Курсовая теория на тему Предпосылки и направления внедрения цифрового рубля в отечественной денежно-кредитной системе

Содержание:

Введение. 3

Глава 1. Теоретические
аспекты внедрения цифрового рубля в отечественной денежно-кредитной системе. 5

1.1 Цифровой рубль как
новая форма национальной валюты российской федерации  5

1.2 Вопросы внедрения
цифрового рубля. 10

Глава 2. Аналитические
аспекты внедрения цифрового рубля. 15

2.1 Опыт внедрения цифровой
валюты в мире. 15

2.2 Анализ проекта Банка
России «Цифровой рубль». 18

Глава 3. Перспективы и
проблемы внедрения цифрового рубля. 22

3.1 Перспективы внедрения
цифрового рубля. 22

3.2 Последствия внедрения
цифрового рубля. 26

Заключение. 29

Список использованных
источников. 32

Введение:

В период цифровой трансформации всех сфер общественной жизни
перед российской экономикой появилось несколько вызовов, связанных с
потребностями общества на новые средства платежной системы. Такие потребности
не являются случайными – они свидетельствуют о повышении конкурентоспособности
экономики государства в целом. Именно поэтому Центральный Банк,
руководствующийся стратегией совершенствования платежных систем, внедряет новые
технологии, в том числе, рассматривает выпуск цифрового рубля.

Термин «цифровой рубль» подразумевает под собой
дополнительную форму национальной валюты, которую будет выпускать Центральный
Банк в цифровом виде. Помимо этого, каждая банкнота будет обладать уникальным
кодом и иметь свой идентификационный номер. Как платёжную категорию «цифровой
рубль» смогут использовать следующие субъекты экономических отношений: граждане
Российской Федерации, государство, организации и другие участники финансового
рынка.

Национальная цифровая валюта будет выполнять все функции
денег: она выступит в качестве нового средства обращения, меры стоимости и
средства сбережения. Именно поэтому цифровой рубль станет равноценным 1 рублю в
наличной или безналичной форме. Как и наличные деньги, цифровой рубль может
использоваться и при отсутствии сети Интернет, а как безналичные – при
онлайн-расчётах. Транзакции с использованием цифрового рубля будут
осуществляться в виде передвижения кода с одного электронного кошелька на
другой. При этом кошельки будут открыты в электронной платежной системе
Центрального Банка.

Появление цифрового рубля – одно из важнейших направлений
деятельности Банка России. Новая цифровая валюта имеет ряд преимуществ, и она
способна улучшить экономическую ситуацию в государстве.

 На современном этапе
Центральный Банк предоставляет несколько возможных вариантов реализации
программы, связанной с цифровой валютой. Так как внедрение цифрового рубля в
электронные платежные системы Российской Федерации является очень важным и
значимым событием, следует оценить все преимущества и риски данной программы.
Помимо этого должны быть чётко утверждены этапы внедрения валюты и сроки
реализации проекта. В настоящий момент наблюдается ситуация, при которой категория
«цифровой рубль» является невыгодной для всех участников экономических
отношений: Центрального Банка, граждан России и банковских учреждений. На
современном этапе мегарегулятору РФ следует предложить альтернативные варианты
программы по внедрению новой платёжной системы в экономику, которая станет
выгодной для всех субъектов финансового рынка.

Объектом курсовой работы является цифровой рубль, а ее
предметом — внедрение цифрового рубля в отечественной денежно-кредитной системе.

Цель курсовой работы – изучить предпосылки и направления
внедрения цифрового рубля в отечественной денежно-кредитной системе.

Для достижения поставленной цели необходимо решить
следующее  задачи:

— рассмотреть цифровой рубль как новую форму национальной
валюты российской федерации;

— изучить вопросы внедрения цифрового рубля;

— рассмотреть перспективы внедрения цифрового рубля;

— изучить риски эмиссии цифрового рубля банком России.

Методы исследования – анализ, синтез, индукция, дедукция.

Информационной базой исследования являются труды
отечественных ученых, посвященные рассматриваемой тематике.

Заключение:

Пандемия коронавируса 2020 года ускорила отказ населения от
использования наличных денег. Оплата товаров и услуг через интернет, банковские
карты и переводы денег со смартфонов вошли в повседневную жизнь большинства
людей. Безналичные деньги удобно хранить, вести учёт доходов и расходов на
компьютере. Однако хранение денег в банке сопряжено со множеством рисков: отзыв
лицензии банка, автоматическое списание денежных средств по решению суда, отказ
в переводе безналичных денежных средств по различным причинам. Всех этих
недостатков лишены наличные деньги. Они принимаются любыми физическими и
юридическими лицами, для них нет необходимости в специальном оборудовании
(терминалах, интернет-сети), не требуется договор на банковское обслуживание и
отсутствуют комиссии по переводу денежных средств.

В связи с этим давно назрела потребность соединить
преимущества наличной и безналичной форм расчета. Принимая во внимание данный
факт, в октябре 2020 года Банк России представил на всеобщее обсуждение доклад
«Цифровой рубль». В нем рассматривается вопрос о целесообразности введения
наряду с наличными и безналичными денежными средствами 3-ей формы денег –
цифрового рубля. Он будет эмитироваться Банком России в цифровой форме и иметь
свой уникальный цифровой код, подобно наличному рублю, имеющему свои серию и
номер.

Цифровой рубль, аналогично бумажной купюре, будет храниться
в электронном кошельке владельца. С помощью мобильных устройств и других
гаджетов в онлайн- и офлайн-режимах граждане смогут зачислять туда свои
цифровые рубли без банковских комиссий, даже при отсутствии доступа к интернету
(при помощи мобильной связи). Цифровой рубль лишь дополнит денежное обращение и
будет использоваться одновременно с наличными рублями и средствами населения и
предприятий на счетах в банках, однако полной замены текущих форм расчета не
предполагается. Население и организации смогут свободно переводить свои деньги
из одной формы в другую, то есть из цифрового рубля в наличные или на счет в
банке и обратно. Для перевода средств со счетов в коммерческих банках в
цифровой рубль могут быть установлены такие же ограничения, какие существуют
для наличных денег. Например, необходимо заблаговременно предупредить банк о
снятии крупной суммы со счета.

Особо подчеркивается, что цифровой рубль представляет собой
обязательство Центробанка и не относится к криптовалютам. Это фиатная валюта,
поэтому ее функционирование обеспечивается государством в лице Банка России.

В качестве механизма технической реализации выпуска
цифрового рубля Центральный банк рассматривает 3 варианта:

1) распределенный реестр (блокчейн);

2) централизованный реестр – одна база, в которую
записываются все транзацкции;

3) гибридная модель, включающая распределенный и
централизованный реестр. Все вышеуказанные механизмы являются предметом
обсуждения IT-сообщества и финансистов.

Основным преимуществом цифрового рубля эксперты считают
возможность наделять его специальными признаками, указывающими на допустимые
цели расходования этих средств. Эти признаки позволят государственным органам
отслеживать движение денежных средств по госконтрактам и бюджетным платежам,
запретить их нецелевое использование. Например, если государство выделило
организации средства в цифровом рубле на социальные выплаты, то их нельзя будет
потратить на приобретение оргтехники. Также по уникальному коду цифрового рубля
можно отследить всю цепочку сделок с ним, в то время как мониторинг
происхождения и движения безналичных денег технически сложен и ресурсозатратен.
Цифровые рубли позволят точно идентифицировать доходы и расходы физических и
юридических лиц — создать их полный «цифровой портрет». Таким образом, новая
цифровая форма валюты призвана бороться с коррупцией, сократить теневой сектор
экономики России и повысить безопасность оборота денежных средств.

Тестирование цифрового рубля на ограниченном количестве
пользователей в России, по словам Эльвиры Набиуллиной, планируется на конец
2021 года. Сроки массового запуска цифрового рубля пока не определены, так как
необходимо тщательно оценить баланс всех плюсов и минусов новой формы расчетов.
Председатель ЦБ отметила, что в настоящее время не хватает готовых
технологических решений для запуска цифрового рубля, например, для безопасных
расчётов офлайн.

Наряду с Россией к запуску собственной цифровой валюты
готовятся более 60 стран мира. В частности, центральные банки Великобритании,
США и Евросоюза. В то же время Народный банк Китая уже начал использовать свою
цифровую валюту на реальных пользователях в тестовом режиме. Цифровой юань
(Digital Currency Electronic Payment) управляется с приложения на мобильном
устройстве и существует в специальном цифровом кошельке. Этот кошелек можно
пополнить путем перечисления туда зарплаты, а также купив в банке юани по курсу
1 к 1-му. Китай планирует сделать цифровой юань мировой резервной валютной и
активно продвигает альтернативные схемы межбанковских и коммерческих платежей с
его использованием, в обход SWIFT. Данная политика Народного банка Китая
находит поддержку и в других странах. В частности, Россия внимательно изучает
опыт Китая по внедрению цифровой валюты.

В целом инициатива Банка России по внедрению цифрового рубля
– это шаг в правильном направлении. Цифровые рубли снизят издержки за счет
уменьшения производства бумажных денег, их хранения и инкассации, снизят
стоимость транзакций и число посредников, сделают прозрачным и защищенным
движение денежных средств. Все это позволят нашей стране двигаться вперед по
пути технического прогресса и стать более независимой от влияния негативных
внешних факторов.

Фрагмент текста работы:

Глава 1. Теоретические аспекты внедрения цифрового
рубля в отечественной денежно-кредитной системе 1.1 Цифровой рубль как новая форма национальной
валюты российской федерации В последние годы цифровизация является одним из факторов
значительных изменений на финансовых рынках во многих странах мира. Появление
криптовалют ознаменовало новый этап в сфере денежного обращения. В данный
момент, вопрос создания цифровых валют является одним из наиболее актуальных, в
частности, вопрос о введении цифровых валют центральных банков.

Данная проблема подверглась серьезному анализу со стороны
регуляторов по всему миру. Исследование Банка международных расчетов (BIS)
показало, что 80% центральных банков в той или иной мере заняты разработкой
собственной цифровой валюты (CBDC), а 10% планируют выпустить ее в течение
следующих трех лет.

В 2014 году Банк Англии стал первым центральным банком,
который взял на себя инициативу обсуждения вопроса по введению CBDC. За ним
последовали ЦБ других стран, таких как: Европейский центральный банк, Банк
Швеции, ФРС США. Они также занялись изучением вопросов о возможности введения
цифровых валют центральных банков[1].

В октябре 2020 года Банк России опубликовал для
общественного обсуждения доклад «Цифровой рубль» (далее – доклад), представив
свой подход к определению национальной цифровой валюты. На наш взгляд,
рассматривать концепцию цифрового рубля уместно в сравнении с проектами
цифровых валют, представленными центральными банками других стран.

Не вызывает сомнений, что главный вопрос для законодателя,
который необходимо разрешить при выпуске CBDC, – это вопрос ее правого
положения. Поскольку в соответствии со статьей 75 Конституции Российской
Федерации денежной единицей в Российской Федерации является рубль, а денежная
эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации,
очевидно, что данная валюта ЦБ в будущем будет являться в Российской Федерации
официальной денежной единицей и как следствие общеобязательным для приема платежным
средством.

Как отмечает Банк России, цифровой рубль рассматривается как
дополнительная форма российской национальной валюты и будет эмитироваться в
цифровой форме центральным банком России. То есть цифровой рубль – это не
замена наличной или безналичной валюте, а дополнительный платежный инструмент.
Такого же подхода к определению CBDC придерживаются Европейский Центральный
Банк, центральные банки Китая, Швеции, Англии[2].

Цифровой рубль станет третьей формой денег, сочетающей в
себе свойства как наличных, так и безналичных денежных средств. Они, как и
наличные денежные средства будут эмитироваться Банком России, тем самым являясь
безусловными обязательствами данного банка. Цифровой рубль также обладает
свойствами безналичных денежных средств, которые не имеют физического носителя
и предоставляют возможности для осуществления удаленных платежей и расчетов.
Кроме того, цифровой рубль будет иметь свою форму идентификации в виде
уникального цифрового кода: как наличные деньги выпускаются в виде банкнот с
уникальным номером на каждой, а безналичные хранятся на счетах коммерческих
банков в виде записей. Он будет храниться на специальном электронном кошельке.
Все три фор мы рубля будут равноценны — подразумевается, что как сейчас 1 рубль
наличными эквивалентен 1 безналичному рублю, так и 1 цифровой рубль всегда
будет эквивалентен каждому из них. Следовательно, возможен свободный перевод
каждой из форм в другую. [1] Ситник А.А. Цифровые
валюты центральных банков // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА).
2020. № 9. С. 180-186. [2] Киселев А. Есть ли будущее
у цифровых валют центральных банков? Аналитическая записка. Апрель 2019 // URL:
http://www.cbr.ru/content/document/file/71328/analytic_note_190418_dip.pdf