Курсовая теория на тему Имущественное страхование и его виды

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ.. 3

ГЛАВА 1. Сущность имущественного страхования. 5

1.1. История
становления имущественного страхования. 5

1.2. Понятие
имущественного страхования. 9

1.3. Объекты
и субъекты имущественного страхования. 11

ГЛАВА 2. Классификация имущественного страхования. 15

2.1. Виды имущественного страхования. 15

2.2. Страхование имущества. 17

2.3. Страхование ответственности. 21

2.4. Страхование предпринимательского риска. 26

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.. 28

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК.. 30

Введение:

государством основной части влияния на развитие процессов
распределения материальных благ привело к тому, что вопросы страхования
хозяйственной деятельности приобрели особое значение при формировании рыночной
инфраструктуры. Подобное обстоятельство обосновывается тем, что страхование
приводит к повышению инвестиционного потенциала и предоставляет нации
возможность повышения уровня благосостояния. Одним из основных условий рынка
страхования является его регламентация, обеспечиваемая рядом законодательных
актов.

Таким образом экономический порядок в страховании
основывается на законодательстве. При этом государство посредством специально
уполномоченных структур должно управлять данным процессом за счет принятия
правовых норм и реализации надзора за их соблюдением.

Актуальность вопроса имущественного страхования обусловлено
его значимостью как системы гарантии защиты имущественных интересов граждан,
так как именно страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных
имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных
явлений.

Несмотря на свою относительную новость данный вопрос
является довольно изученным среди ученых, о чем свидетельствует множество,
книг, статей и научных трудов отечественных и зарубежных ученых таких как: Ахвледиани
Ю.Т., Бланд Д., Белых В.С., Брагинский М.И., Витрянский В.В., Веденеев Е., Гвозденко
А.А., Евсевлеева М.Н., Нецветаев Л., Сплетухов В.А., Тарадонов С.В., Терин В.,
Турбина К., Фогельсон Ю.Б., Худяков А.И., Чернова Г.И., Шихов А.К. и др.

В качестве теоретической основы в ходе проведения
исследования использовались научные труды следующих ученых: Абрамова Е.Н.,
Аверченко Н.Н., Грачев В.В., Дик Е.В., Мазаев М.В., Разумовская Е.А., Светлая Е.А.,
Серогородский В.Э., Скамайм Л.Г., Фоменко В.В. и др.

В качестве законодательной базы использовались: Гражданский
кодекс РФ, ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности
владельцев транспортных средств», ФЗ «Об организации страхового дела в РФ»,
постановления и распоряжения Правительства РФ и иные нормативные акты.

Предмет исследования: имущественное страхование и его виды.

Объект исследования: комплекс имущественных отношений,
возникший между страхователем и страховщиком, выгодоприобретателем и застрахованным
лицом.

Цель исследования: изучение имущественного страхования и его
видов.

Задачи исследования:

— рассмотреть историю становления имущественного страхования;

— ознакомится с понятием имущественного страхования;

— рассмотреть объекты и субъекты имущественного страхования;

— ознакомится с видами имущественного страхования;

— рассмотреть такие виды страхования как: страхования имущества,
страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков.

В качестве методологической базы использовались следующие
методы: диалектический метод научного познания, формально-логичный, а также
иные частные методы.

Работа состоит из: введения, двух глав, семи параграфов,
заключения и библиографического списка литературы.

Заключение:

Принятие нового Гражданского кодекса РФ приводит к тому, что
в 1997 году в вышеупомянутый закон вносятся корректировки, так было исключено
Главу 2, основным назначением которой было регулирование страхового договора,
так как силу вступает глава 48 Гражданского кодекса РФ.[1]

В 1998 году Правительством постановлением Правительства РФ
от 1 октября 1998 г. N 1139,[2] было определено основные
направления развития национальной системы страхования в РФ в 1998 — 2000 годах.
В это время неоднократно вносятся изменения в Закон «Об организации страхового
дела».

В сентябре 2002 года в соответствии с распоряжением
Правительства РФ № 1361-р,[3] было принято новую
концепцию – Концепцию развития страхования в РФ, согласно которой основными
задачами по развитию страхового дела были названы:

— формирование законодательной базы рынка страховых услуг;

— развитие обязательного и добровольного видов страхования;

— создание эффективного механизма государственного
регулирования и надзора за страховой деятельностью;

— стимулирование перевода сбережений населения в
долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования
жизни;

— поэтапная интеграция национальной системы страхования с
международным страховым рынком.

Отведение значительной роли, в Концепции, обязательному
страхованию, привело к принятию Федерального закона «Об обязательном
страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».[4]

В 2003 в ФЗ «Об организации
страхового дела» вновь было внесено ряд значительных изменений.[5]

1.1. Понятие имущественного
страхования

В соответствии с нормами гл. 48 Гражданского кодекса РФ
имущественное страхование – это процесс составления и исполнения договоров, в
которых страховщик за определенную премию обязуется в случае наступления
страхового события возместить страхователю или иному лицу, в чью пользу
заключено договор, убытки, нанесенные застрахованному имуществу или же другим имущественным
интересам страхователя. Основным назначением данного раздела страхования является
покрытие таких рисков как:

— гибель, повреждение или частичная утрата застрахованного
имущества;

— неполучения или недополучения ожидаемых доходов в связи с
нарушением партнерами своих обязательств или в связи с рядом иных причин, то
есть финансовых рисков;

— возникновения гражданской ответственности перед третьими
лицами при нанесении вреда их здоровью или ущерба их имущественным или иным
интересам.

В страховой практике под имущественным страхованием
подразумевается любое страхование, которое не связано с нанесением вреда
личности застрахованного: травмой, увечьем, смертью, заболеванием или
каким-либо другим личностным обстоятельством таким как достижение пенсионного
возраста, дожитие до определенного срока, лечение и т.п. Под имуществом в
страховании подразумевается комплекс вещей и материальных ценностей, что
находятся в собственности, пользовании или распоряжении физического или
юридического лица. При этом под имуществом подразумевается не только определенный
предмет или объект, но и группу объектов. В свою очередь имущество
подразделяется на движимое и недвижимое.

Застрахованное имущество – это материальные ценности,
охваченные обязательным страхованием или же договором добровольного
страхования. При этом страхование не может выступать в качестве источника
необоснованного обогащения страхователя за счет страховых фондов, что были
созданы страховщиком. В свою очередь страховщик вправе отказать в страховой
выплате, при условии, что страхователем (выгодоприобретателем) было преднамеренно
судействовано необоснованному получению страховой выплаты. Также страховщик
освобождается от выплаты соответствующей компенсации убытка согласно договору, при
условии, что страхователем она была получена в полной мере или частично от
лица, что виновно в этом страховом случае.

В соответствии со ст. 930 Гражданского кодекса РФ, по
договору имущественного страхования могут быть застрахованы такие имущественные
интересы как: риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного
имущества. При этом в соответствии со ст. ст. 931 и 932 Гражданского кодекса РФ
по договору имущественного страхования могут быть застрахованы такие
имущественные интересы как: риск ответственности по обязательствам, что
возникают в результате нанесения вреда жизни, здоровью или имуществу других
лиц, а в случаях, что предусмотрены законом, также ответственность по договорам
– риск гражданской ответственности. Статья 929 Гражданского кодекса РФ допускает
страхование от риска убытков от предпринимательской деятельности в связи с нарушением
своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменением условий данной
деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе
неполучения ожидаемых доходов – предпринимательский риск.[6]

1.2. Объекты и субъекты
имущественного страхования

Имущественное страхование – это систему отношений
страхователя и страховщика по предоставлению последним страховой услуги, когда
защита имущественного интереса связана с владением, пользованием или
распоряжением имуществом. В связи с этим в качестве страхователя по
имущественному страхованию могут выступать юридические или физические лица,
имущественный интерес которых связан с владением, пользованием или
распоряжением имуществом.

Экономическое назначение имущественного страхования состоит
в возмещении ущерба, который возник в результате страхового случая. В качестве
субъекта страхования выступает страховщик, то есть юридическое лицо, которое
имеет разрешение (лицензию) на страхование соответствующего вида и страхователь
– лицо, которое страхует свой интерес. Необходимо отметить, что в качестве страхователя
могут выступать не только собственники имущества, но и иные юридические и
физические лица, которые несут ответственность за его сохранность.

Для страхования имущество принято классифицировать по видам
хозяйствующих объектов, которым оно принадлежит. Согласно данной классификации,
имущество подразделяется на: имущество промышленных предприятий,
сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств, имущество граждан. При
этом интересы граждан, предприятий и организаций, что связаны с владением,
пользованием или распоряжением принадлежащим им имуществом, могут нарушаться в
случае повреждения имущества, его гибели или уничтожении, а также при его пропаже.
Необходимо отметить, что повреждение, гибель или пропажа имущества может
наступить вследствие различных причин, в то время как страхование защищает
имущественные или другие интересы лишь при условии, что для причин, которые
нарушают данные интересы, свойственен вероятностный и случайный характер.
Повреждение, гибель (уничтожение) и пропажу имущества в страховой практике принято
называть ущербом и объектом страхового покрытия, а в совокупности с причиной их
наступления они образуют страховой случай.[7]

Объекты страхового покрытия выделяют для четкого
установления, в правилах страхования конкретного имущества, нужных вариантов
страхового покрытия. На страхование (страховое покрытие) может приниматься такое
имущество (объекты страхования) как:

— сооружения (мачты, башни, агрегаты и другие
производственно-технологические установки);

— здания (административные, производственные,
социально-культурного назначения и общественного пользования);

— жилые дома, дачи, садовые и летние домики, базы отдыха и
т.д.;

— хозяйственные постройки (крытые площадки, хранилища, гаражи,
навесы, склады, ограждения и т.п.);

— отдельные помещения (комнаты, квартиры, лаборатории,
офисы, кабинеты, цехи и т.п.);

— оборудование (системы, станки, коммуникации, аппараты,
передаточные и силовые машины и другие механизмы и приспособления, имеющие
производственно-технологическое назначение);

— транспортные средства (тракторы, автомобили, мотоциклы и другие
самодвижущиеся механизмы, которые выполняют транспортные, тягловые, уборочные и
т.п. работы);

— предметы домашнего обихода и личного пользования и многое
другое.

При условии отсутствия между страхователем и страховщиком специального
соглашения, с указанием его условий в полисе, на страхование не принимается
(страхованием не покрывается):

— имущество, которое находится на хранении, комиссии или
обработке;

— драгоценные или полудрагоценные камни;

— драгоценные металлы в слитках и изделия из них;

— рукописи, плакаты, чертежи, образцы и формы; произведения
искусства, различные коллекции;

— ценные бумаги, облигации, бумажные деньги, всякого рода
документы и деловые книги;

— другое имущество, которое, согласно его специфике,
состоянию или же условиям хранения, вызывает у страховщика сомнения в вероятности
страхового обеспечения.

Формирование условий имущественного страхования осуществляется
страховщиком согласно наиболее типичным страховым потребностям. В связи с этим правила
страхования формируются, например, по совокупным характеристикам определенного
рода имущества (строений, автомобилей, сельхозкультур, животных); по комбинации
имущества, рисков и совокупным признакам использования специального имущества
(строительно-монтажные риски, кражи со взломом).

Под полной гибелью имущества подразумевается состояние
поврежденного имущества, при котором затраты на его восстановление превышают реальную
стоимость имущества. Следует отметить, что в отношении некоторых видов
имущественного страхования выделяется полная фактическая гибель, что
подразумевает полное уничтожение и (или) безвозвратная утрата имущества для
страхователя.

Повреждение имущества – это его состояние, когда оно может
быть приведено в состояние для использования по назначению путем обычного
ремонта.

Пропажа имущества — это его выбытие из владения
страхователя, утрата его владельцем по каким-либо причинам, при условии
отсутствия признаков гибели или уничтожения. Необходимо учитывать, что имущество
может пропасть без вести и в результате похищения. Необходимо отметить, что не
все случаи пропажи, утраты и похищения покрываются страхованием. Так как
страхованием покрываются лишь случаи, когда указанные обстоятельства, в полной
мере, отвечают требованиям страхового случая – вероятности и случайности его
наступления. При этом покрытия страхованием не происходит если повреждение или
пропажа застрахованного имущества произошли в следствие умышленных действий
страхователя или выгодоприобретателя.[8]

Таки образом, на основании всего вышесказанного можно
отметить, что имущественное страхование имеет довольно большую историю
становления и развития как в мире, так и у нас в стране. При этом согласно
нормам гл. 48 Гражданского кодекса РФ имущественное страхование представляет
собой процесс составления и выполнения договоров, в которых страховщик за
определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить
страхователю или же другому заинтересованному лицу, в чью пользу заключено
договор, убытки, что были нанесены застрахованному имуществу или же иным
имущественным интересам страхователя.

Наступление страхового случая происходит при повреждении,
гибели (уничтожении) и пропаже имущества, а именно при совокупности данных
факторов с причиной их наступления. [1]
Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) от 30
ноября 1994 года N 51-ФЗ (http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/) [2]
Постановление Правительства РФ от 01.10.1998 N 1139 "Об Основных
направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в
1998 — 2000 годах" (http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_20455/) [3]
Распоряжение Правительства РФ от 25.09.2002 N 1361-р <О Концепции развития
страхования в Российской Федерации>
(http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_98557/) [4]
Федеральный закон от 25.04.2002 N 40-ФЗ (ред. от 25.05.2020) "Об
обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных
средств" (http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_36528/) [5]
Разумовская Е.А., Фоменко В.В. Страховое дело: учебное пособие / под ред. Е.А.
Разумовской. – Екатеринбург: Гуманитарный университет, 2016. – 249 с. [6]
Страхование и управление рисками: учебник для бакалавров / Г. В. Чернова [и
др.]; под редакцией Г. В. Черновой. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва:
Издательство Юрайт, 2019. — 767 с. [7]
Светлая Е.А., Серогодский В.Э. Страхование: учебное пособие; ФГБОУ ВПО Пермская
ГСХА. – Пермь: Изд-во ФГБОУ ВПО Пермская ГСХА, 2016.– 138с. [8]Теория
страхования для обучающихся Дзержинского филиала ННГУ по направлениям
подготовки «Экономика», «Менеджмент». Учебно-методическое пособие. — Нижний
Новгород: Нижегородский госуниверситет, 2019. – 51 с.
(http://www.lib.unn.ru/students/src/brusnikin_ts.pdf)

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. Сущность имущественного страхования

1.1. История становления имущественного
страхования

Страхование явление известное еще в римском праве, несмотря
на это, классическое имущественное страхование, возникло в 13-14 веках в
Европе. В качестве основы для возникновения института имущественного стал
«страховой договор морской торговли», который пользовался популярностью лиц,
занимающихся морской перевозкой грузов.

В дальнейшем данный вид страхования получил массовое
распространение по странам Европы (Италия, Испания, Англия и др.). Уже в 1300
году, в Бельгии, практикуются прямые оплаты морских рисков за страховую премию.
В XIV веке возникают страховые тарифы на регулярные плавания из Лондона на
континент и обратно.

Являясь довольно сильным морским государством Англия,
становится законодателем в страховом деле, о чем свидетельствует тот факт, что
в 1601 году при парламенте Англии было создано комиссию по решению спорных
вопросов контрактов морского страхования.

В 1602 году в Голландии возникает первая страховая
акционерная компания, что была названа: «Голландско-остиндское товарищество».

На рубеже 15-16 веков в Европе возникает еще один вид
страхования, а именно: «огневое страхование», что подразумевает страхование от
пожара, являющегося одной из основных угроз в городах Европы. В связи с этим
образуются общества взаимного страхования – огневые товарищества
(некоммерческие организации).[1]

Принято считать, что в России институт имущественного
страхования образуется в конце 17 – начале 18 вв. Так в 1786 г. Императрица
Екатерина II в манифесте от 28 июня 1786 г. объявила о создании
Государственного Заемного Банка. В структуру Банка входила Страховая
экспедиция, принимающая на страхование дома, что находились в залоге в данном банке.
Следует отметить, что страхованию подлежали исключительно каменные дома в
крупных городах. Деятельность Страховой экспедиции не получила широкого
распространения, и в 1822 г. банк был упразднен.

Со временем на замену Страховой экспедиции 14 октября 1827 года
начинает работать «Первое Российское страховое от огня общество», наделенное
рядом серьезных льгот и привилегий, в частности, исключительным правом на
страхование строений в определенных регионах страны на 20 лет и освобождение от
уплаты всех налогов на данный период.

В начале 19 века в стране страхование приобретает вид
коммерции. Возникают частные страховые компании – «Второе страховое общество от
огня» (1835), Российское общество страхования капиталов и доходов «Жизнь» (1835
г.), общество «Саламандра», и т.д., основным направлением деятельности которых
является страхование от огня. В дальнейшем возникают такие виды страхования как
страхование имущества и страхование грузов.

С 1885 года на рынок страхового бизнеса в стране выходят
иностранные компании такие как: «Нью-Йорк» (США, 1885 г.), «Урбен» (Франция,
1889 г.), «Эквитебл» (США, 1889 г.), находящиеся в подчинении общей системы государственного
надзора.

В 1894 году установлено государственный надзор за
деятельностью страховых обществ, находящийся в веденьи Министерства внутренних
дел.

В 1895 году было создано первое специализированное
перестраховочное общество – «Общество Русского перестрахования».

Массовое возникновение в стране страховых обществ привело к
конкуренции в данной сфере в результате чего были приняты общие тарифы для
страховых премий, что вступили в силу 1875 г. В результате этого начали образовываться
общества взаимного страхования, а в 1909 г. было создано Российский Союз
Обществ взаимного страхования от огня. К 1913 г. в Союз входили 124 общества.

С началом Первой мировой войны развитие системы страхования
в стране прерывается, а после Великой Октябрьской Социалистической революции,
страховая система в России была уничтожена и не существовала вплоть до создания
в  1918 году Всероссийского Кооперативного
Страхового Союза.

В 1921 году декретом Совета Народных Комиссаров было
возрождено государственное страхование. В дальнейшем, по мере отхода властей от
НЭП, негосударственное страхование сворачивалось, вплоть до полной его
ликвидации.

В этот период все возмещения ущерба осуществлялись
государством из местных бюджетов. Таким образом система страхования играла
вспомогательную роль.[2]

Возрождение многогранного страхования в стране происходит в первой
половине 90-х годов. Именно в это время принимается ряд нормативных документов,
а именно:

— Правила страхования грузов (утв. Минфином СССР 24 декабря
1990 г. N 140);[3]

— Правила добровольного страхования ответственности
заемщиков за непогашение кредитов (утв. Минфином СССР 28 мая 1990 г. N 66);[4]

— Правила добровольного страхования риска непогашения
кредитов. (утв. Минфином СССР от 28 мая 1990 г. N 65).[5]

27 ноября 1992 г. принимается Закон РФ «О страховании»,
который в дальнейшем было переименовано в Закон «Об организации страхового дела
в Российской Федерации».[6] [1]
Страхование: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям
«Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Б.Х. Алиев, Ю.М.
Махдиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 415 с. [2]
Страхование: учебное пособие /В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. – М.: КНОРУС, 2017.
– 312 с. [3]Правила
страхования грузов (утв. Минфином СССР 24 декабря 1990 г. N 140)
(http://base.garant.ru/10164153/#ixzz6arJIkoWK) [4]
Правила добровольного страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов
(утв. Минфином СССР 28 мая 1990 г. N 66)
(http://base.garant.ru/10105843/#ixzz6arJl0o3s) [5]
Письмо Минфина СССР от 28.05.1990 N 65 "Правила добровольного страхования
риска непогашения кредитов"
(http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1274/) [6]
Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от
27.11.1992 N 4015-1 (последняя редакция)
(http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/)