Платная доработка на тему Кредитование юридических лиц и кредитная политика в коммерческом банке на примере ПАО «Сбербанк России»

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 4

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 7

1.1 Сущность и роль кредитования юридических лиц 7

1.2 Содержание кредитной политики в коммерческом банке 13

2 ПРАКТИЧЕСКИЕ ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ НА ПРИМЕРЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОФИСА №9040/02300 ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» Г. СТУПИНО 21

2.1 Организационно-экономическая характеристика дополнительного офиса №9040/02300 ПАО «Сбербанк России» г. Ступино 21

2.2 Анализ кредитования юридических лиц и кредитной политики в коммерческом банке 33

3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 41

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 55

Введение:

В период пандемии российские банки адаптировались к новым условиям и продолжают наращивать объемы кредитования. Прирост в корпоративном сегменте обеспечивают господдержка бизнеса, регуляторная политика Центрального банка России и рекордно низкие процентные ставки. Уровень просроченной задолженности остается стабильным, однако по мере прекращения действия регуляторных послаблений кредитные организации могут столкнуться с проблемой ее роста.

Одним из главных источников дохода банковских организаций являются операции кредитования юридических лиц. Кредиты для юридических лиц могут быть самыми разными: обычно они выдаются предприятиям на развитие бизнеса, на покупку недвижимости и оборудования, на пополнение оборотных средств.

Актуальность темы выпускной квалификационной работы заключается в том, что в меняющихся условиях сегодняшней реальности и банки, и предприятия заинтересованы во взаимовыгодном сотрудничестве, 8 характеризующимся достижением общего экономического интереса и минимизации разногласий. В связи с кризисными явлениями в экономике страны коммерческим банкам необходимо подходить к кредитованию юридических лиц особенно осторожно. Перед ними постоянно стоит задача снизить кредитные риски и развить долгосрочные партнерские отношения с клиентами. Поэтому совершенствование кредитной политики коммерческого банка является необходимым условием успешной его деятельности.

Выбранная тема является актуальной, так как для успешного развития и продуктивности любому предприятию необходимы материальные ресурсы, как правило, данными ресурсами выступают заемные средства. Именно по этой причине кредитование юридических лиц крайне необходимо.

Объектом работы выпускной квалификационной работы являются правовые и экономические отношения, возникающие в процессе

кредитования юридических лиц.

Предметом исследования выпускной квалификационной работы являются механизмы развития кредитования юридических лиц и кредитной политики в коммерческом банке.

Цель выпускной квалификационной работы заключается в анализе особенностей кредитования юридических лиц и кредитной политики в коммерческом банке на примере дополнительного офиса №9040/02300 ПАО «Сбербанк России» г. Ступино.

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи выпускной квалификационной работы:

— раскрыть сущность и роль кредитования юридических лиц;

— изучить содержание кредитной политики в коммерческом банке;

— охарактеризовать деятельность дополнительного офиса №9040/02300 ПАО «Сбербанк России» г. Ступино;

— провести анализ кредитования юридических лиц и кредитной политики в коммерческом банке;

— выявить проблемы и перспективы кредитования юридических лиц и кредитной политики в коммерческом банке.

Методологическую основу выпускной квалификационной работы составляют диалектический метод познания, предполагающий объективный, всесторонний анализ фактического материала. Из числа общенаучных методов прежде всего используется системно-функциональный метод и целый ряд из числа общенаучных методов эмпирического-теоретического уровней, из частнонаучных- формально-юридический, сравнительно-правовой, проблемно-теоретический и др.

Эмпирической основой выпускной квалификационной работы являются правовые акты российского законодательства. Автором изучены учебная литература, монографии, материалы конференций, диссертации, научные статьи российских и зарубежных исследователей, которые в своих научных трудах касались вышеобозначенной проблематики. Научная литература представлена современными авторами.

Нормативную базу выпускной квалификационной работы составили Конституция РФ , конституционные и федеральные законы РФ .

Теоретическая и практическая значимость выпускной квалификационной работы в том, что ее положения развивают и конкретизируют проблемы кредитования юридических лиц и кредитной политики в коммерческом банке.

Структурно выпускной квалификационной работа состоит из введения, трёх глав, заключения и списка использованной литературы. Во введении выпускной квалификационной работы обозначены объект, предмет, цель, задачи, теоретико-методологическая, нормативная основа и значимость выпускной квалификационной работы. В первой главе выпускной квалификационной работы изучены теоретические основы кредитования юридических лиц и кредитной политики в коммерческом банке. Во второй главе выпускной квалификационной работы проведен анализ практических особенностей кредитования юридических лиц и кредитной политики в коммерческом банке на примере дополнительного офиса №9040/02300 ПАО «Сбербанк России» г. Ступино. В третьей главе выпускной квалификационной работы предложены рекомендации по совершенствованию кредитования юридических лиц и кредитной политики в коммерческом банке. В заключении обобщены результаты выпускной квалификационной работы.

Заключение:

Проведенное исследование в рамках поставленной цели и выдвинутых задач позволило сделать основные теоретические и практические выводы и предложения в рамках представленной темы.

1. Кредитование юридических лиц — услуга, при которой банк предоставляет организации ссуду на определенный срок, под определенные проценты за пользование деньгами.

Кредиты юридических лиц, занимают значительную долю в кредитной системе, это свидетельствует о развитии и поддержке молодых предпринимателей, расширении экономики и инфраструктуры. Банки должны уделять должное внимание проектному финансированию юридических лиц с целью привлечения новых партнеров и клиентов. Учитывая отсутствие стабильного финансового положения предприятий, банк должен определить наиболее устойчивый способ предоставления кредитов путем анализа иерархий на основе экспертных оценок. Эти меры позволят банку обеспечить надежную клиентскую базу и улучшить организацию кредитования юридических лиц.

2. Кредитная политика представляет собой всесторонний комплекс мероприятий по достижению оптимального баланса между активами, приносящими банку доход и уровнем их рискованности.

Рассмотрев основные тенденции можно выделить основные направления оптимизации кредитной политики.

Во-первых, завоевание доверия клиентов банка и представление банка, как надежной кредитной организации. Качественное и бесперебойное обслуживание, своевременность совершения операций, выгодные кредитные продукты — это главные пути достижения этой цели.

Важным этапом современной кредитной политики является также внедрение инновационных технологий в процесс кредитования.

Кроме того, на настоящее время перед руководством банка стоит важная задача — минимизировать кредитные риски банка, так в условиях нестабильности экономики излишне рискованная кредитная политика банка может привести к плачевным для банка последствиям.

3. Ситуация на рынке кредитования юридических лиц весьма неоднозначная. С одной стороны, увеличение выдаваемых кредитов юридическим лицам свидетельствует о надежности и безопасности коммерческого банка. С другой стороны, также происходит увеличение задолженности по кредитам, что негативно отражается на банковской деятельности. Поэтому, необходимо осуществлять наиболее полную оценку кредитоспособности юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей и отсеивать недобросовестных.

Анализ экономических показателей работы ДО №9040/02300 ПАО «Сбербанк России» г. Ступино показал, что основными причинами отрицательной динамики прибыли являются уменьшение выдачи кредитов, рост ссудной задолженности. Положительными сторонами работы дополнительного офиса является привлечение депозитов, которые обеспечивают рост ресурсной базы исследуемого допофиса.

4. Исследование организации деятельности ДО №9040/02300 ПАО «Сбербанк России» г. Ступино по сокращению просроченной задолженности юридических лиц по кредитам показало, что кредиты юридическим лицам составляют в среднем 75,2 % кредитного портфеля. Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов на 1 января 2021 составил 4,4%.

Несмотря на более высокое значение просроченной задолженности среди юридических лиц, деятельность по кредитованию ДО №9040/02300 ПАО «Сбербанк России» г. Ступино направлена на целевого клиента – юридическое лицо. Мероприятия, осуществляемые отделением банка в рамках Политики по управлению рисками позволило ДО №9040/02300 ПАО «Сбербанк России» г. Ступино незначительно, но снизить процент просроченной задолженности в 2020 году по сравнению с 2019 годом.

5. Для совершенствования кредитования юридических лиц банк должен работать в 4 направлениях, в рамках которых будут нивелированы существующие недостатки кредитной и клиентской политики банка, также разработаны новые конкурентные преимущества:

Первое это оптимизация продуктовой линейки за счет повышения скорости кредитного процесса (особенно по простым и краткосрочным продуктам), внедрения специализированных отраслевых решений и повышения качества, надежности транзакционной платформы.

Вторым фактором, расширяющим кредитный портфель банка должно стать повышение эффективности системы продаж и обслуживания при помощи повышения квалификации клиентских менеджеров, организации аналитических экспертных центров, создание системы взаимодействия с клиентским менеджером в круглосуточном режиме. А самое главное необходима реализация систем планирования и контроля коммерческой активности клиентов.

Третьим шагом станет создание улучшенного процесса комплексных перекрестных продаж финансовых продуктов на основе индивидуальных предложений, пакетирования продуктов и услуг, глубокой отраслевой и клиентской аналитики, анализа экономики каждого клиента и продукта.

Четвертым шагом будет дополнение кредитных предложений банка за счет включения в него небанковских продуктов и дополнительных услуг, например, в области электронного документооборота, доступа к электронным торговым площадкам, услуг финансового консультирования.

Таким образом, кредитование юридических лиц имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями, направленных на повышение эффективности производства, на создание и использование доходов и прибыли.

Совершенствование системы банковского кредитования юридических лиц на основе предлагаемых подходов обеспечит широкое и гибкое участие кредита в обороте предприятий, устойчивость их финансового положения и позволит создать надежную основу эффективной банковской системы страны.

Фрагмент текста работы:

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1.1 Сущность и роль кредитования юридических лиц

Кредит — заемный капитал банка в денежной форме, который передается во временное пользование на условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности и целевого использования .

Кредитные отношения не возникают в процессе производства. Они опосредуют этот процесс. Причиной возникновения и функционирования кредитных отношений является необходимость обеспечения непрерывности производственного процесса .

Особенность кредитной сделки заключается в том, что какие бы не были предварительные условия, завершающая стадия всегда осуществляется в денежной форме .

Сущность кредита лежит в ее механизме аккумулирования временно свободных денежных средств и их перераспределения в виде денежной суммы.

Кредит выступает в различных формах (денежная, товарная), а также видах: прямое кредитование (банковский кредит) и косвенное кредитование (коммерческий кредит) .

Кредитование юридических лиц в России — достаточно распространенная процедура. Выдача кредитов юридическим лицам для нового предприятия осуществляется практически всеми банками страны .

Кредитование юридических лиц позволяет получить средства на диверсификацию производства или приобретение основных средств — техники, недвижимости. Кроме этого, взяв кредит в банке, юридическое лицо может стабилизировать финансовую ситуацию в компании, компенсировать кассовые разрывы .

При оценке благонадежности заемщика банк оценивает не только размеры и обороты компании, но и финансовые показатели деятельности минимум за последний год. Еще один важный фактор при запросе кредита — его цель. Перспективность, рентабельность и реальность реализации представленного бизнес-плана — один из ключевых моментов при выдаче кредита юридическому лицу.

Банки упрощают процедуру выдачи кредитов: предварительное одобрение можно получить онлайн, отправив заявку с сайта кредитной организации. Программы кредитования малого и крупного бизнеса отличаются. Разница заключается не только в максимально возможной сумме, но и требованиях к заемщику. Например, кредитные продукты для малого бизнеса предполагают фиксированную ставку и лимитированную сумму займа, тогда как крупные компании могут взять кредит для бизнеса на индивидуальных условиях с гибким графиком погашения .

Чтобы получить кредит, не обязательно уже иметь счета в конкретном банке, хоть это и дает некоторые плюсы: в банке уже есть основной пакет документов по организации, а проверки проходят быстрее, так как основные финансовые потоки легко отслеживаются. Любой желающий взять кредит на развитие, пополнение оборотных средств или для рефинансирования текущих обязательств может подать заявку на сайте банка и получить предварительное одобрение без визита в отделение.

Есть несколько видов кредитования, рассчитанных на компании с разными целями и оборотом. Виды кредитов для юридических лиц различаются условиями предоставления, порядком гашения, ограничениями по сумме, целями расходования средств . Рассмотрим основные.

Разовый заем. Такой кредит можно оформить через личный кабинет на сайте банка, если вы уже являетесь клиентом. Как правило, банки формируют предложения, опираясь на текущий оборот компании и остатки на счетах. Кредит выдается на срок не более года, его можно использовать на приобретение товаров, техники, аренду помещения и другие цели. Получить предложение можно, если компания работает не менее полугода, наличие бизнес-плана и залога зависит от суммы.

В рамках кредитной линии юридическое лицо берет займы на регулярной основе в пределах установленных суммы и времени. Задолженность погашается постепенно. Пакет документов подается один раз за весь период действия кредитной линии.

Кредитные линии бывают возобновляемыми и невозобновляемыми. В первом случае если юридическое лицо вовремя вносит обязательные платежи, сумма кредита возобновляется в пределах доступного остатка. Например, для компании установили лимит в 600 тыс. руб. Она использовала 400 тыс. руб., но потом погасила 300 тыс. руб. Теперь ей доступен кредит в 500 тыс. руб.

Во втором случае своевременное погашение кредитов не восстанавливает объемы резерва. К примеру, определен лимит на 600 тыс. руб. Компания может потратить эту сумму сразу или частями, при этом погашение задолженности происходит по графику с момента расходования каждой части кредита. Возвращаемые в зачет погашения задолженности деньги не суммируются с остатком, при достижении установленного лимита кредитная линия закрывается, компания-заемщик продолжает погашение долга с процентами до полного расчета с банком.

Кредитная линия позволяет подстраховаться на случай кассовых разрывов, когда есть задержки в расчетах с контрагентами или нужны средства для крупной внеплановой закупки товара, приобретения техники, инвентаря.

Овердрафт. Тип возобновляемой кредитной линии, при котором компания заемщик может расходовать средства сверх остатка на своем счете в пределах установленного лимита. Границы овердрафта определяет банк на основе ежемесячного оборота клиента — 20–40% от всех поступлений на счет. Срок овердрафта — не более года, при необходимости договор можно заключить заново. Погашение происходит автоматически при поступлении средств на счет компании. Овердрафт можно использовать на любые текущие расходы компании, в том числе расчет с контрагентами, за исключением погашения других кредитов.

Инвестиционный заем. Кредит для реализации масштабных планов: строительства объектов, покупки техники, объектов недвижимости, оборудования, дорогостоящего сырья. Выдается с обеспечением и первоначальным взносом: в зависимости от суммы кредита он может составлять до 30% общей стоимости инвестиционного проекта.

Суммы кредита могут достигать сотен миллионов рублей, для его получения необходим подробный бизнес-план и наличие залогового имущества в собственности компании. Максимальный срок не превышает 10 лет, процентная ставки и график погашения задолженности подбираются индивидуально для каждой компании .

Коммерческая ипотека. Целевой кредит на приобретение недвижимости, где обеспечением выступает сама приобретаемая недвижимость. До полного расчета объект находится в залоге у банка, срок кредитования может доходить до 25 лет.