмичева // АНИ: экономика и управление. — 2017. — №4 (21). –
С. 143-145. – Электрон. копия доступна на сайте научной электрон. б-ки
Киберленинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/printsipy-kreditnoy-politiki-kommercheskogo-banka [2] Маркова О.М.
Организация деятельности коммерческого банка : учебник / О.М. Маркова. – Москва
: Форум : ИНФРА-М, 2016. – 496 с. – (Профессиональное образование). –
Ознакомительный фрагмент на сайте ЭБС Znanium.com. URL:
https://znanium.com/catalog/document?pid=522039 [3] Седрисев К.А.
Принципы и основное содержание деятельности коммерческих банков // Приоритетные
научные направления в XXI веке : сб. материалов Междунар. (заоч.) науч.-практ.
конф. / под общ. ред. А.И. Вострецова. — Нефтекамск, 2018. — С. 120-126. —
Электрон. копия доступна на сайте Науч. электрон. б-ки elibrary. URL:
https://elibrary.ru/download/elibrary_36617673_54118020.pdf [4] Севек Р.М.
Функции и принципы деятельности коммерческих банков / Р.М. Севек, А.С. Хомушку,
А.Б. Шоннай-оол // Инновационное развитие современной науки: проблемы,
закономерности, перспективы : сб. ст. VI Междун. науч.-практ. конф. : в 2 ч. –
Пенза, 2018. — Ч. 2. — С. 135-137. — Электрон. копия доступна на сайте МЦНС
Наука и Просвещение. URL:
https://naukaip.ru/wp-content/uploads/2018/03/МК-302-Сборник-Часть-2.pdf [5] Синиченко О.А.
Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учеб. пособие /
О.А. Синиченко ; Таганрогский ин-т упр. и экономики, кафедра экономики и
финансов. — Таганрог : Изд-во ЧОУ ВО ТИУиЭ, 2018. — 153 с. [6] Шамкина О.П.
Особенности организации деятельности коммерческих банков на базе цифровых
технологий / О.П. Шамкина, И.И. Васильев // Colloquium-journal. — 2019. — №
28-9 (52). — С. 90-95. — Электронная копия доступна на сайте журнала. URL:
http://www.colloquium-journal.org/28-52/ [7] Шамкина О.П.
Особенности организации деятельности коммерческих банков на базе цифровых
технологий / О.П. Шамкина, И.И. Васильев // Colloquium-journal. — 2019. — №
28-9 (52). — С. 90-95. — Электронная копия доступна на сайте журнала. URL:
http://www.colloquium-journal.org/28-52/ [8] Шамкина О.П.
Особенности организации деятельности коммерческих банков на базе цифровых
технологий / О.П. Шамкина, И.И. Васильев // Colloquium-journal. — 2019. — №
28-9 (52). — С. 90-95. — Электронная копия доступна на сайте журнала. URL:
http://www.colloquium-journal.org/28-52/