Курсовая теория на тему Процедура выдачи и погашения кредита юридическому лицу

Содержание:

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы процедуры выдачи и погашения кредита юридическому лицу 5
1.1. Сущность, роль и система кредитования юридических лиц в России 5
1.2. Организация процедуры выдачи и погашения кредита юридическому лицу 10
1.3. Методика оценки кредитоспособности юридического лица 16
Заключение 21
Список литературы 23
Приложения 26

Введение:

Банковский кредитный рынок имеет большое значение в условиях рыночной экономики России. Кредитный рынок предоставляет возможность собрать деньги и направить их на создание нового производство, для строительства, для различных потребностей заемщика.
Банковский кредитный рынок, как сегмент кредитного рынка предлагает кредиты для всех регионов страны. Дает возможность организовать производство и оборот капитала внутри страны, для сбережения в инвестиции, преобразования научных и технологических открытий. Существует определенная взаимосвязь банковского кредитного рынка и функционирования центрального банка, центрального аппарата правительства, ставки рефинансирования, межбанковской процентной ставки.
Кредит как экономическое отношение это всегда риск и без доверия ничего невозможно сделать. Доверие носит психологический оттенок, но, конечно, основанное на знаниях либо обеспечения кредита, либо объекта любого субъекта. В конечном счете можем сказать, что доверие, возникает как необходимый элемент кредитного отношения, и как осознанная позиция двух сторон, на определенной экономической основе. Особенности современной кредитоспособности заключается в том, что в российских банках в ряде случаев отсутствует единая нормативная база и методическая база организации кредитного процесса. Любой коммерческий банк, основываясь на своем опыте, разработает свою систему кредитования и свои собственные подходы.
Кредитная система страны не только зависит от экономических факторов микроэкономики и макроэкономики, но и от социальных, законодательных, политических и других факторов. При этом совершенствование системы кредитования является эталоном развития экономического климата. В настоящее время экономика страны переживает большие изменения в сфере экспорта и импорта товаров, высокой инфляции и других экономических факторов. В таких условиях появляется необходимость в законодательной поддержке урегулирования кредитования юридических и физических лиц.
Актуальностью темы курсовой работы определяется ролью совершенствования системы кредитования юридических лиц, для поддержки всех видов бизнеса в стране, а так же в формировании устойчивой кредитной политики абсолютно любого банка.
Объектом исследования курсовой работы является система кредитования юридических лиц.
Предметом исследования курсовой работы являются экономические отношения, возникающие в процессе кредитования юридических лиц.
Целью курсовой работы является анализ и выявление проблем и определения перспектив кредитования юридических лиц.
Задачи курсовой работы:
— раскрыть сущность, роль и система кредитования юридических лиц в России;
— изучить организацию процедуры выдачи и погашения кредита юридическому лицу;
— рассмотреть методику оценки кредитоспособности юридического лица.
Методология и методы исследования курсовой работы. При исследовании кредитования юридических лиц использовалась совокупность общенаучных (анализ и синтез, индукция и дедукция, аналогия, сравнение) и частнонаучных (формально-юридический, системный, функциональный, сравнительный) методов познания.
С учетом поставленной цели и задач определялась структура курсовой работы. Работа состоит из введения, одной главы, включающей в себя три параграфа, заключения, списка использованных источников.

Заключение:

Подводя итог проведенному исследованию, можно сформулировать следующие основные выводы и положения.
Кредитование юридических лиц – услуга, при которой банк предоставляет организации ссуду на определенный срок и получает за это оговоренный процент.
Объем выданных за последние годы кредитов значительно возрос, несмотря на далеко не благоприятную ситуацию, сложившуюся в стране. Стоит отметить, что важную долю среди выдаваемых кредитов занимают кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам. В свою очередь наблюдается рост кредитов, выданных юридическим лицам, на период, что является благоприятной тенденцией развития. Однако, вместе с тем растет и просроченная задолженность по ним. Вследствие этого было принято решение о создании бюро кредитных историй для наиболее полной проверки кредитоспособности потенциальных заемщиков и отсеивания недобросовестных. В частности, стоит отметить, что большая доля общего объема выдаваемых кредитов, приходится именно на отрасли обрабатывающей промышленности. Изменения, происходящие в современной мировой экономике, позволяют определить проблемы кредитования, которые тормозят её развитие. Среди путей их решения можно обозначить: постепенное понижение действующих процентных ставок; увеличение среднего срока, на который кредитные организации выдают займы; грамотная реализация мероприятий по улучшению инвестиционного климата в России.
Кредитные операции банка — основные активные операции, приносящие доход. Среди долгосрочных займов юридических лиц выделяют инвестиционное кредитование и кредитование строительства. Эти кредиты имеют самые высокие риски банковских вложений.
Кредитование юридических лиц является сложным процессом. Он включает в себя и сбор документов и информации о заемщике, анализ собранной информации, проверку данных о поручителе или залоге и т. д. Поэтому, при проведении сделки кредитования, банки несут разнообразные риски, относящиеся к невозвратности выданных кредитов, неуплатой процентов и др. Банки должны учитывать высокую рискованность кредитования юридических лиц, и совершенствовать механизм кредитования клиентов банка.
Обеспечение кредитования является совокупностью организационных, материальных и финансовых возможностей для создания реальных условий возврата заемщиком взятой у кредитора ссуды, чья обеспеченность выражается залогом.
Проанализировав основные из существующих зарубежных и российских классификаций методик оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица, автор установил, что существует большое количество методик оценки кредитоспособности, однако по-прежнему не существует единой методики, дающей полностью достоверный результат. В связи с этим каждый коммерческий банк склонен принимать решение о выборе той или иной методики оценки кредитоспособности заемщиков, удовлетворяющей приоритетам, стратегии работы и требованиям банка к потенциальному заемщику.
В настоящее время каждому банку необходимо ежедневно развиваться и оставаться в тонусе, т.е. удерживать имеющихся клиентов, постоянно привлекать новых, отсеивать недобросовестных и особо незаинтересованных. Поэтому каждое кредитное учреждение стремится всеми силами внедрять новые технологии, автоматизировать процессы, переходить на дистанционное онлайн-обслуживание, внедрять более удобные как для бизнеса, так и для клиентов все новые и новые решения.
Таким образом, можно предположить хорошие перспективы развития системы банковского кредитования юридических лиц в России.

Фрагмент текста работы:

Глава 1. Теоретические основы процедуры выдачи и погашения кредита юридическому лицу
1.1. Сущность, роль и система кредитования юридических лиц в России

Рыночная экономика обуславливает объективную необходимость банковского кредита. Потребность в банковском кредите определяется влиянием экономических законов, существованием товарно-денежных отношений и политикой государства, которая направлена на стимулирование и поддержку разных областей экономики. В свою очередь, для коммерческого банка деньги являются товаром, а банковский кредит источником прибыли. Банк выступает в качестве контрагента на рынке банковских кредитов в отношении тех, кто использует такие кредиты. В этой связи представляется актуальным анализ сущности банковского кредита.
Для определения сущности банковского кредита, представляется целесообразным в первую очередь раскрывать сущность и содержание понятие «кредит» как фундаментальной и системообразующей категории. «Creditum», происходит от слова «credo», что означает «вера, доверие», а, соответственно, под кредитными отношениями и сделками следует понимать такие, которые основаны на доверии. Вместе с тем определение кредита [8, c.557] как предоставление денег или товаров в долг, думается, более полно отражает смысл самой сделки (операции) [4, c.197].
Банковский кредит, как правило, рассматривается как [21, c.385]:
— экономическая категория;
— правовая форма проявления соответствующих экономических отношений в области кредитования.
В научной литературе и на практике термин «банковский кредит», как экономическая категория употребляется касательно общественных экономических отношений по поводу движения ссуженной стоимости от кредитора к заемщику, либо как одна из форм движения ссудного капитала [11, c.155].
Банковский кредит рассматривают как категорию, создающую необходимые условия, которые предоставляют возможность одному субъекту, за счет денежных средств другого субъекта, восполнить недостаток собственных денежных средств, которые необходимы ему для удовлетворения всевозможных потребностей.
Экономическая сущность банковского кредита заключается в стоимостном выражении, которое должно увеличиваться каждый раз после предоставления кредита заемщику. Для последнего важны не столько его отношения с конкретным кредитным банком, сколько стоимость банковского займа, который он может использовать с условием его возврата в несколько увеличенной сумме. Кроме того, важно, чтобы заемщик использовал сумму займа в течение определенного длительного периода времени, достаточную для его оборота.
Особое место и роль в современной экономике занимают юридические лица. Частный сектор экономики становится основным, так как благодаря данному сектору идет развитие экономики в целом. А именно [13, c.287]:
– создаются новые рабочие места;
– благодаря рыночной конкуренции улучшается качество и количество товаров и услуг;
– а также пополняется бюджет страны за счет налоговых поступлений.
Для успешного развития бизнеса юридические лица используют различные виды кредитов. Мировая практика развития экономики непрерывна, связана с кредитованием в различных сферах хозяйственной деятельности [3, c.106].
Кредитование юридических лиц — денежный займ, выдаваемый юридическому лицу на определённый срок, на условиях возвратности и оплаты кредитного процента.
Расширение кредитования юридических лиц оказывает положительное влияние на финансовую и хозяйственную деятельность предприятий и на развитие экономики страны в целом. Поэтому Правительство РФ предпринимает меры для развития банковской системы России. 17 ноября 2008 года была принята «Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации до 2020 года», основным направлением которой является создание благоприятных условий для увеличения объема кредитования юридических лиц коммерческими банками путем докапитализации российских банков за счет средств Фонда национального благосостояния и усовершенствование законодательства РФ относительно банковского сектора [23, c.97].
Проведем структурно-динамический анализ объема выданных банками кредитов юридическим лицам и попробуем оценить на сколько реализация данной концепции осуществима.