Реферат на тему Финансовые санкции и их виды (на основе содержания сайта Казначейства США)

Содержание:

Введение 2

Глава 1 Теоретические аспекты финансовых санкций 4

Глава 2 Анализ финансовых санкций и их видов на основе сайта Казначейства США 8

Заключение 13

Список используемой литературы 15

Введение:

Государства имеют возможность принимать принудительные меры против нарушений обязательств по финансовому законодательству, обеспечивая тем самым соблюдение финансовых и правовых норм. Ответственность за финансовые преступления выражается в соответствующей части нормы права, называемой санкциями. Сегодня в большинстве стран с развитой рыночной экономикой финансовые санкции активно применяются в случае совершения преступлений. Режим финансовых санкций в России существовал еще в советское время, но именно в связи с переходом экономики к рыночным отношениям санкции приняли лучшую форму с точки зрения отношений между хозяйствующими субъектами и государствами.

Актуальность выражается в том, что в наше время для успешного развития рыночной экономики должно соблюдаться условие эффективного выявления различных правонарушений в экономической сфере и применение санкций к данным правонарушителям. Финансовые санкции представляют собой меры воздействия на нарушителей, представленные организациями или государством в денежной форме. Эти меры наказаний являются выражением финансовой ответственности, что не означает, что сфера их применения лежит только в области финансовых операций. Финансовая ответственность относится к административной, а потому санкции к ней применяются наряду с уголовной или дисциплинарной ответственностью во всех отраслях права.

В современном мире все субъекты правоотношений могут столкнуться с финансовыми санкциями. Полноценное развитие экономики требует надежной системы реализации финансовых санкций, что требует усилий по выявлению и устранению недостатков. Финансовые санкции — это меры, с помощью которых организация или государство оказывает влияние на нарушителей в виде денег. Эти штрафы являются выражением финансовой ответственности, что не означает, что сфера их применения ограничивается сферой финансовых операций. Финансовая ответственность является административной ответственностью и поэтому подлежит санкциям и уголовной или дисциплинарной ответственности во всех юридических ведомствах.

Целью написания данной работы является изучение финансовых санкции и их видов. Исходя из поставленной цели определен ряд следующих задач:

— рассмотреть теоретические аспекты, сущность и понятия санкций;

— провести анализ финансовых санкций на основе содержания сайта казначейства США.

Объектом исследования являются санкции государств, предметом — анализ санкций США.

Для написания работы были изучены учебные пособия, научные публикации, открытые данные сайта казначейства США. Работа состоит из введения, основной части, заключения и списка использованных источников.

Заключение:

Финансовый сектор наиболее уязвим к рискам, связанным с режимами санкций США. Для крупных банков, ведущих активную международную деятельность, это обычно непреднамеренные нарушения американских санкций против третьих стран. Подобные нарушения могут привести к штрафам и как следствие – к серьезным финансовым потерям. Финансовые компании лидируют как по числу нарушений, так и по доле выплат.

Объяснить такое “лидерство” можно спецификой деятельности банков – большим числом проводимых операций и сложностью их контроля. Вместе с тем анализ показал, что во многих случаях службы комплаенс банков, ответственные за соблюдение законодательства, оказались не готовы к работе с американскими требованиями: они часто не замечали нарушений, в иных ситуациях менеджмент предпочитал скрывать их. Чаще в нарушениях банков нет злого умысла и наблюдаются недостатки контроля.

Наиболее распространенная стратегия поведения финансовых компаний – сотрудничество с властями США, а в числе ключевых мер – совершенствование инструментов контроля. Наши данные не дают представления о том, какой эффект штрафы оказали на другие банки. По всей видимости, они вынуждают их быть более осторожными. Банки учатся на ошибках тех, против кого ранее велись расследования, однако меру такого эффекта еще предстоит выявить.

Данные говорят о высокой эффективности штрафных мер США. Они заставляют компании менять свое поведение, дистанцироваться от тех, кто находится под санкциями, и способствовать их изоляции. Банки здесь играют ключевую роль, так как отсутствие доступа к финансовым услугам может причинять ущерб любому сектору экономики страны-цели, т.е. носить универсальный характер.  

Блокирующие санкции против российских банков носят точечный характер. Блокировка негативно отражается на спектре услуг и клиентуре организаций, не в последнюю очередь из-за сопутствующего отключения их от платежных систем Visa и Mastercard. Впрочем, опыт российских банков показывает, что факт попадания под блокирующие санкции как таковой не предопределяет прекращение их деятельности. Блокирующие санкции были введены против относительно небольших российских финансовых компаний.

Попадание банков России под секторальные санкции не было предопределено их действиями: они непосредственно не совершали нарушения и не были причастны к ситуации на Украине. Однако их восприятие властями США как источников финансирования внешнеполитического курса Правительства России, а также их системообразующая роль для финансовой системы государства в целом привели к введению секторальных санкций против нескольких крупных российских банков России.

Фрагмент текста работы:

Глава 1 Теоретические аспекты финансовых санкций

В современных условиях функционирования мировых рынков, взаимодействия международных компаний, а также политических взаимоотношений изучение такого явления как санкции особенно актуально. Начало применения подобных мер датируется периодом еще до нашей эры и имеет многовековую историю. За последние несколько лет использование санкций в экономической политике ряда стран в отношении Российской Федерации делает данную тему особенно важной для изучения. Наиболее часто встречающиеся в научной литературе к определению данного понятия «санкции» экономические санкции представляют собой карательные меры принудительного характера, которые применяются в отношении субъектов экономических отношений для достижения определенных целей.

Существует множество типологий санкций, предлагаемых различными учеными. Так, по методу воздействия выделяют санкции, которые должны оказывать влияние напрямую на правительство страны, или прямые. Санкции, которые влияют на правительство через воздействие на граждан, называются косвенные.

В зависимости от количества участников разделяют односторонние и многосторонние санкции, когда меры предпринимает одна страна или группа стран, соответственно. Также выделяют международные санкции ООН.

По своим целям санкции подразделяются на: первичные, которые влияют на целевую страну; вторичные, которые опираются на интересы вводящей санкции страны; третичные, связанные с международной системой в целом.

В зависимости от степени открытости заявлен ных целей санкции считают открытыми и скрытыми. Открытые санкции представляют собой экономические меры, четко выраженные и направленные на конкретные цели. Скрытые санкции обычно сопровождаются неэкономическими инструментами, которые должны нанести ущерб статусу целевой страны, при этом они способны повлиять и на ее финансовое положение.

И экономические, и неэкономические санкции служат для причинения экономического ущерба. Однако первые включают запреты на ведение бизнеса, арест имущества, ограничения торговли и пр., ко вторым относят запрет перемещения физических лиц, запрет выдачи виз, ограничение сотрудничества в международных организация, культурных и спортивных событиях и т.д.

Необходимо отметить, что санкции – это меры, которые охватывают огромное количество аспектов социально-экономической жизни государства. Они могут повлечь за собой различные как отрицательные, так и положительные последствия. Важно четко понимать намерения субъектов санкций, типы применяемых санкций и эффекты, которым они будут способствовать. Для страны-объекта санкций нужно грамотно разрабатывать пути обхода негативных эффектов и исследовать способы извлечения выгод от применяе мых к ним мер.

Экономические санкции — это принудительные воздействия финансового права, предпринимаемые против субъекта из-за несоблюдения либо неразумного выполнения в области финансовых взаимоотношений, предпринимаемые одним государством либо некоторыми государствами с целью уменьшить воздействия и поменять общественно-политические, финансовые и общественные требования иной страны либо категории государств.

Экономические санкции — воздействия, предпринимаемые одним государством либо группой государств и нацеленные против финансовых заинтересованностей иного государства, либо категории государств, как правило, с целью достичь выполнения в данной стране общественных либо общественно-политических перемен.

Как правило, санкции получают конфигурацию ограничений ввоз или вывоз, либо осуществление экономических действий. Они могут касаться каких-либо конкретных продуктов или действий, либо проявляться во всеобъятном запрещении в продажу.

Имеются противоречивые мнения по поводу эффективности воздействия санкций. Скептики акцентируют внимание, что данные наказания просто разрешимы и зачастую становятся наиболее болезненными для тех, кто их вводит, а не для тех государств, на политическую деятельность которых стараются подобным способом оказать влияние. Помимо этого, наказания наносят ущерб самой стране, которая их вводит, так как данная страна теряет экспортные рынки и поставщиков сырья. В завершении в целом государство, против которой внедрены санкции, способна самостоятельно использовать встречные наказания.

Целью санкций является обязывание правительства страны, на которую данные наказания наложены, сменить свою общественно-политическую работу в различных сферах: вывод войск с захваченной территории, прекращение нарушений прав человека, окончание абсолютно всех видов помощи интернационального терроризма и многое другое.

Внедрение санкционных мер непрерывно расширяется. Они охватывают демократические руководства, защиту прав гражданина, завершение войн, борьбу с терроризмом и сохранение мирных договоров. В базе рассмотрения имеющейся практики санкции можно разбить на экономические и неэкономические санкции, ключевой аспект имеет характеристику инструментов санкций, но последствиям последние также могут причинить финансовый вред.

Согласно уровню охвата санкции, подразделяются на обширные, умеренные и ограниченные. Обширные либо всеобъятные, санкции, как ранее подмечалось, обладают максимально негативным результатам и используются все реже. Умеренные, равно как и ограниченные санкции, имеют своей целью единичные, сферы либо под отрасли финансовой деятельности.