Курсовая теория на тему Кредитная политика как инструмент управления кредитными рисками

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1 ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА 5

1.1 Сущность кредитной политики, характеристика её основных элементов, порядок разработки и утверждения 5

1.2 Механизмы реализации кредитной политики и их подготовка 11

ГЛАВА 2. СПОСОБЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ 19

2.1 Система управления банковскими рисками как одно из условий эффективного функционирования банковской системы 19

2.2 Понятие кредитного риска и факторы, влияющие на кредитный риск 25

2.3 Виды кредитного риска и специфика управления ими 31

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 34

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 35

ПРИЛОЖЕНИЯ 38

Введение:

Актуальность темы исследования. В настоящее время уязвимость отечественной банковской системы перед нестабильностью мировой экономики способствует необходимости усиления риск-менеджмента. Наиболее существенную составляющую банковских угроз представляет кредитный риск, поскольку большинство банковских банкротств в мире обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и непродуманной политики банков в области управления рисками.

Актуальность данной проблемы для российских банков определена высокими показателями просроченной и сомнительной задолженности по их кредитным портфелям, которые в два-три раза превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Поэтому вопросы управления кредитными рисками, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности, как отдельно взятого банка, так и стабильность функционирования банковской системы в целом, в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение.

Необходимость исследования проблем управления кредитными рисками обусловлена тем, что национальная экономика имеет свою собственную специфику, которая проецируется на решение задач управления кредитными рисками и требует определенной модификации используемых методик, характеризующих уровень кредитного риска банков в современных условиях. Данное обстоятельство диктует необходимость выработки механизмов обеспечения кредитной безопасности с учетом специфики экономического развития РФ, обуславливающей необходимость определения целей, мер и конкретных действий, как надзорного органа, так и банков. Сказанное свидетельствует об актуальности и многогранности поставленной проблемы, ее недостаточной научной разработанности и практической значимости, что и явилось основанием для выбора темы данного исследования, определения его цели и задач.

Целью работы является исследовать кредитную политику как инструмент управления кредитными рисками.

Достижение поставленной цели предполагает последовательное решение следующих задач:

-изучить сущность кредитной политики, характеристика её основных элементов, порядок разработки и утверждения;

-рассмотреть механизмы реализации кредитной политики и их подготовка;

-рассмотреть система управления банковскими рисками как одно из условий эффективного функционирования банковской системы;

-изучить понятие кредитного риска и факторы, влияющие на кредитный риск;

-выявить виды кредитного риска и специфика управления ими.

Объектом исследования являются кредитные риски.

Предметом исследования выступают экономические отношения в процессе управления кредитными рисками.

Теоретической и методологической основой работы являются фундаментальные положения современной экономической науки. В исследовании широко использовались труды ведущих зарубежных и российских экономистов, раскрывающие тенденции и проблемы управления кредитными рисками, риск-менеджмента и методов анализа рисков.

Работа состоит из введения, двух глав, заключения, библиографического списка, заключения и приложений.

 

Заключение:

В современной экономической литературе кредитный риск рассматривается как вероятность неисполнения, либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссудной задолженности перед банком в соответствии с условиями договора, либо осуществление реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения), что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. В целях обеспечения надежности, рентабельности, ликвидности функционирования, коммерческим банкам необходимо организовать деятельность в области управления риском.

Кредитный риск представляет собой основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности банка. Обычно банки формируют значительную часть своих доходов за счет кредитной деятельности, поэтому особую актуальность представляет оценка потенциальной прибыли по отношению к вероятности непогашения кредита. В узком смысле кредитный риск определяется как существующий для кредитора риск невозврата кредитополучателем заимствованных средств.

Управление кредитным риском, как одно из главных направлений банковской деятельности, представляет собой совокупность приемов и методов воздействия на банковские операции, разрабатываемые персоналом банка, в рамках существующего законодательства и внутренних нормативов, направленная на уменьшение степени вероятности и сокращение размера финансовых потерь в процессе мобилизации и размещения капитала.

Система управления кредитным риском, прежде всего, предполагает управление кредитными ресурсами банка, его кредитным портфелем.

Управление кредитным портфелем позволяет регулировать риски всего портфеля в соответствии с конъюнктурой рынка. 

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1 ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА

1.1 Сущность кредитной политики, характеристика её основных элементов, порядок разработки и утверждения

Прежде чем начать выдавать кредиты, банк должен сформулировать свою кредитную политику (наряду и в соответствии со своей политикой в отношении всех других сфер деятельности — депозитной, процентной, тарифной, технической, кадровой, в отношении клиентуры, конкурентов и т.д.), а также предусмотреть пути и средства о его внедрении в реальную практику.

Формулирование политики банка (policies) является одним из этапов планирования его деятельности. Это относится к этапу, на котором ранее определенные консолидированные качественные (в основном) целевые показатели деятельности банка по отношению к равноправным объектам банковского управления должны получить уточненное качественное и количественное выражение на конкретный период планирования и стать конкретными планами (программами) деятельности банка в целом и/или его подразделений отдельные подразделения.

Кредитная политика — это стратегия и тактика банка при осуществлении кредитных операций. Суть кредитной политики проявляется в ее функциях . Общие функции включают:

1. Коммерческая функция заключается в получении банком прибыли от различных операций, в частности, кредитных.

2. Стимулирующая функция заключается в стимулировании накопления временно свободных средств в банках и их рационального использования.

Стимулом для клиента банка воздерживаться от текущего потребления в течение определенного периода времени является возможность получения дополнительного дохода на средства, депонированные в банке, а возможность получить кредит в банке важна для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, в то время как стимулом для погашения долга является как можно скорее возникает необходимость выплатить проценты банку за пользование кредитом. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь самые дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

3. Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

4. Существует только одна специфическая функция кредитной политики, но она очень важна. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие этой функции направлено на достижение цели банковской политики.

Роль кредитной политики банка может быть выражена в следующих тезисах:

1) отсутствие у банка собственной кредитной политики, или наличие слабой (плохо продуманной, необоснованной) политики, или ее формальное наличие означает, что у него отсутствует планирование кредитного процесса и, следовательно, полноценное управление этой важнейшей сферой деятельности, что осуждает банк к безоговорочному банкротству, особенно в средне- и долгосрочной перспективе;

2) качественная кредитная политика банка, если ее положения действительно используются, хотя это и не гарантирует безусловного успеха, однако:

— способствует значимой координации своих усилий на кредитном рынке;

— обеспечивает деятельность подразделений, участвующих в кредитном процессе, необходимыми «базовыми» и продуманными технологиями;

— значительно снижает риск принятия неправильных управленческих решений;

— дает руководству банка важный критерий для оценки качества управления кредитным отделом и организации кредитного процесса в банке в целом .

Роль кредитной политики следует понимать как набор ее функций, т.е. ожиданий, обоснованно связанных с ее разработкой и применением. Следовательно, мы можем предположить, что функция кредитной политики банка в целом заключается в оптимизации кредитного процесса, принимая во внимание, что цели и приоритеты развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, составляют его кредитную политику.

Цели кредитной политики. Банковская политика и кредитная политика коммерческого банка, как ее элемент, имеют общую цель получения прибыли от размещения средств вкладчиков, а также динамичного развития банка в направлении увеличения объема и спектра предоставляемых услуг, что гарантирует стабильность и рост банкаэто прибыль. Исходя из этого, стратегической целью кредитной политики является создание условий для эффективного размещения привлеченных средств для обеспечения стабильного роста прибыли банка при соблюдении лимитов ликвидности и допустимого совокупного риска банковской деятельности. Тактические цели кредитной политики могут включать, например, расширение спектра услуг, предоставляемых частным клиентам; улучшение работы с клиентами с высоким уровнем дохода; очистку картотеки; снижение доли проблемных кредитов и т.д.