Курсовая теория на тему Основные виды банковских кредитов:особенности предоставления и погашения (на примере ПАО Сбербанк)

Содержание:

СОДЕРЖАНИЕ

Введение. 3 Глава 1. Теоретические
основы развития основных видов банковских кредитов  5

1.1
Понятие и сущность кредита как экономической категории. 5

1.2
Формы и виды банковских кредитов. 9 Глава 2. Практические
особенности основных видов банковских кредитов на примере ПАО Сбербанк. 15

2.1
Организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк. 15

2.2
Анализ основных видов банковских кредитов в ПАО Сбербанк. 21

2.3
Оценка кредитоспособности заемщика в процессе предоставления и погашения банковских
кредитов. 27 Заключение. 35 Список использованных
источников. 37

Введение:

Актуальность темы
курсовой работы обусловлена тем, что в современном мире достаточно сложно
представить взаимодействие юридических и физических лиц без применения заемных
денежных средств. Кредит является одной из основных составляющих экономической
науки и активно исследуется фактически всеми ее разделами. Такого рода
повышенный интерес к кредиту обусловлен его исключительной ролью, которую
данное экономическое явление играет как в международной и национальной
экономике и хозяйственном обороте, так и в жизни практически каждого человека. Кредитная
система представляет собой совокупность различных кредитно-финансовых
институтов, действующих на кредитном рынке и осуществляющих аккумуляцию и
мобилизацию денежного капитала.

В условиях кризиса
вопросы кредитования в России приобрели особое значение. Ведь от возможности
получить кредит и условий его предоставления напрямую зависят перспективы
развития любого бизнеса, а для физических лиц – возможности приобретения жилья
и дорогостоящих товаров.

Объектом исследования
курсовой работы является деятельность ПАО Сбербанк в части предоставления
кредитов.

Предметом исследования
курсовой работы являются общественные, правовые и экономические отношения,
возникающие при развитии банковского кредитования.

Целью курсовой работы
является анализ тенденций, современных проблем и перспектив основных видов
банковских кредитов на примере ПАО Сбербанк.

Задачи курсовой работы:

— раскрыть понятие и
сущность кредита как экономической категории;

— изучить формы и виды
банковских кредитов;

— представить организационно-экономическую
характеристику ПАО

Сбербанк;

— провести анализ
основных видов банковских кредитов в ПАО Сбербанк;

— рассмотреть оценку
кредитоспособности заемщика в процессе предоставления и погашения банковских
кредитов.

Теоретическую основу
курсовой работы составляют труды таких авторов как: Г.Н. Белоглазова, С.А. Белозеров, И.А. Бланк, О.И. Р.М.
Газаралиева, Дицуленко, Г.Г. Коробова, Л.П. Кроливецкая, Ю.А. Кропин.

Информационной базой в
курсовой работе служат данные ПАО Сбербанк, данные Центрального банка РФ.

Методы, используемые в
курсовой работе: диалектический метод познания, предполагающий объективный,
всесторонний анализ фактического материала. Из числа общенаучных методов прежде
всего используется системно-функциональный метод и целый ряд из числа
общенаучных методов эмпирического-теоретического уровней, из частнонаучных-
формально-юридический, сравнительно-правовой, проблемно-теоретический и др.

Структурно курсовая работа
состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы. Во
введении курсовой работы обозначены объект, предмет, цель, задачи,
теоретико-методологическая основа и значимость курсовой работы. В первой главе
курсовой работы изучены теоретические основы развития основных видов банковских
кредитов. Во второй главе курсовой работы проведен анализ практических
особенностей основных видов банковских кредитов на примере ПАО Сбербанк. В
заключении обобщены результаты курсовой работы.

Практическая значимость
курсовой работы заключается в том, что основные теоретико-методологические
положения, практические выводы и рекомендации могут быть использованы при совершенствовании
развития основных видов банковских кредитов.

Заключение:

Проведенное исследование в рамках поставленной цели и
выдвинутых задач позволило сделать основные теоретические и практические выводы
и предложения в рамках представленной темы.

1.
Статьи 819, 822 и
823 ГК РФ позволяют охарактеризовать кредит как денежные средства или иные
вещи, обладающие определенными родовыми признаками. Важно в понятие «кредит»
ввести и то, что кредит должен предоставляться только на основании договора, и
не просто договора, а кредитного договора, а также договоров товарного и
коммерческого кредита, так как это можно понять из статьи 176 УК РФ. Статья 358
ГК РФ позволяет прийти к умозаключению, что в результате передачи кредита
возникают определенные отношения, а сам кредит является объектом деятельности.

Резюмируя все
вышеизложенное, рекомендуется закрепить в законодательном порядке следующий
термин: кредит — это денежные средства или иные вещи, обусловленные родовыми
признаками, предоставляемые в собственность от одной стороны к другой во время
кредитования на тех условиях и в том размере, которые предусмотрены договором
(коммерческого кредита, товарного кредита или кредитным договором), следствием
чего являются кредитные отношения между сторонами.

2. Кредит является динамично развивающейся экономической
категорией. С развитием кредитных отношений менялись и формы кредита, при этом
отмечался переход — от товарной формы кредита к денежной, от коммерческого
кредита к банковскому. В настоящее банковское кредитование является одним из
наиболее значимых источников финансовых ресурсов как для граждан, так и для
юридических лиц.

3. ПАО Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его
активы составляют более четверти банковской системы страны. Сбербанк занимает
38 место по размеру основного капитала среди крупнейших банков мира. У ПАО
Сбербанк есть предпосылки для осуществления деятельности в условиях устойчивого
финансового состояния. Однако есть и проблемы недостаточности ресурсной базы на
долгосрочной основе и недостаточно высокий уровень качества активов, требующие
разработки практических рекомендаций по дальнейшему повышению финансовой
устойчивости ПАО Сбербанк.

4.
Основываясь на
анализе, который был проведен выше, мы можем прийти к таким выводам как:

– весь кредитный портфель
придерживается тенденции роста;

– главным течением в
банке является кредитование как юридических лиц, так и физических;

– наиболее
востребованными является долгосрочное кредитование;

– качество кредитного
портфеля можно оценить достаточно высоко, так как подавляющее большинство
выданных кредитов относятся к первой и второй категориям качества.

Таким образом, можно
сказать о том, что банк проводит эффективную кредитную политику и состояние
качества кредитного портфеля можно оценить, как удовлетворительное.

5. Рассмотрев два подхода к оценке
кредитоспособности организации-заемщика ПАО «Авиакомпания «ЮТэйр», можно
сделать вывод, что обе методики дали практически одинаковый результат —
кредитование компании сопряжено с высоким риском. При этом, рейтинговая методика
ПАО Сбербанк позволяет быстро обработать большой объем информации, а также
определить наиболее выгодные способы инвестирования капитала и тем самым
улучшить эффективность деятельности организации. Достоинство матричного метода
— проведение точного анализа динамики развития организации (как благоприятной,
так и неблагоприятной) с учетом уровня его финансовой устойчивости.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ ОСНОВНЫХ ВИДОВ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ

1.1 Понятие и сущность кредита как экономической категории

Несмотря на то, что на
сегодняшний день в России понятие «кредит» законодательно не закреплено, этот
термин неоднократно использовался в текстах большого количества законодательных
актов. ГК РФ[1] включает статьи 807
«Договор займа» и 819 «Кредитный договор», 822 «Товарный кредит» и 823
«Коммерческий кредит», и ни в одной из этих статей не толкуется понятие
«кредит». В других отраслях права встречаются иные виды кредитов: в статье 93.2
БК РФ[2]
рассматривается бюджетный кредит, в статье 66 НК РФ[3]
раскрывается понятие инвестиционного налогового кредита, а в Федеральном законе
от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»[4]
разъясняется понятие потребительского кредита.

В современной научной литературе в настоящий момент можно
выделить множество вариаций трактовки понятия «кредит». Чаще всего встречаются
следующие трактовки: действие, движение, сделка, денежные средства или
имущество, деятельность, отношения и доверие[5].

У всех определений понятия «кредит» есть один огромный недостаток —
односторонняя интерпретация исследуемого понятия. Каждый автор вычленяет из
многозначного понятия какие-то особенности, которые характеризуют его
содержание или объем, абсолютизируя их, при этом оставляя без внимания роль
других не менее важных существенных особенностей. Все характерные [1] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть
вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 27.12.2019, с изм. от 28.04.2020) // СПС
«КонсультантПлюс». [2] Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 N
145-ФЗ (ред. от 22.12.2020) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2021) // СПС
«КонсультантПлюс». [3] Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)
от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 23.11.2020) (с изм. и доп., вступ. в силу с
01.01.2021) // СПС «КонсультантПлюс». [4] Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от
03.04.2020) "О потребительском кредите (займе)" (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 01.09.2020) // СПС «КонсультантПлюс». [5] Посная Е.А., Дицуленко О.И. Направления решения проблемы
возвратности банковских кредитов // Интеграционные процессы в современном
геоэкономическом пространстве: материалы научно-практической конференции. —
Симферополь: Крымский федеральный университет имени В.И. Вернадского, 2019. —
С. 108-110.