Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 3

ГЛАВА 1
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРИНЦИПОВ СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.. 6

1.1    Понятие обязательного
страхования вкладов физических лиц. 6

1.2
Нормативно-правовое регулирование системы обязательного страхования вкладов
физических лиц. 13

1.3 Статус,
цели деятельности Агентства по страхованию вкладов физических лиц в Российской
Федерации. 16

ГЛАВА 2.
АНАЛИЗ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ НА ПРИМЕРЕ АО «Россельхозбанк». 23

2.1 Анализ
проводимых операций по вкладам физических лиц в АО «Россельхоз банк». 23

2.2 Система
обязательного страхования вкладов физических лиц в АО «Россельхоз банк». 35

ГЛАВА 3.
ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В
БАНКАХ РФ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ   50

3.1. Проблемы
функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в РФ.. 50

3.2 Основные
направления совершенствования системы обязательного страхования вкладов
физических лиц в РФ.. 55

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 59

СПИСОК
ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.. 61

ПРИЛОЖЕНИЯ.. 66

Введение:

Актуальность темы исследования. Развитие экономики России во многом зависит от
эффективности работы банковской системы, главным ресурсом которой выступают
вклады физических лиц. Постепенное расширение круга вкладчиков и привлечения
дополнительных финансовых ресурсов физических лиц в банковской системе должно
стать приоритетным направлением развития экономики России. Одной из главных
составляющих обеспечения стабильной деятельности банков и повышение доверия
населения к банковской системе, наряду с экономическими условиями, является
сочетание качественного банковского надзора с эффективной системой страхования
вкладов, прозрачной системой отчетности и урегулированной нормативно-правовой
базой. В такой ситуации актуальный вопрос развития системы страхования вкладов,
главная цель которой — обеспечить доверие общественности к российской
банковской системе и, в конце концов, предотвратить массовый банковский кризис.

Исследованием
вопросы функционирования эффективной системы страхования депозитов посвящены
работы таких отечественных и зарубежных ученых, как Адамчук
Н. Г., Акрамов Т. Р., Алексеенко М., Асташкина С.А.,   Баева Е.А., Бакун А., Бухтиарова А.Г.,
Волосович С., Голодова Ж. Г., Дмитриев И. В., Дьяченко Е. М., Босых А. И.,
Жупанин В. В., . Кайванов А.В.,  Камалова
Д.Ю., Кочетков В. М., Кожела Н., Малик М., Печоник О. И., Полетаева Л. Г.,
Соболева Е.Н., Архипова Т. В., Такушинова М. М., Ускова М.В., Хольнова Е.Г.,
Новикова Л.Н.. Несмотря на большое
количество существующих работ проблемы развития государственной системы страхования
вкладов остаются актуальными и требуют дальнейшего исследования (особенно в
вопросе совершенствования системы в период современного финансового кризиса).

Цель
данной работы состоит в исследовании специфики влияния обязательного
страхования депозитов на стабильность АО «Россельхозбанк», а также разработке
рекомендаций относительно направлений повышения эффективности ее
функционирования. Задачи исследования подчинены достижению поставленной цели и
направлены на изучение сущности обязательного страхования депозитов;
проведение  анализа систем обязательного
страхования депозитов; исследование основных направлений развития и повышения
эффективности функционирования системы обязательного страхования депозитов
России в соответствии с требованиями современности.

Реализация
поставленной цели обусловила необходимость решения в работе следующих задач:

—    
рассмотреть
понятие обязательного страхования вкладов физических лиц;

—    
изучить
нормативно-правовое регулирование системы обязательного страхования вкладов
физических лиц;

—    
изучить статус,
цели деятельности Агентства по страхованию вкладов физических лиц в Российской
Федерации;

—    
провести анализ
проводимых операций по вкладам физических лиц в АО «Россельхозбанк»;

—    
провести анализ
системы обязательного страхования вкладов в РФ;

—    
выявить проблемы
функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц;

—    
рассмотреть
основные направления совершенствования системы обязательного страхования
вкладов.

Объектом
исследования является обязательное страхование вкладов

Предметом
исследования являются проблемы и перспективы обязательного страхования вкладов
на примере АО «Россельхозбанк».

Методы
исследования. Методологическую основу магистерской работы составляют
фундаментальные положения и прикладные инструменты, наработанные в рамках
теории финансов, банковского дела, банковского и финансового менеджмента,
анализа банковской деятельности, научные труды отечественных и зарубежных
ученых по вопросам анализа и совершенствования деятельности систем страхования
вкладов.

В
процессе исследования использовались такие общенаучные методы познания, как:
теоретическое обобщение, сравнение, группировки и систематизация, системного
анализа, логическое обобщение, а также графический метод.

Информационной
базой исследования являются действующие законодательные и нормативные акты,
регулирующие деятельность банков и системы страхования вкладов, публичная финансовая
и внутренняя управленческая отчетность банков, труды отечественных и зарубежных
ученых по вопросам формирования и совершенствования системы страхования
вкладов.

Практическая
значимость работы состоит в том, что полученные результаты исследования возможно
апробировать не только в исследуемом коммерческом банке, но и в других
банковских учреждениях.

Дипломная
работа состоит из введения, трех глав, списка используемой литературы,
заключения.

Заключение:

Таким образом, можем сделать вывод, что на сегодняшний день система
обязательного страхования депозитов является неотъемлемой частью
функционирования не только банковского сектора, а и финансовой системы в целом.
Безусловно от качества работы институтов, которые выполняют покровительственно
роль депозитов, напрямую зависит и величина предложения на депозитном рынке.
Целый ряд мировых и локальных финансовых кризисов, вызванных различными
факторам (непредсказуемыми геополитическими изменениями, нарушениями финансовых
механизмов) доказала, что система обязательного страхования (гарантирование)
вкладов физических лиц должно совершенствоваться и внедрять действенные
механизмы по защите депозитов. Кроме устранения уже результатов всех негативных
структурных изменений институты, которые представляют систему обязательного
страхования депозитов должны вести первоочередную деятельность по
предупреждению возникновения явления неплатежеспособности банков, а также
проводить оперативное информирование вкладчиков относительно реального
финансового состояния банков-участников данной системы.

.
Системы обязательного страхования депозитов является молодыми участниками
системы финансовой безопасности. Сначала они функционировали как частные
учреждения. Однако, со временем, идея претерпела значимости и роль депозитного
страховщика была взята на себя государственными учреждениями. Может быть
выделено несколько периодов по отношению к внедрению и развитию идеи
обязательного страхования депозитов. Их пик был в 1990-х годах и после 2007
года, когда наибольшее количество страховых учреждений была введено. Идея
обязательного страхования депозитов может иметь различные формы в заданной
модели деятельности системы обязательного страхования. В текущее время
наблюдается пост-кризисная тенденция развития властных полномочий
предоставленных учреждениям обязательного страхования депозитов. Данные
институты, в первый в истории раз, начинают постепенно играть роль учреждений,
ответственных не только за депозитные платежи, а и также за выбор стратегии
банкротства банка или процедуры восстановления его платежеспособности.

Сбережения населения играют важную роль в росте производства и реального
сектора экономики путем привлечения их к банковской системе. Повышение доверия
к банкам — это актуальная и неотложная задача общегосударственного значения.
Мировой финансовый кризис и несовершенство банковской системы показали
значительное актуальность существования системы обязательного страхования
депозитов. Функционирование эффективной и стабильной системы обеспечения и
обязательного страхования депозитов в случае банкротства "больного",
неплатежеспособного или слабого банка поддерживает надежность и финансовую
устойчивость всей банковской системы.

В системах обязательного страхования (страхования) депозитов можно выделить
две основные функции, которые взаимосвязаны между собой: защита потребителя и
содействие установлению финансовой стабильности. Данная система предоставляет
страховку вкладчикам и таким образом могут помочь уменьшить угрозу потери
платежеспособности банка. Деятельность систем обязательного страхования
депозитов и функционал, который возложен на них играет важную роль как для
индивидуальных участников рынка, так и для экономики в целом. Данные системы
являются частью всесторонней системы, которая при взаимодействии с другими
финансовыми ин-институтах, должна оставаться независимой и обеспечивать
финансовую стабильность.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
ПРИНЦИПОВ СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1    Понятие обязательного страхования вкладов
физических лиц 

Рассмотрим подходы
ученых-экономистов к трактовке сущности системы страхования банковских вкладов.

Исследуя систему, важно
выяснить ее место в составе систем высшего уровня. Так, В. Огиенко убежден, что
для того, чтобы система страхования вкладов была эффективной, она должна
входить в общую систему рыночных институтов и государственного регулирования.

Г. Шемчушенко
рассматривает систему страхования банковских вкладов как базовый компонент
системы финансовой безопасности в банковской сфере. При этом другими
компонентами является государственное регулирование на уровне принятия
законодательных и нормативных актов, устанавливающих правила и требования к
ведению банковской деятельности, и осуществления центральным банком или другим
уполномоченным органом функций надзора за деятельностью банков о том, как они
соблюдают требования банковского законодательства и установленных экономических
нормативов.

В. Бобылей разделяет
точку зрения Г. Шемчушенко и видит страхования вкладов одним из компонентов
системы финансовой и экономической безопасности, которая предусматривает также
развитую систему риск-менеджмента в банковских учреждениях, стабильная
макроэкономическая среда, эффективную денежно-кредитную политику, развитый
пруденциальный надзор и тому подобное.

Соглашаясь с упомянутыми
исследователями в том, что страхования банковских вкладов можно рассматривать
как элемент безопасности банковского сектора, которая, в свою очередь, является
компонентом финансовой безопасности государства, заметим, что назначение таких
гарантий, прежде всего, заключается в защите прав вкладчиков банков и за счет
этого, укрепление доверия населения к банковским учреждениям. Действительно, в
результате таких гарантий снижается риск "одновременного наплыва
требований" к банковским учреждениям со стороны вкладчиков и снижение
ликвидности банков, однако этот положительный эффект не является первопричиной
образования систем страхования вкладов[1].

Далее перейдем
непосредственно к рассмотрению сущности понятия системы страхования банковских
вкладов.

Понятие «система»
является широкоупотребляемым. В научной литературе встречаются разносторонние
подходы к его трактовке, в зависимости от целей исследования:

—     во-первых,
"инженерное" понимание системы как взаимосвязанного набора элементов
и способов их соединения, которые служат определенной цели;

—     во-вторых,
"конструкторское" толкование системы, представляется как
проектирование и создание определенного комплекса методов и средств, которые
исследователь или разработчик применяет для достижения определенной цели, для
выполнения своей задачи;

—     в-третьих,
научно-исследовательская трактовка системы как общей методологии исследования
процессов и явлений, относящихся к определенной области знаний;

—     в-четвертых,
теоретико-познавательное объяснение системы как способа мышления.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 3

ГЛАВА 1
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРИНЦИПОВ СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.. 6

1.1    Понятие обязательного
страхования вкладов физических лиц. 6

1.2
Нормативно-правовое регулирование системы обязательного страхования вкладов
физических лиц. 13

1.3 Статус,
цели деятельности Агентства по страхованию вкладов физических лиц в Российской
Федерации. 17

ГЛАВА 2.
АНАЛИЗ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ НА ПРИМЕРЕ АО «Россельхозбанк». 24

2.1 Анализ
проводимых операций по вкладам физических лиц в АО «Россельхоз банк». 24

2.2 Система
обязательного страхования вкладов физических лиц в АО «Россельхоз банк». 36

ГЛАВА 3.
ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В
БАНКАХ РФ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ   51

3.1. Проблемы
функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в РФ.. 51

3.2 Основные
направления совершенствования системы обязательного страхования вкладов
физических лиц в РФ.. 56

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 60

СПИСОК
ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.. 62

ПРИЛОЖЕНИЯ.. 67

Введение:

Актуальность темы исследования. Развитие экономики России во многом зависит от эффективности
работы банковской системы, главным ресурсом которой выступают вклады физических
лиц. Постепенное расширение круга вкладчиков и привлечения дополнительных
финансовых ресурсов физических лиц в банковской системе должно стать
приоритетным направлением развития экономики России. Одной из главных
составляющих обеспечения стабильной деятельности банков и повышение доверия
населения к банковской системе, наряду с экономическими условиями, является
сочетание качественного банковского надзора с эффективной системой
гарантирования вкладов, прозрачной системой отчетности и урегулированной
нормативно-правовой базой. В такой ситуации актуальный вопрос развития системы
гарантирования вкладов, главная цель которой — обеспечить доверие
общественности к российской банковской системе и, в конце концов, предотвратить
массовый банковский кризис.

Исследованием
вопросы функционирования эффективной системы гарантирования депозитов посвящены
работы таких отечественных и зарубежных ученых, как Адамчук
Н. Г., Акрамов Т. Р., Алексеенко М., Асташкина С.А.,   Баева Е.А., Бакун А., Бухтиарова А.Г.,
Волосович С., Голодова Ж. Г., Дмитриев И. В., Дьяченко Е. М., Босых А. И.,
Жупанин В. В., . Кайванов А.В.,  Камалова
Д.Ю., Кочетков В. М., Кожела Н., Малик М., Печоник О. И., Полетаева Л. Г.,
Соболева Е.Н., Архипова Т. В., Такушинова М. М., Ускова М.В., Хольнова Е.Г.,
Новикова Л.Н.. Несмотря на большое количество существующих
работ проблемы развития государственной системы гарантирования вкладов остаются
актуальными и требуют дальнейшего исследования (особенно в вопросе
совершенствования системы в период современного финансового кризиса).

Цель
данной работы состоит в исследовании специфики влияния обязательного
страхования депозитов на стабильность АО «Россельхозбанк», а также разработке
рекомендаций относительно направлений повышения эффективности ее
функционирования. Задачи исследования подчинены достижению поставленной цели и
направлены на изучение сущности обязательного страхования депозитов;
проведение  анализа систем обязательного
страхования депозитов; исследование основных направлений развития и повышения
эффективности функционирования системы обязательного страхования депозитов
России в соответствии с требованиями современности.

Реализация
поставленной цели обусловила необходимость решения в работе следующих задач:

—    
рассмотреть понятие
обязательного страхования вкладов физических лиц;

—    
изучить нормативно-правовое
регулирование системы обязательного страхования вкладов физических лиц;

—    
изучить статус, цели
деятельности Агентства по страхованию вкладов физических лиц в Российской
Федерации;

—    
провести анализ проводимых
операций по вкладам физических лиц в АО «Россельхозбанк»;

—    
провести анализ системы
обязательного страхования вкладов в РФ;

—    
выявить проблемы
функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц;

—    
рассмотреть основные
направления совершенствования системы обязательного страхования вкладов.

Объектом
исследования является обязательное страхование вкладов

Предметом
исследования являются проблемы и перспективы обязательного страхования вкладов
на примере АО «Россельхозбанк».

Методы
исследования. Методологическую основу магистерской работы составляют
фундаментальные положения и прикладные инструменты, наработанные в рамках
теории финансов, банковского дела, банковского и финансового менеджмента,
анализа банковской деятельности, научные труды отечественных и зарубежных
ученых по вопросам анализа и совершенствования деятельности систем
гарантирования вкладов.

В
процессе исследования использовались такие общенаучные методы познания, как:
теоретическое обобщение, сравнение, группировки и систематизация, системного
анализа, логическое обобщение, а также графический метод.

Информационной
базой исследования являются действующие законодательные и нормативные акты,
регулирующие деятельность банков и системы гарантирования вкладов, публичная
финансовая и внутренняя управленческая отчетность банков, труды отечественных и
зарубежных ученых по вопросам формирования и совершенствования системы
гарантирования вкладов.

Практическая
значимость работы состоит в том, что полученные результаты исследования
возможно апробировать не только в исследуемом коммерческом банке, но и в других
банковских учреждениях.

Дипломная
работа состоит из введения, трех глав, списка используемой литературы,
заключения.

Заключение:

Таким образом, можем сделать вывод, что на сегодняшний день система
обязательного страхования депозитов является неотъемлемой частью
функционирования не только банковского сектора, а и финансовой системы в целом.
Безусловно от качества работы институтов, которые выполняют покровительственно
роль депозитов, напрямую зависит и величина предложения на депозитном рынке.
Целый ряд мировых и локальных финансовых кризисов, вызванных различными
факторам (непредсказуемыми геополитическими изменениями, нарушениями финансовых
механизмов) доказала, что система обязательного страхования (гарантирование)
вкладов физических лиц должно совершенствоваться и внедрять действенные
механизмы по защите депозитов. Кроме устранения уже результатов всех негативных
структурных изменений институты, которые представляют систему обязательного
страхования депозитов должны вести первоочередную деятельность по
предупреждению возникновения явления неплатежеспособности банков, а также
проводить оперативное информирование вкладчиков относительно реального
финансового состояния банков-участников данной системы.

.
Системы обязательного страхования депозитов является молодыми участниками
системы финансовой безопасности. Сначала они функционировали как частные
учреждения. Однако, со временем, идея претерпела значимости и роль депозитного
страховщика была взята на себя государственными учреждениями. Может быть
выделено несколько периодов по отношению к внедрению и развитию идеи
обязательного страхования депозитов. Их пик был в 1990-х годах и после 2007
года, когда наибольшее количество страховых учреждений была введено. Идея
обязательного страхования депозитов может иметь различные формы в заданной
модели деятельности системы обязательного страхования. В текущее время
наблюдается пост-кризисная тенденция развития властных полномочий
предоставленных учреждениям обязательного страхования депозитов. Данные
институты, в первый в истории раз, начинают постепенно играть роль учреждений,
ответственных не только за депозитные платежи, а и также за выбор стратегии
банкротства банка или процедуры восстановления его платежеспособности.

Сбережения населения играют важную роль в росте производства и реального
сектора экономики путем привлечения их к банковской системе. Повышение доверия
к банкам — это актуальная и неотложная задача общегосударственного значения.
Мировой финансовый кризис и несовершенство банковской системы показали
значительное актуальность существования системы обязательного страхования
депозитов. Функционирование эффективной и стабильной системы обеспечения и
обязательного страхования депозитов в случае банкротства "больного",
неплатежеспособного или слабого банка поддерживает надежность и финансовую
устойчивость всей банковской системы.

В системах обязательного страхования (гарантирования) депозитов можно
выделить две основные функции, которые взаимосвязаны между собой: защита
потребителя и содействие установлению финансовой стабильности. Данная система
предоставляет страховку вкладчикам и таким образом могут помочь уменьшить
угрозу потери платежеспособности банка. Деятельность систем обязательного
страхования депозитов и функционал, который возложен на них играет важную роль
как для индивидуальных участников рынка, так и для экономики в целом. Данные
системы являются частью всесторонней системы, которая при взаимодействии с
другими финансовыми ин-институтах, должна оставаться независимой и обеспечивать
финансовую стабильность.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
ПРИНЦИПОВ СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1    Понятие обязательного страхования вкладов
физических лиц 

Считается, что сама идея страхования придумана
английскими купцами, несущими потери из-за отправившихся в плавание и не
вернувшихся обратно кораблей. Чтобы снизить убытки купцы приняли решение в
случае пропажи или гибели кораблей распределять ущерб между собой, а не
оставлять владельца корабля одного в беде. С этой целью производились взносы в
общий фонд. Взносы были представлены частью экспедиционного имущества.

Страхование в литературных источниках принято
рассматривать в двух разных аспектах: с экономической и с правовой точек
зрения.

Будучи экономической категорией, страхование, является
совокупностью общественных отношений, которые возникают при создании, распределении
и использовании различных фондов общества, существующих как в денежной, так и в
материальной форме.

Страхование выступает в качестве одного из элементов
производственных отношений и формирует условия, которые необходимы в целях
защиты имущественных интересов таких категорий, как хозяйствующие субъекты,
отдельные граждане и общество в целом, в случае наступления негативных
последствий, вызванных природными, техногенными, экономическими и иными
рисками, а также в целях проведения предупреждения наступления отрицательных
последствий воздействия природных явлений, возможных случайных причин на
уровень развития производственной и социальной сфер. Целью страхования является
возмещение материальных потерь, оно способствует восстановлению уничтоженных,
либо поврежденных элементов производительных отношений общества, компенсируя
причиненный вред. С этой целью общество создает разные страховые фонды.
Перечисленные отношения, опосредующие вопросы формирования и функционирования
таких фондов, в своей совокупности указанные общественные отношения создают
финансовый институт, а сами включены в качестве самостоятельного элемента в
финансовую систему[1].

Сущность страхования в экономической литературе
трактуется как «товарно-денежное экономическое отношение, генеральной целью и
определяющим мотивом которого является защита от случайных опасностей законных
имущественных интересов нуждающихся в этом субъектов».

Однако необходимо отметить, что страхование представляет
собой не только экономическую категорию, но и правовую, поскольку общественные
отношения, которые формируются в процессе создания, распределения и применения
по назначению страховых фондов, опосредованы и нормами права.

В научной литературе
существуют различные трактовки сущности «сбережения» как экономической
категории, поскольку есть много разногласий и неопределенностей, что связано со
сложностью и многогранностью этого понятия.