Реферат на тему Исторические этапы развития кредитных отношений

Содержание:

Введение 3

1. Первый этап кредитных отношения: зарождение кредитных отношений 4

2. Второй этап кредитных отношений: становление кредитных отношений 8

3. Третий этап: переход к регулируемым кредитным отношениям 13

Заключение 14

Список использованной литературы 19

Введение:

Целью статьи является анализ генезиса кредитного правоотношения как понятия в гражданском праве, а также исторических трансформаций его правового регулирования на разных этапах развития России. Исследование основано на использовании сравнительного метода, применение которого позволяет сопоставить российское законодательство с международными стандартами кредитования.

Даны теоретические и практические рекомендации по совершенствованию применения законодательства и правового регулирования кредитования. Результаты исследования показали, что отечественное законодательство, регулирующее отношения потребительского кредитования, является более совершенным в сфере защиты прав потребителей по сравнению с другими странами постсоветского пространства.

Что касается стран ЕС, то правовое регулирование и практическое применение кредитного института, используемого участниками гражданского оборота для удовлетворения своих экономических потребностей, лишено тех пробелов, которые существуют в отечественной правовой системе.

В частности, речь идет о неопределенности в российском законодательстве вопросов, связанных с использованием банками недостоверной рекламы относительно условий кредитования, неполным раскрытием информации, трудностями, возникающими при оценке кредитоспособности заемщика, статусом кредитного посредника, установлением несправедливых условий договоров потребительского кредита, навязыванием банками и другими учреждениями дополнительных и сопутствующих услуг, отсутствием равных требований к кредиторам и т.д.

Изменение политической и экономической ситуации в России напрямую повлияло на подход законодателя к правовому регулированию кредитных отношений.

 

Заключение:

Группа экономистов, отождествляющих понятие кредитоспособности с понятием платежеспособности или способности возврата кредита. Другую группу экономистов объединяют попытки дать комплексное теоретическое обоснование понятия кредитоспособности заемщика.

Понятие кредитоспособности зародилось и развивалось в рамках теории кредита, которая давала различные трактовки кредита и его роли в экономике — начиная с натуралистических формулировок кредита, несущественного для экономического развития, и заканчивая современной трактовкой, подчеркивающей регулирующую роль кредита в экономике. Экономисты дают различные определения понятию кредитоспособности, и их мнения делятся на несколько групп. Одна группа объединяет авторов, уделяющих особое внимание моральному облику заемщика и взаимному доверию банка и заемщика. Другая группа объединяет авторов, которые считают, что кредитоспособность наиболее тесно связана с эффективностью освоения ассигнований. Существует также понятие «кредитоспособность». Такое разнообразие определений объясняется в основном эволюцией этого понятия и отражает несколько этапов его формирования.

Анализ понятия кредитоспособности показывает, что эта экономическая категория очень тесно связана с культурой кредитования в целом, которая, в свою очередь, является отражением уровня развития рынка, на котором взаимодействуют кредитор и заемщик. Поэтому, по мнению авторов, эволюция понятия «кредитоспособность» происходит в основном в экономической среде функционирования кредиторов и заемщиков.

В научной литературе по экономике существует достаточно много определений кредитоспособности заемщика, однако авторы считают, что почти во всех этих определениях отсутствует элемент системного подхода, который бы рассматривал это понятие со всех сторон: способность привлечения кредита, способность своевременного погашения кредита, а также способность эффективного использования кредитных ресурсов.

На основе проведенного исследования авторы сформулировали понятие кредитоспособности заемщика на современном этапе кредитных отношений следующим образом: это судебные и финансовые возможности заемщика по привлечению кредитных средств, а также желание и способность в условиях неопределенности и специфических отраслевых, региональных и индивидуальных особенностей возвратить полученный кредит (с процентами) в установленный договором срок, извлекая из кредитных ресурсов прибыль и для своего развития. Методы оценки кредитоспособности заемщика многообразны, но в основном они основаны на умножении значения определенных финансовых показателей на вес их значимости в результирующем показателе. Этот результирующий показатель зависит от характера метода: это кредитный рейтинг заемщика при использовании рейтинговых методов, вероятность банкротства заемщика в методах прогноза и оценка кредитоспособности заемщика в комплексных методах.

Исследуя кредитоспособность заемщика, авторы пришли к выводу, что она, хотя и характеризует заемщика, в реальной ситуации в основном актуальна для банков-кредиторов, однако успешные и долгосрочные взаимовыгодные кредитные отношения между предприятием и банком строятся при условии, что кредитоспособность заемщика должна быть в центре внимания как банка, так и предприятия. На практике это означает, что в процессе оценки кредитоспособности заемщика и формирования кредитного портфеля банка предприятие и банк должны быть партнерами по сотрудничеству с общими интересами, а не соперниками в области кредитования. По облигациям выплачивается купон в размере 3% с выплатами два раза в год. Облигация имеет номинальную стоимость $1000, выплачиваемую при погашении.

 

Фрагмент текста работы:

1. Первый этап кредитных отношения: зарождение кредитных отношений

Кредитная политика должна корректироваться с учетом влияния мер политики на экономический рост страны и ее устойчивое развитие. По мнению авторов настоящего исследования, кредит изначально имеет положительные аспекты, а также может иметь и отрицательные, которые являются скорее субъективными, чем объективными его проявлениями, например, использование кредита не по назначению, что свидетельствует о низкой кредитоспособности заемщика.

Понятие кредитоспособности появилось в экономической литературе в 18 веке. Оно использовалось в научных работах А. Смита, Дж. Кейнса, Н. Бунге и В. Коссинского . В латвийской экономической среде понятие кредитоспособности было введено сравнительно недавно.

После восстановления независимости вместе с развитием предпринимательства и кредитования возникла неспособность заемщика вернуть кредит кредитору и связанные с этим проблемы. Кредитоспособность клиента в практике мировых банков была и остается одним из основных объектов оценки полезности и видов кредитных отношений. Мнения современных экономистов по поводу определения понятия «кредитоспособность» можно разделить на несколько групп.

Одна из групп объединяет авторов, уделяющих особое внимание моральному облику клиента. Уже в конце 19 века Н. Бунге в своей работе «Теория кредита» приводит выражение французского банкира Ж. Лоэ: «Выражая доверие, мы обращаем внимание на их (клиентов) честность — это дает нам уверенность, что нас не обманут; их мастерство — это дает нам надежду, что они не ошиблись в своих расчетах; их занятие — это позволяет нам ожидать определенных процентов» .

Также, по мнению Э. Брегеля, «первым и самым важным условием кредита является то, чтобы человек, ищущий возможности кредитования, не казался ненадежным по своим моральным качествам. В настоящее время такой подход к кредитоспособности заемщика, уделяющий особое внимание не только моральному облику клиента, но и моральному облику обеих сторон, возрождается; об этом свидетельствует тот факт, что в западной исследовательской литературе кредитоспособность все чаще определяется понятием trustability.

Согласно исследованию, проведенному в США и посвященному наиболее надежным партнерам по кредитованию в стране, основными причинами, по которым партнеры по кредитованию доверяют друг другу, являются «их способность постоянно соблюдать стратегические интересы партнера, иногда даже в ущерб собственным краткосрочным интересам».

Ко второй группе относятся те авторы, которые считают, что кредитоспособность наиболее тесно связана с эффективностью присвоения заемных активов. По мнению А. Бобылевой, кредитоспособность предприятия связана с его способностью эффективно использовать заемные средства (Бобылева, 2003). Многие экономисты поддерживают идею о том, что кредитоспособность основывается на способности заемщика собрать достаточно финансовых средств для возврата кредита. Так, В. Коссинский подчеркнул: «Кредитоспособность изменяется условиями, которые гарантируют, что капитал будет воспроизведен и не будет потерян».

Следовательно, экономисты, принадлежащие к этой группе, рассматривая вопрос о предоставлении кредита, в качестве основного условия выделяют способность заемщика получать доход непосредственно от кредитных активов, что позволит ему не только вернуть кредит, но и получить прибыль для дальнейшего развития. Авторы докторской диссертации считают, что данный подход основан на парадигме развития заемщика, которая означает, что предприятие является кредитоспособным, когда оно работает и постоянно развивается, а не когда оно просто существует и не обанкротилось (это, по мнению авторов, и есть парадигма кредитоспособности заемщика как выживания).

Большая часть определений основывается на главном и в большинстве случаев единственном критерии, определяющем уровень (класс) кредитоспособности, как финансово-экономическое положение заемщика, которое определяется по балансу доходов и расходов. К третьей группе определений кредитоспособности авторы отнесли бы также подход международных рейтинговых агентств, так как эти агентства оценивают кредитоспособность заемщика в соответствии с его финансово-экономическим положением, которое определяется по балансу доходов и расходов.