Отчёт по практике на тему деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг в современных условиях

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 4
1. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ 5
2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ 8
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 16
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 18

Введение:

Прохождение преддипломной практики является неотъемлемой частью учебной программы студента. Именно в период прохождения преддипломной практики студент не только учится собирать и обрабатывать большие массивы информации, но и применять их на практике.
Практики по получению профессиональных умений и опыта профессиональной деятельности, технологической, преддипломной была пройдена в ПАО «Сбербанк России».
Сроки прохождения практики с 23.11.2019г. по 20.12.2019г.
Целью практики является овладение необходимыми компетенциями, систематизация, обобщение и углубление теоретических знаний, а также сбор материалов для выполнения выпускной квалификационной работы на тему «Деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг в современных условиях».
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:
1. Дать исследовать основные виды деятельности коммерческого банка на рынке ценных бумаг.
2. Провести анализ современного состояния рынка ценных бумаг.
3. Оценить работу ПАО «Сбербанк России» на рынке ценных бумаг.
4. Обобщить результаты полученных данных в соответствии с поставленными задачами выпускной квалификационной работы, структурой отчета и формулировку выводов.
При решении данных задач были использованы материалы, предоставленные ПАО «Сбербанк России», законодательная база, научные публикации в периодической литературе.
В ходе прохождения практики применялись методы наблюдения, анализа, сравнения финансовых показателей.
Отчёт состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы.

Заключение:

В общем виде рынок ценных бумаг можно определить как совокупность экономических отношений по поводу выпуска и обращения ценных бумаг между его участниками
Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг осуществляется на основании лицензии.
Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:
1) Брокерская деятельность.
2) Дилерская деятельность.
3) Деятельность по управлению ценными бумагами (доверительное управление).
4) Депозитарная деятельность.
5) Деятельность по ведению реестра ценных бумаг.
Определение видов деятельности на рынке ценных бумаг, их описание и механизм регулирования указаны в Федеральном законе «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 №39-ФЗ.
В настоящее время в Российской Федерации кредитные организации преимущественно производят операции с такими видами ценных бумаг как:
 акции;
 облигации;
 депозитные и сберегательные сертификаты;
 векселя.
Коммерческие банки на рынке ценных бумаг могут выступать в роли эмитентов, инвесторов или профессиональных участников рынка ценных бумаг.
ПАО «Сбербанк России» достаточно активно занимается инвестиционной деятельностью, он является одной из самых мощных и надежных учреждений российского фондового рынка. Динамика объема инвестиционного портфеля банка является положительной. За проанализированный период банк активно наращивал вложения в государственные и корпоративные долговые ценные бумаги. Среди предприятий, в облигации которых банк инвестирует средства, ведущие российские предприятия государственного значения, работающих в различных отраслях экономики.
Также ПАО «Сбербанк России» характеризуется взвешенной и эффективной инвестиционной политикой, которая разработана на основе действующих в России положений и нормативно-правовых актов.
Эффективная деятельность на рынке банковских услуг, безупречная репутация и взвешенная кредитно-инвестиционная политика дала свои результаты. За анализируемый период кредитно-инвестиционный портфель вырос на 7,9 млрд. руб. или на 102,30% в 2018 году по сравнению с 2015 годом.
Объем межбанковских кредитов вырос в пять раз (на 3,7 млрд. руб.), коммерческие кредиты выросли в два раза (на 9,0 млрд. руб.), портфель ценных бумаг увеличился на 125,58% (или на 3,7 млрд. руб.).
В структуре портфеля ценных бумаг банка преобладают ценные бумаги в портфеле на продажу. За проанализированный период несколько выросла доля ценных бумаг в торговом портфеле банка (с 1,67% в 2015 году до 7,74% в 2018 году). Объем ценных бумаг в портфеле до погашения в 2015-2016 гг. Был незначительным, а в последующие годы ПАО «Сбербанк России» вообще не формировал данный тип портфеля ценных бумаг. Также стоит отметить, что в течение анализируемого периода ПАО «Сбербанк России» не осуществлял инвестиций в ассоциированные и дочерние компании.
ПАО «Сбербанк России» осуществляет брокерские и дилерские операции во всех сегментах рынка ценных бумаг.
Однако, в течение рассматриваемого периода, весомую долю занимают операции с облигациями внутреннего государственного займа, остальные — операции с корпоративными облигациями, облигациями местных займов, акции и инвестиционные сертификаты. Это свидетельствует о значительном спросе и ликвидность государственных ценных бумаг, находящихся в портфеле банка.
На протяжении исследуемого периода ПАО «Сбербанк России» эффективно управлял рисками, связанными с инвестиционной деятельностью. Таким образом, ПАО «Сбербанк России» за последние годы характеризуется взвешенной и эффективной инвестиционной политикой, характеризуется стабильным ростом объемов инвестиционной деятельности.
Учитывая эффективность портфеля ценных бумаг ПАО «Сбербанк России» в 2017 году, которая была самой высокой за анализируемый период, считаем целесообразным рекомендовать переориентацию инвестиционной политики ПАО «Сбербанк России», ориентированную на увеличение диверсификации портфеля ценных бумаг. Проведя анализ инвестиционной деятельности ПАО «Сбербанк России» было выявлено, что в последние годы банк активно увеличивает объемы инвестиционной деятельности, растет стоимость портфеля ценных бумаг. Таким образом, с помощью эффективной и тщательно разработанной инвестиционной политики деятельность ПАО «Сбербанк России» характеризуется стабильным ростом объемов инвестиционной деятельности, соблюдением экономических нормативов и эффективным управлением рисками.

Фрагмент текста работы:

1. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

На сегодняшнее время с уверенностью нельзя утверждать, что одна модель является лучшей другой. Вместе с тем, актуальными остаются дискуссии о преимуществах функционирования в инвестиционные сферы на рынке ценных бумаг универсальных и инвестиционных банков.
К преимуществам универсального банка можно отнести следующие: комплексность обслуживания клиентов, установление более тесных отношений «клиент-банк», снижение рисков за счет диверсификации услуг, экономию затрат и тому подобное.
Итак, обобщая вышесказанное, можно сделать вывод, что сегодня целесообразно обеспечение условий функционирования банков на рынке ценных бумаг наряду с небанковскими инвестиционными институтами. При этом коммерческие банки должны иметь право самостоятельно выбирать, или им работать как универсальные (сочетая традиционную банковскую деятельность и деятельность на рынке ценных бумаг), или как специализированные инвестиционные банки.
Что касается России, то по ее законодательству банки могут функционировать как универсальные или как специализированные [16].
По своей структуре банковская система России характеризуется преобладанием универсальных, а не специализированных учреждений. В целом, можно сказать, что в России сложилась собственная модель рынка, в рамках которой коммерческие банки равны в правах с другими участниками рынка, но регулируются и контролируются Центральным банком.
Итак, в России на рынке ценных бумаг могут разворачивать деятельность, как банки, так и небанковские инвестиционные институты.
Действующее законодательство России в сфере банковской деятельности, ценных бумаг, операций с ними и фондового рынка не предусматривает каких-либо принципиальных ограничений для осуществления операций с ценными бумагами коммерческими банками, в том числе совмещение банковских операций и деятельности на рынке ценных бумаг. Таким образом, банки России имеют возможность осуществлять весь спектр операций с ценными бумагами.
Операции коммерческих банков с ценными бумагами можно разделить на три группы [17, стр. 176]:
 эмиссионные – пассивные операции, осуществляемые путем выпуска ценных бумаг собственного долга;
 инвестиционные – активные операции по вложению собственных и привлеченных ресурсов в фондовые активы путем приобретения соответствующих ценных бумаг на фондовом рынке от своего имени;
 клиентские – посреднические операции с ценными бумагами, осуществляемые банками от имени, за счет и в интересах клиентов.
Эмиссия ценных бумаг банками осуществляется для формирования и увеличения собственного капитала и привлечения ресурсов для осуществления активных операций.
Поскольку процесс накопления денежных ресурсов не входит в инвестиционную деятельность, а является его предпосылкой, эмиссию коммерческими банками ценных бумаг собственного долга не относят к инвестиционной деятельности.
Итак, инвестиционная деятельность коммерческого банка на рынке ценных бумаг осуществляется по двум направлениям: обслуживание собственных инвестиционных потребностей и операций банка, осуществляемых за свой счет и обслуживания инвестиционных операций клиентов.