Платная доработка на тему Кредитование юридических лиц

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………… 5 1 Теоретические основы кредитования
юридических лиц… 8 1.1 Понятие и сущность кредитных
операций, их классификация… 8 1.2 Способы и особенности
кредитования юридических лиц…….. 12 1. 3
Современное состояние российского рынка кредитования корпоративных клиентов…………………………………………………… 15 2 Действующая практика
организации  кредитования корпоративных
клиентов в ПАО «КБ Восточный»……………… 23 2.1 Организационно-экономическая
характеристика……………… 23 2.2 Анализ кредитного портфеля ПАО
КБ «Восточный»…………. 30 2.3 Оценка кредитоспособности
заёмщиков – корпоративных клиентов………………………………………………………………………. 41 3 Проблемы  кредитования корпоративных клиентов банка и
основные  пути их развития или
совершенствования в ПАО «КБ Восточный»……………………………………………………. 50 3.1 Проблемы кредитования
корпоративных клиентов в банке….. 50 3.2 Направления совершенствования
кредитования корпоративных клиентов……………………………………………………………………… 52 ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………. 60 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………… 63 ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………. 68

Введение:

Современный этап развития национальной
экономики характеризуется существенным усложнением условий хозяйствования,
наличием значительного количества факторов, которые негативно влияют на
функционирование предприятия, инфляционными процессами, недоступностью
кредитных ресурсов, снижением уровня инвестиционной активности, ростом конкуренции
между хозяйствующими субъектами, что может ухудшать их финансовое состояние,
ростом количества убыточных предприятий. В таких условиях проблема финансовой
безопасности субъектов хозяйствования становится чрезвычайно актуальной и
стратегически важной для государства и экономического роста.

Банковская система
Российской Федерации за период 2017-2020 гг. претерпела ряд значительных
потрясений, в том числе ограничение доступа к иностранным рынкам капитала,
сокращение инвестиций и снижение курса рубля. В совокупности данные факторы
привели к осложнению положения на рынке кредитования: увеличению ставок по
процентам, усугублению требований к заёмщикам и сокращению числа одобренных
заявок по выдаваемым кредитам.

Банки имеют успех только тогда, когда
принимаемые риски разумны, контролируются и находятся в пределах их финансовых
возможностей. Активы банка должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы
покрыть любой отток средств, расходы и убытки, обеспечивая при этом приемлемый
размер прибыли. Несмотря на то, что более 80% населения имеют хотя бы один
кредитный продукт, что несомненно приносит колоссальную прибыль банковским
учреждениям, уровень просроченной задолженности по кредитам и кредитным картам
увеличивается, что представляет собой упущенную выгоду или недополучение дохода
банком.

Кредиты являются тем инструментом, который
обеспечивает основной приток средств для банков России, являются неотъемлемой
частью экономической системы страны. Покупая ресурсы, на свободном рынке
кредитных ресурсов и продавая их предприятиям, коммерческие банки оказывают
прямое влияние на развитие национальной экономики. Для физических лиц
кредитование – это возможность обеспечить реализацию своих желаний и планов на
покупку вещей длительного пользования, жилой площади, автомобиля. Для
юридических лиц – это возможность профинансировать свою деятельность в условиях
внешних угроз рынка, недостаточности собственных средств  для финансирования текущей деятельности.

В настоящий момент
кредиты являются основой активных операций банка, которые служат важной статьёй
доходов, в тоже время они являются весомой причиной риска и при неправильном
управлении могут привести к банкротству. При нестабильности политической и
экономической обстановки проблемы минимизации рисков и управления ими
становятся особенно актуальными.

Целью выпускной квалификационной работы
является разработка рекомендаций по улучшению кредитования корпоративных
клиентов банка.

Для достижения поставленной цели необходимо
решить следующие задачи:

— изучить
понятие кредитных операций и их классификацию;

— изучить
способы и особенности кредитования юридических лиц;

— охарактеризовать
динамику корпоративного кредитования в РФ;

— дать
организационно-экономическую характеристику ПАО «КБ Восточный»;

— изучить
организацию кредитования корпоративных клиентов в ПАО «КБ Восточный»;

— изучить
используемую ПАО «КБ Восточный» методику оценки кредитоспособности клиентов;

— выявить
проблемы кредитования корпоративных клиентов в банке;

— предложить
пути решения проблем кредитования в банке.

Объектом исследования является ПАО «КБ
Восточный».

Предметом исследования выступают способы
обеспечения возвратности кредита в коммерческом банке и методики оценки
кредитоспособности корпоративных клиентов.

Методическая основа исследования представлена
такими методами, как: сравнительный анализ, группировка, анализ, метод дедукции
и другие.

Информационной базой исследования является
отчетность ПАО «КБ Восточный».

Выпускная квалификационная работа состоит из введения,
трёх разделов, заключения, списка литературы и приложений.

Во введении обосновывается актуальность темы исследования, формируется цель
выпускной квалификационной работы и задачи, а также объект, предмет,
теоретическая основа, методологическая база исследования, а также раскрывается
структура выпускной квалификационной работы.

В первом разделе рассмотрено понятие кредитных
операций, их виды, направления кредитования юридических лиц, современное
состояние корпоративного кредитования в РФ.

Во втором разделе дана краткая организационно-экономическая характеристика ПАО «КБ Восточный», рассмотрен кредитный процесс в банке и оценка кредитоспособности корпоративных
клиентов банка.

В третьей главе предложены направления совершенствования кредитования и
оценки кредитоспособности корпоративных клиентов банка

В заключении сформулированы основные выводы и подведены итоги исследования.

Заключение:

На основании проведённого исследования считаем,
что под кредитным портфелем следует понимать характеристику структуры и
качества выданных ссуд, а также требований банка кредитного характера,
классифицированных по определенным критериям, в зависимости от факторов,
оказывающих на него непосредственное влияние.

Качество ссуды определяется вероятностью её
обесценения в связи с риском невозврата заёмщиком суммы основного долга и
неуплаты процентов по нему. В целях минимизации кредитного риска по
обесцененным ссудам все кредитные организации обязаны формировать резервы на
возможные потери по ссудам.

Кредитная активность характеризует,
направленность кредитной политики банка и степень сбалансированности привлечённых
и размещённых средств, а эффективность кредитной деятельности отражает
доходность и прибыльность проводимой кредитной политики, что является целью
деятельности коммерческих банков.

Важное значение в достижении целей
системы риск-менеджмента кредитной деятельности банка играет эффективное
регулирование проблемной задолженности, поскольку это позволяет своевременно
выявлять изменения в уровне кредитного риска банка и предупреждать его рост.

ПАО КБ «Восточный» сохраняет
устойчивую позицию крупного российского частного банка, при этом регионально
значимого, в первую очередь, для Дальнего Востока. На деятельность Банка в 2018
году и его финансовое положение, как и в целом на банковский сектор, оказали
влияние следующие рыночные факторы: стабилизация макроэкономической среды
(стабилизация темпов роста экономики, отсутствие значительной волатильность
ставок, относительно невысокие колебания курса национальной валюты).

Банк в основном кредитует физические лица, так как
удельный вес кредитов юридическим лицам составляет около 25% всего кредитного
портфеля. За исследуемый период ссуды юридическим лицам незначительно
увеличились – с 44011450 тыс. руб. до 44565339 тыс. руб., т.е. на 1,26%. Стоит
отметить существенное снижение ссуд кредитным организациям – с 10890942 тыс.
руб. до 2551437 тыс. руб., т.е. фактически в 5 раз.

В структуре ссудной задолженности юридических лиц
преобладают кредиты на финансирование текущей деятельности. Их удельный вес
более 60% на протяжении всего периода исследования. За 2019–2020гг. величина
ссудной задолженности по финансированию текущей деятельности юридических лиц
увеличилась на 1000204 тыс. руб., или на 3,75%. Инвестиционное кредитование
снизилось на 267714 тыс. руб., или на 1,62%.

За исследуемый период клиентами банка в части
кредитования в основном были обрабатывающие производства и торговля. Их ссудная
задолженность составляет половину всей ссудной задолженности юридических лиц.

По федеральным округам наибольший удельный вес приходится на Центральный
федеральный округ – его доля фактически 50% всего кредитного портфеля по
округам РФ. Стоит отметить также незначительное увеличение доли клиентов по
всем федеральным округам, кроме Дальневосточного и Сибирского.

По кредитным организациям просроченной ссудной задолженности нет.

В 2018–2020гг. основная масса просроченных кредитов имеет
срок более 180 дней. Около 30% ссудной задолженности юридических лиц просрочена
на 91–180 дней.

У банка в 2019–2020гг. отсутствует обеспечение кредитов
высшей категории качества. Также снизилось обеспечение кредитов второй
категории качества (нестандартные ссуды) более, чем в 2 раза. При этом
увеличилось обеспечение по прочим ссудам на 33,06%.

При кредитовании корпоративных
клиентов проводится оценка финансового состояния предприятий, а также оценка
кредитоспособности по методике Сбербанка РФ и по методике ЦБ РФ.

В целом, банку рекомендовано улучшить кредитную политику при помощи:

– Создания систем формализованной оценки
кредитного риска коммерческого банка.

– Согласованности ценообразования и
коммерческих приоритетов в сфере кредитования с оценкой уровня кредитного риска
клиента и нормой возврата.

– Увеличения роли функции, занимающейся
управлением рисками при процессе подготовки и принятия решения по кредиту.

– Формализации кредитной стратегии банка и
формирование эффективных механизмов мониторинга и управления различными
параметрами кредитного риска банка на уровне портфеля.

Реализация указанных направлений будет
учитывать особенности работы с различными клиентскими сегментами.

Фрагмент текста работы:

1
Теоретические основы кредитования юридических лиц 1.1 Понятие и сущность кредитных операций, их
классификация Процесс банковского кредитования достаточно сложен
и включает в себя последовательную деятельность банка от получения заявки и её
рассмотрения до погашения кредита. Каждый этап процесса кредитования
способствует обеспечению решения локальной задачи, а благодаря их совместной
реализации достигается основная цель кредитных операций – прибыльность и надёжность
для банка [25].

Виды деятельности, в которых производится
размещение ресурсной базы на финансовом рынке, называются активными операциями
коммерческого банка. Они составляют значительную часть операций банка.

Хотя основная цель деятельности банка
– получение прибыли, они не могут вложить все имеющиеся ресурсы только в
высокодоходные активы (виды займов и инвестиций), так как при осуществлении
активных операций банки одновременно должны обеспечить своевременный возврат
средств их владельцам, то есть выполнять свои обязательства по пассивам. В
связи с этим часть активных операций коммерческого банка образует текущие
резервы платёжных систем. Их цель – постоянное поддержание платёжеспособности
банка. Банковская деятельность осуществляется путём взаимодействия с внешней
средой, основные элементы которой клиенты банка и государство. Деятельность
банков прямо регулируется государством через Центральный банк и косвенно через
соответствующую денежно-кредитную политику, которая оказывает непосредственное
влияние на стоимость активов и пассивов.

По экономическому содержанию активы коммерческого
банка можно разделить на четыре группы: