Курсовая теория на тему Принципы и финансовые основы системы страхования вкладов

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….3
ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ЦЕЛИ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ….4
1.1 История становления и развития системы страхования вкладов……..…..4
1.2 Общая характеристика системы страхования вкладов……………….. ….10
ГЛАВА 2. ПРИНЦИПЫ И ФИНАНСОВЫЕ ОСНОВЫ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ…………………………………………………..14
2.1 Принципы системы страхования вкладов…………………………………14
2.2 Порядок совершения операций в системе страхования вкладов…………17
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………..23
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………25

Введение:

Актуальность. Нестабильность международных кредитно-финансовых систем, отчетливо проявившаяся в последние годы, привлекает дополнительный интерес к средствам и методам поддержания системной устойчивости банков. Одним из таких средств являются системы страхования (гарантирования) вкладов (депозитов) (ССВ), которые, с одной стороны, помогают повысить доверие к банкам вне зависимости от их размеров и связей с государством, с другой — выполняют важную социальную функцию по защите наиболее уязвимых категорий вкладчиков.
В работе рассматриваются история создания российской системы страхования вкладов, ее современное состояние. Особое внимание уделено государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов», являющейся главным субъектом системы страхования вкладов в России, ее правовому статусу, функциям и полномочиям, нормативному регулированию деятельности.
Цель работы. Исследовать плюсы и минусы функционирования российской системы страхования вкладов. Проанализировать нормативно-правовые акты, регулирующие рассматриваемую сферу и служащие основой для организации функционирования системы.
Задачи:
— рассмотреть понятие и цели системы страхования вкладов;
— выявить основные принципы страхования вкладов;
— проанализировать порядок совершения операций в системе страхования вкладов.
Объект исследования – страхование вкладов.
Предмет – функционирование системы страхования вкладов.

Заключение:

Как правило, системы страхования вкладов являются частью более комплексных систем поддержания финансовой стабильности (СПФС): пруденциальное регулирование и надзор; функцию кредитора последней инстанции и другие механизмы поддержки ликвидности; законодательство, регулирующее вопросы, связанные с несостоятельностью банков и их ликвидацией.
Основная часть функций СПФС аккумулируется в центральном банке, в большинстве юрисдикции их непременным участником является также правительственное ведомство (например, министерство финансов), ответственное за проведение политики в отношении финансового сектора.
Под влиянием финансовых кризисов последних лет происходит расширение роли страховщиков депозитов в СПФС, прежде всего за счет большего участия в финансовом оздоровлении проблемных банков и других формах урегулирования банковской несостоятельности. С точки зрения государства принято выделять две основные цели учреждения ССВ — обеспечение устойчивости финансовой системы и защита вкладчиков.
Асимметричность информации, присущая рынку финансовых услуг, усиливает чувствительность депозитов к кризисным проявлениям. Возникает естественная потребность в укреплении доверия к коммерческим банкам. Другой главной целью является забота о мелких вкладчиках. Очевидно, что рядовые вкладчики не всегда способны профессионально оценить связанные с депозитом риски.
Наличие определенного страхуемого минимума позволяет, опять-таки, укрепить уверенность населения в банках, повысить склонность к сбережению, а также сгладить социальные последствия от возможных банковских банкротств.
Достоинством ССВ является и то, что они помогают выравнивать конкурентные условия для мелких и крупных банков с точки зрения их восприятия вкладчиками, тем самым улучшая возможности работы на депозитном рынке для небольших банков. Кроме того, наличие законодательно прописанных правил страхования вкладов позволяет определить границы финансовых обязательств государства, вносит большую ясность в отношении объемов возможной бюджетной поддержки.
Популярность законодательно определенных ССВ вполне объяснима. В краткосрочной перспективе, поскольку никаких государственных расходов сразу не требуется, введение систем страхования представляет собой фактически бесплатный способ быстрого укрепления доверия к банковской системе, предупреждения паники и бегства вкладов.
Забота о вкладчиках способна принести и существенные политические дивиденды. Кроме того, введением фиксированного лимита государство устанавливает порог своих бюджетных обязательств, проясняя часть рисков, связанных с неявными условными обязательствами, и дисциплинирует банки, предупреждая чрезмерные аппетиты в отношении государственной поддержки.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ЦЕЛИ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ

1.1 История становления и развития системы страхования вкладов

Система страхования вкладов – это механизм защиты вкладов физических лиц в банках путем их страхования (гарантирования). Доверие к системе страхования вкладов со стороны держателей депозитов – одна из важных составляющих стабильности финансовой системы страны.
Системы страхования вкладов имеют множество классификаций по различным признакам. Наиболее распространено деление на два типа: обязательные и добровольные системы страхования. При обязательном страховании обязательства разорившегося банка перед вкладчиками возлагаются на государство. При добровольном страховании вкладчики банка выбирают независимого страховщика.
Главные принципы системы обязательного страхования вкладов: – прозрачность системы страхования вкладов; – уменьшение рисков, связанных с функционированием данной системы; – обязательность участия банков, которые осуществляют прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц, в системе обязательного страхования вкладов; – накопительный характер формирования резерва, предназначенного для выплаты гарантийного возмещения .
В Российской Федерации история развития системы страхования депозитов начинается с 2 декабря 1990 г. В этот день было принято два закона: «О Центральном банке России» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Согласно закону «О Центральном банке России» на Банк России была возложена функция создания страхового фонда. Первая попытка создать фонд страхования вкладов датируется 30 апреля 1991 г.
Однако она не была успешной. 28 марта 1993 г. Президентом Российской Федерации был издан указ «О защите сбережений граждан Российской Федерации». Он предусматривал компенсационные выплаты в отношении вкладов физических лиц, которые были обесценены инфляцией. Данный указ стал основой для развития системы страхования вкладов в банковской сфере России. Однако мероприятия, запланированные согласно данному указу, так и не были проведены.