Реферат на тему «Анализ условий кредитования и продажи дебиторской задолженности для юридических лиц»

Содержание:

Введение. 3

1. Анализ условий кредитования и
выбор подходящего варианта. 4

2
Продажа дебиторской задолженности: особенности и расчет. 7

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 10

Список использованной
литературы.. 11

Приложения  12  

Введение:

Дебиторская задолженность
— это сумма, причитающаяся компании в результате предоставления товаров и / или
услуг в кредит. Отслеживание дебиторской задолженности является одним из
важнейших компонентов для эффективного управления денежными потоками
компании. При правильных стратегиях управления дебиторской задолженностью
компания сохранит надежную денежную позицию. Для более быстрой обработки
компания обычно использует различные методы, такие как скидки клиентам на
досрочную оплату, аутсорсинг и факторинг должников. Компания всегда может
начать процесс сбора заблаговременно, отправив напоминания, и
может сократить срок кредита. Факторинговые услуги могут быть
использованы в тех случаях, когда возникает необходимость в немедленных
денежных средствах, когда компания продает свою дебиторскую задолженность
другой стороне со скидкой и сразу же получает денежные средства. На основании
вышеизложенного можно сделать вывод, что данная тема работы является
актуальной.

Объект исследования – дебиторская
задолженность.

Предмет исследования – условия
кредитования и продажи дебиторской задолженности для юридических лиц.

Целью данной работы
является проанализировать условия кредитования и продажи дебиторской
задолженности для юридических лиц.

Для достижения
поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

– проанализировать
условия кредитования и выбрать подходящий вариант;

– изучить сущность
продажи и кредитования дебиторской задолженности

В данной работе были
использованы следующие методы исследования: аналитический, программно-целевой,
нормативный метод, методы сравнительного анализа, изучение литературных
источников. 

Заключение:

На
основании проведенного в данной работе исследования можно сделать следующие
выводы.

В ходе исследования была
рассмотрена возможность взятия долгосрочного кредита на сумму 150 млн. руб. При
этом было поведено сравнение условий предоставления кредита и выбран
оптимальный вариант.

Для сравнения было
принято решения взять три крупнейших банка: «Сбербанк», «ВТБ» и «Альфа-Банк».
Из представленных данных видно, что юридическому лицу нет смысла обращаться в
«Альфа-Банк», так как такую сумму банк не выдает. Вместе с тем, выгоднее взять
кредит на 13 месяцев у банка «ВТБ».

Продажа дебиторской задолженности – это
передача прав требования денежных средств или других активов другому лицу. То
есть уже новый дебитор будет требовать возврат долга от покупателя. Основным инструментом
управления просроченной дебиторской задолженностью является факторинг.

В ходе исследования был проведен расчет расходов по продаже дебиторской
задолженности. Результаты
расчетов показали, что выгоднее всего заключить договор факторинга с «Сбербанк
Факторинг», тем самым предприятие сэкономит денежные средства. 

Фрагмент текста работы:

Рассмотрим возможность
взятия долгосрочного кредита на сумму 150 млн. руб. При этом сравним условия
предоставления кредита и выберем оптимальный вариант.

Для сравнения было
принято решения взять три крупнейших банка: «Сбербанк», «ВТБ» и «Альфа-Банк».

«Сбербанк» предлагает
разные виды кредитования для юридических лиц. Все зависит от цели кредитования.
Можно выделить следующие виды прилагаемых кредитов:

– овердрафтное
кредитование;

– рефинансирование
кредитов других банков;

– кредит «Оборотный»;

– кредит на «Проект»;

– инвестиционное
кредитование.

Каждый вид кредитования
предусматривает свои условия. Ставки и сроки по ним разные.

Для рассмотрения возьмем
кредит «Проект», так как по остальным видам кредита сумма не подходит.

Срок кредитования
составляет до 1 до 120 месяцев. Процентная ставка составляет 11%. Сумма кредита
должна быть не более 200 млн. руб. Комиссия на выдачу кредита отсутствует.

Обеспечение кредита:

– поручительство
физического или юридического лица;

– при кредитовании под
потоки имеющегося или приобретаемого объекта недвижимости — залог данного
объекта коммерческой недвижимости;

– залог имеющегося и
приобретаемого имущества, гарантий субъектов поддержки малого бизнеса.

 «ВТБ» также предлагает юридическим лицам
большое количество видов кредитования. Но из всего множества можно выделить «Финансирование
капитальных затрат». Данный вид кредита выдается так же по ставке 10%. Но срок
кредитования может быть увеличен до 144 месяцев.

«Альфа-Банк» предлагает
мало программ для кредитования юридических лиц, при этом максимальная сумма
кредита не должна превышать 10 млн. руб., что совершенно не подходит по
условиям расчета.

Сведем основные условия
предоставления кредита в таблицу 1.