Магистерский диплом на тему Формирование кредитной политики коммерческих банков в целях обеспечения их финансовой устойчивости.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ЦЕЛЯХ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИХ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ 5
1.1. Сущность кредитной политики коммерческого банка 5
1.2. Место и роль кредитной политики в стратегии развития коммерческого банка. Классификация кредитных стратегий 12
1.3. Особенности формирования кредитной политики коммерческого банка в целях обеспечения их финансовой устойчивости 23
ГЛАВА 2. СУЩНОСТЬ И РОЛЬ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ В ФОРМИРОВАНИИ РЕСУРСОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 33
2.1 Порядок формирования банковских ресурсов 33
2.2 Сущность и виды пассивных операций банков 40
2.3 Депозитные операции банков 45
ГЛАВА 3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯМИ ПАССИВАМИ БАНКА 58
3.1. Формирование политики согласованности активов с пассивами в условиях процедуры санации банка 58
3.2. Построение эффективной организационной структуры при совместном управлении пассивами и активами при финансовом оздоровлении банка 73
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 80
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 82

Введение:

Актуальность темы. В настоящее время банки вынуждены организовывать свою работу в сложных в сложных экономических условиях. В мире происходит множество противоречивых, трудно прогнозируемых экономических и политических процессов, и большинство банков оказываются в самых эпицентрах этих процессов. Одновременно с этим, внутри страны ужесточаются требования к финансовой устойчивости и ликвидности банков на государственном уровне.
Проблемы усовершенствования банковской деятельности и выявления приоритетных направлений развития банкой сферы прибывают на сегодняшний день в центре геополитической, экономической и социальной жизни государства. Банковская система признается одним из главных элементов национальной экономики. Коммерческие банки как кредитные посредники осуществляют специальные функции, которые заключаются в аккумулировании потоков финансов (денежных средств) и реализовывать их с помощью перераспределения в разных отраслях экономики и уровнях на всей территории государства. Реализуя эти функции, коммерческие банки призваны содействовать устойчивому экономическому росту.
Эффективное развитие банковской инфраструктуры является одним из влияющих факторов роста национальной экономики. С помощью развитой банковской системы сосредотачивается основная масса инвестиций, а государство и граждане получают инструмент их эффективного использования для формирования и развития национальной экономики страны. Следовательно, для развития кредитных операций требуется эффективная кредитная политика коммерческих банков, которая должна обеспечивать формулировку поставленных задач, разработку планов, анализ состояния кредитного портфеля, оценку деятельности банка в целом, выбор средств и путей для достижения целей и реализацию контроля за использованием кредитов, обеспечивать эффективную защиту от возможных и принятых рисков, связанных с кредитными операциями.
Вместе с тем, кредитная деятельность является для российских банков основным источником доходов. Таким образом, банк оказывается перед сложным выбором, с одной стороны, рост кредитного портфеля будет увеличивать процентные доходы, а с другой стороны, чем больше кредитный портфель, тем выше в нем процент просроченной задолженности и ниже ликвидность банка, а значит с ростом кредитного портфеля будут расти и кредитные риски.
Одним из вариантов решения данной проблемы может служить проведение банком грамотной кредитной политики, которая позволит при оптимальном размере кредитного портфеля минимизировать различного рода риски.
Поэтому, определяющим элементом в проведении кредитной деятельности банка является правильно разработанная банком кредитная политика. Таким образом, все выше перечисленные обстоятельства обусловили актуальность выбранной темы дипломной работы.
Цель дипломной работы – разработка мер по совершенствованию кредитной политики банка.
В соответствии с обозначенной целью исследования были поставлены следующие задачи:
изучить теоретические основы формирования кредитной политики банка;
проанализировать формирование кредитной политики на примере банка;
разработать мероприятие по совершенствованию кредитной политики банка и оценить его эффективность.
Объектом исследования выступает банк.
Предметом исследования является кредитная политика банка.
Практическая часть работы написана на основании анализа отчетности банка. Данная работа содержит: введение, основную часть, которая состоит из трех глав и разделов, заключение, список использованной литературы.

Заключение:

Финансовое состояние — это такой уровень обеспечения коммерческого банка его капиталом, который должен обеспечивать выполнение хозяйственной деятельности, поддержание оптимального режима работы и своевременное проведения расчетов
В общем, под финансовым состоянием понимается способность банка финансировать свою деятельность. Финансовое состояние банка характеризуется наличием финансовых ресурсов, которые нужны банку для его стабильного и эффективного функционирования. Финансовая устойчивость банка показывает его способность к безубыточной деятельности.
Это должно обеспечиваться банком при условии своевременного выполнения всех обязательств банка и осуществления всех требований по регулированию деятельности. Показателями финансовой устойчивости банка являются финансовая гибкость, надежность, финансовое равновесие, финансовая стабильность.
Существует следующая классификация факторов, которые оказывают влияние на финансовое состояние кредитной организации, а именно:
По способу возникновения: внешние и внутренние факторы; По длительности: быстрые, непредсказуемые; По значению: первостепенные, факторы второго плана; По составу: сложные и простые; По способу влияния: негативные и позитивные; По содержанию: политические, социальные, экономические, организационные.
ПАО «АКБ Пересвет» — крупный столичный банк, исторически связанный с Русской Православной Церковью (РПЦ). Традиционно обладал мощной корпоративной клиентской базой, обслуживал в том числе компании в государственной и федеральной собственности. Активно кредитовал коммерческие предприятия, малый и средний бизнес, а также инфраструктурные проекты, обеспеченные выручкой от госконтрактов. В настоящее время проходит процедуру финансового оздоровления, в апреле 2017 года в качестве инвестора был выбран подконтрольный нефтяной компании «Роснефть» Всероссийский банк развития регионов (ВБРР).
Существующие особенности обеспечения сбалансированной политики формирования пассивов банка в рамках общей специфики и ограничений банковской деятельности, процессов аккумулирования и трансформации денежных средств банковской системой, формирования капитала за счет привлечения средств различными типами банков (банковских структур), непосредственно связаны с избытком ликвидности на финансовом рынке; предъявляемыми требованиями регулятора к уровню ликвидности и надежности банков (приоритеты снижения инфляции и купирования рисков финансового рынка); ростом степени трансформации финансовых ресурсов; ростом доли долгосрочных кредитов; существенным повышением доли кредитов в ВВП («кредитная экспансия») с 68 до 90–100% за период 2008–2019 гг.; поступательным снижением стоимости финансовых ресурсов в течение 2015–2019 гг.; дифференциацией банков по размеру, уровням рисков, отраслевой принадлежности, вхождению в холдинги и группы компаний.
Правильное построение организационной структуры управления пассивами (также активами и пассивами в комплексе) обеспечивает более полное распределение полномочий и обязанностей между соответствующими подразделениями банка и уровнями управления рисками, что позволяет полнее реализовать стоящие перед ними задачи. Управление активами и пассивами координирует решения, определяющие норму риска, которую выбирает банк, чтобы достичь поставленных целей в области прибыли.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ЦЕЛЯХ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИХ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ

1.1. Сущность кредитной политики коммерческого банка

Банковский кредит — это общая сумма кредита, доступная бизнесу или физическому лицу в банковском учреждении. Он состоит из общей суммы средств, которые финансовые учреждения предоставляют физическому лицу или бизнесу. Кредит предприятия или частного лица зависит от способности заемщика погасить кредит и общей суммы кредита, имеющейся в банковском учреждении .
Банковский кредит — это общая сумма средств, которую человек или бизнес может взять в долг у финансового учреждения .
Утверждение кредита определяется кредитным рейтингом заемщика, доходом, обеспечением, активами и ранее существовавшим долгом.
Существует два вида банковских кредитов: обеспеченный и необеспеченный. Каждый из них имеет свои сборы, процентные ставки, сроки и условия.
Банковский кредит — это соглашение между банками и заемщиками, в котором банки предоставляют кредит заемщику на основании их оценки кредитоспособности заемщика. Банк, по сути, доверяет заемщику выплатить средства и проценты по кредиту, кредитной карте или кредитной линии на более поздний срок. Банковский кредит также относится к деньгам, которые банки предоставляют или уже ссудили клиентам.
Банковский кредит для физических лиц значительно вырос за последние полвека, поскольку потребители привыкли иметь несколько кредитных карт для различных нужд.
Однако предприятия также используют банковский кредит. Многие предприятия нуждаются в финансировании для оплаты начальных затрат, для оплаты товаров и услуг или для пополнения денежного потока. В результате, стартапы или малые предприятия используют банковские кредиты в качестве краткосрочного финансирования.
Банковский кредит — это совокупная сумма кредита, доступная человеку или компании в банке.
Банковский кредит — это общая емкость, которую банки предоставляют заемщикам. Кредит позволяет заемщикам покупать товары или услуги. Банковский кредит требует фиксированного минимального ежемесячного платежа за сертифицированный период.
Например, наиболее распространенной формой банковского кредита является кредитная карта, предоставляемая банком. Заемщики начинают с нулевого баланса, указанного кредитного лимита и согласованной годовой процентной ставки (APR). Заемщик может использовать карту для совершения покупок. Они должны заплатить либо остаток, либо согласованный минимальный ежемесячный минимум, чтобы использовать карту, и могут продолжать брать займы, пока не будет достигнут кредитный лимит.
Утверждение банковского кредита определяется кредитным рейтингом заемщика и доходом или другими соображениями, включая обеспечение, активы или размер уже имеющейся задолженности.
Есть несколько способов обеспечить одобрение, включая сокращение общего отношения долга к доходу. Приемлемое соотношение долга к доходу составляет 36%, но 28% является идеальным. Заемщикам, как правило, рекомендуется держать баланс карты на уровне 20% или менее от кредитного лимита и погашать все просроченные счета. Банки обычно предлагают кредит заемщикам с плохой кредитной историей на условиях, которые хороши для банков и не так хороши для заемщика.
Банковский кредит предоставляется по цене, в зависимости от условий банка, вида кредита, кредитного рейтинга заемщика и причины заимствования денег.
Существует два вида банковских кредитов: обеспеченный и необеспеченный. Каждый из них имеет свои сборы, процентные ставки, условия и правила. Комиссионные включают в себя сумму займа плюс проценты и другие расходы. Требуются некоторые сборы, такие как процентные ставки, а некоторые являются необязательными, например, страхование кредита; некоторые основаны на определенных событиях, таких как сборы за просрочку платежа .
Кредитная политика коммерческого банка представляет собой совокупность различных факторов, документов и действий, которые определяют развитие коммерческого банка в области кредитования всех своих клиентов. Кредитная политика необходима для определения задач и приоритетов кредитной деятельности банка, средств и методов их реализации, и, конечно же, принципов и порядка организации кредитного процесса. Данная политика является обязательным условием разработки системы документов, которые регламентируют процесс кредитования, таким образом, создается основа организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности .
Кредитная политика коммерческого банка обязана содержать правила реализации конкретных целей, а также стандарты и инструкции, которые представляют собой методическое обеспечение ее реализации.