Реферат на тему расчетно-кассовые операции коммерческого банка и их современное законодательное регулирование

Содержание:

Введение. 3

1. Правовые
аспекты открытия и ведения расчетных счетов клиентов
юридических лиц. 5

2.  Ведение операций по расчетным счетам клиентов
юридических лиц. 9

3. Особенности открытия расчетных счетов юридическим
лицам клиентам — нерезидентам. 17

Заключение. 25

Список используемой литературы.. 27

Введение:

Расчетные и казначейские операции — это операции, связанные
с зачислением и списанием средств со счетов клиентов, в том числе для
возмещения их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки осуществляют
расчеты в соответствии с правилами, формами и стандартами, установленными
Банком России, при отсутствии правил ведения отдельных видов расчетов — по
соглашению между ними, при осуществлении международных расчетов — в порядке,
установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной
банковской практике. Выбор клиентом коммерческого банка для оказания
расчетно-платежных услуг обязывает коммерческий банк обеспечить высокое
качество оказания расчетных услуг, которое должно осуществляться быстро,
экономично и надежно. Организация расчетно-кассового обслуживания — «визитная карточка»
любого банка.

Несмотря на ключевую значимость
расчётно-кассовых операций коммерческих банков как главного движущего фактора
развития банка в условиях рыночной экономики, многие его аспекты еще
недостаточно исследованы в общеэкономической и отраслевой литературе. Для
банков проблемы осуществления расчетно-кассового обслуживания очень актуальны.
Исследование данной проблемы актуально не только в теоретическом, но и в
практическом отношении. Для ее решения необходимо сформировать целостную
концепцию управления расчетно-кассовым обслуживанием в банке.

Объективная необходимость и слабая
проработанность вопросов осуществления расчётно-кассового обслуживания в
коммерческих банках определяют актуальность данной темы. Таким образом,
расчетно-кассовое обслуживание в банке: формы расчетов и технологии совершения
расчетных операций — актуальная тема для всех кредитных организаций вне
зависимости от формы собственности и степени государственного участия.

Заключение:

Расчетно-кассовые операции позволяют сосредоточить значительные и
относительно дешевые ресурсы в банках, установить деловые отношения с
клиентами, которые обычно перерастают в различные формы сотрудничества:
кредиты, лизинг и т. д. Кроме того, банки взимают комиссию при проведении
расчетных и кассовых операций. Именно поэтому каждый банк заинтересован в
привлечении новых клиентов в сфере услуг по управлению денежными средствами. В
то же время клиент заинтересован в выборе банка, который максимально соответствует
его требованиям: наличие доступных тарифов, своевременные платежи, работа с
современными технологиями. Поэтому, когда речь идет о перспективах развития
услуг по управлению денежными средствами, следует прежде всего рассмотреть
отношения, построенные между клиентом и банком. В этом разделе можно выделить
следующие области развития:

— отношения между клиентом и банком должны строиться интегрированным
образом, то есть клиент, участвующий в клиринговых и кассовых услугах, должен
также знать все возможности, предлагаемые банком (ценные бумаги, кредиты,
депозиты и т. д.);

— использование современных технологий: система Клиент-Банк, телебанкинг,
интернет-банкинг;

— установление тарифов, соответствующих интересам как банка, так и клиента.

Однако, «встречая клиента», банк не должен забывать о риске, связанном с
услугами по управлению денежными средствами, принимать необходимые меры для их
управления. Банк, который пытается генерировать самые высокие доходы при
минимизации риска, должен:

— стремиться диверсифицировать клиентов, обслуживаемых как в разрезе
отраслей, которые они представляют, так и с точки зрения масштабов их
деятельности, то есть пытаться привлечь как «крупных», так и «мелких» и
«средних» клиентов;

Фрагмент текста работы:

1. Правовые аспекты открытия и ведения расчетных
счетов клиентов юридических лиц Расчетные отношения регулируются
нормами различных отраслей права, главным образом, нормами финансового и
гражданского права, которые вместе образуют сложный правовой институт [1].

Наиболее важные положения, регулирующие
эту область связей с общественностью:

— Гражданский кодекс Российской
Федерации (статьи 861-885)[2];

— Федеральный закон «О банках и
банковской деятельности»[3];

— Федеральный закон «О национальной платежной системе»[4];

— Положение Банка России «О правилах перевода денежных средств»[5];

— Положение Банка России «О платежной системе Банка России»[6];

— Положение Банка России «О порядке совершения кассовых операций и
правилах хранения, перевозки и получения банкнот и монет Банка России в
кредитных организациях на территории Российской Федерации»[7];

— Указание Банка России о порядке проведения кассовых операций
юридическими лицами и упрощенном порядке проведения кассовых операций
индивидуальными предпринимателями и субъектами малого бизнеса»[8]; [1] Бабич А.М., Павлова Л. Н. Финансы.
Денежное обращение. Кредит: Учебник. — М: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – С.34. [2] Гражданский кодекс Российской
Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 18.07.2019) (с изм. и
доп., вступ. в силу с 01.10.2019), (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред.
от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019), (часть третья) от 26.11.2001 № 146-ФЗ
(ред. от 18.03.2019), (часть четвертая) от 18.12.2006 № 230-ФЗ (ред. от
18.07.2019) // Консультант-Плюс, 2019. [3] Федеральный закон от 02.12.1990 №
395-1 (ред. от 26.07.2019) «О банках и банковской деятельности» //
Консультант-Плюс, 2019. [4] Федеральный закон от 27.06.2011 №
161-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О национальной платежной системе» (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 15.09.2019) // Консультант-Плюс, 2019. [5] Положение Банка России от
19.06.2012 № 383-П (ред. от 11.10.2018) «О правилах осуществления перевода
денежных средств» (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 № 24667) (с
изм. и доп., вступ. в силу с 06.01.2019) // Консультант-Плюс, 2019. [6] Положение Банка России от
06.07.2017 № 595-П (ред. от 16.07.2019) «О платежной системе Банка России» (Зарегистрировано
в Минюсте России 06.10.2017 № 48458) (с изм. и доп., вступ. в силу с
01.10.2019) // Консультант-Плюс, 2019. [7] Положение Банка России от
29.01.2018 № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях
на территории Российской Федерации» (Зарегистрировано в Минюсте России
18.06.2018 № 51359) // Консультант-Плюс, 2019. [8] Указание Банка России от
11.03.2014 № 3210-У (ред. от 19.06.2017) «О порядке ведения кассовых операций
юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций
индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»
(Зарегистрировано в Минюсте России 23.05.2014 № 32404) // Консультант-Плюс,
2019.