Курсовая теория на тему Финансовые услуги коммерческих банков

Содержание:

Введение 3

1. Коммерческий банк как основной финансовый посредник 4

2. Лизинг: понятие, виды и участники лизинговой сделки 13

3. Факторинг: понятие, виды и участники факторинговой сделки 19

4. Трастовые услуги: понятие, виды и участники сделок по доверительному управлению 23

Заключение 28

Список использованной литературы 30

Введение:

Среди основных, активных и пассивных, операций коммерческих банков особое место занимают финансовые услуги, к которым относят лизинг, факторинг, форфейтинг, овердрафт и траст.

Выделение этих услуг связано, прежде всего, с тем, что они не являются чисто банковскими операциями, их могут выполнять и чаще всего выполняют специализированные организации, не являющиеся кредитными — организациями, такие как лизинговые, факторинговые и трастовые компании. Для банка они выступают как посреднические комиссионные операции, так как доход от них формируется не в виде процентов, а в форме комиссионного вознаграждения, исключением является лишь лизинг, доход по которому выступает как лизинговый платеж и его можно в определенной степени отнести к активным операциям. В данной курсовой работе будут рассмотрены три из них: лизинг, факторинг и траст.

Исходя из вышесказанного целью курсовой работы является изучение особенностей финансовых услуг коммерческих банков. Для достижения указанной цели были сформулированы следующие задачи:

— рассмотреть сущность финансовых услуг коммерческого банка: лизинга, факторинга, траста;

— изучить рынок лизинга в России в условиях финансового кризиса;

— изучить динамику рынка факторинга в России;

— рассмотреть особенности рынка трастовых ус луг в России.

Объектом исследования является деятельность коммерческих банков в России. Предмет анализа – финансовые услуги.

Заключение:

К финансовым услугам коммерческого банка относят его участие в лизинговых, факторинговых и доверительных (трастовых) операциях.

Факторинг – это разновидность торгово–комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, связанная с переуступкой клиентом–поставщиком факторинговой компании неоплаченных платежных требований за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги и, соответственно, права получения платежа по ним. Таким образом, факторинг включает в себя инкассирование дебиторской задолженности клиента (получение средств по платежным документам), кредитование и гарантию от кредитных и валютных рисков. Основной принцип факторинга состоит в том, что фактор–фирма покупает у своих клиентов их требования к покупателям, в течение 2–3 дней оплачивает им от 70 до 90 % суммы требований в виде аванса; оставшиеся 10–30 % клиент получает после того, как к нему поступит счет от покупателя.

Лизинг – от англ. «аренда» – представляет собой специфическую форму финансирования вложений на приобретение оборудования для производства товаров длительного пользования с целью последующего предоставления его в аренду. Лизинговые компании создаются, в основном, как дочерние компании коммерческих банков.

Под трастовыми (доверительными) подразумевают операции банков или финансовых институтов по управлению имуществом и выполнение других услуг по поручению и в интересах клиентов на правах его доверенного лица. Объектом трастовых операций может выступать любое имущество, но для банка в Российской Федерации, согласно законодательству, – это денежные средства в валюте РФ и инвалюте, ценные бумаги, природные драгоценные камни и драгоценные металлы, производные финансовые инструменты, принадлежащие резидентам Российской Федерации на правах собственности.

По способам заключения договоров трастовые операции по управлению имуществом подразделяются на персональные трасты и общие фонды банковского управления (ОФБУ).

Среди персональных трастовых услуг для физических лиц наиболее распространенными являются: завещательный траст, прижизненный траст, страховой траст, управление имуществом по доверенности, агентские (посреднические) услуги, хранение активов, управление активами клиента и т.д.

Фрагмент текста работы:

1. Коммерческий банк как основной финансовый посредник

Деятельность коммерческих банков РФ регулируется федеральным законом «О банках и банковской деятельности», в соответствии с которым даются определения кредитной организации, банка и небанковской кредитной организации.

Кредитная организация (КО) — юридическое лицо, основная цель деятельности которого является извлечение прибыли от посреднических операций на денежном рынке как основной цели своей деятельности. Данная организация работает на основании лицензии Банка России. Имеет право осуществлять банковские операции с целью извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

Кредитная организация может образовываться на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции:

• 1) привлекать свободные денежные средств физических и юридических лиц во вклады;

• 2) размещать привлеченные средства от своего имени и за свой счет на условиях платности, возвратности, срочности и залоговым обеспечением;

• 3) осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов (РКО) путем открытия и ведения банковских счетов.

Банк с универсальной лицензией — это банковская организация, которая может осуществлять все банковские операции, за исключением:

• 1. Размещения денежных средств (но имеет право размещать привлеченные средства в ценные бумаги).

• 2. Привлечения денежных средств во вклады и размещения драгоценных металлов.

• 3. Выдачи банковских гарантий нерезидентам.

• 4. Проведения лизинговых операций.

• 5. Открытия банковских счетов в иностранных банках.

Данный тип банков должен выполнять следующие нормативы:

• 1. Норматив достаточности основного капитала.

• 2. Норматив достаточности совокупного капитала.

• 3. Норматив текущей ликвидности.

• 4. Норматив концентрации кредитного риска.

Банк с универсальной лицензией должен выполнять все действующие нормативы.

Под небанковской кредитной организацией (НКО) понимается кредитная организация, которая имеет право проводить отдельные банковские операции на основании действующего законодательства РФ. К типам небанковских кредитных организаций относятся: расчетные, депозитно-кредитные, группы инкассации.

Под иностранным банком понимается банк, признанный по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Все кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, которые регистрируются в соответствии с законодательством России. Все некоммерческие организации создаются с целью развития связей и представления интересов своих членов для координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей и не преследуют цель получения прибыли. Некоммерческие организации призваны удовлетворять научные, информационные и профессиональные интересы. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.

Под банковской группой понимается объединение юридических лиц, в котором одно или несколько юридических лиц находится под контролем или влиянием одной кредитной организации (которая называется головной кредитной организацией).