Курсовая теория на тему Банки. Банковская система

Содержание:

Введение 2
1 Банки. Общая характеристика их деятельности 4
1.1 Банк и его функции. Банковские операции и банковская прибыль 4
1.2 Банковские активы и банковские резервы 8
2 Банковская система и ее структура 12
2.1 Центральный банк и его функции. Центральный банк как орган регулирования экономики кредитно-денежными методами 12
2.2 Коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые институты 15
3 Перспективы развития банковской системы России 21
3.1 Становление банковской системы России 21
3.2 Состояние банковской системы России на современном этапе 24
Заключение 31
Список использованной литературы 34

Введение:

Эффективность экономической системы зависит от большого количества составляющих, но, без сомнения, важными факторами выступают состояние и тенденции развития банковского сектора.
Являясь одним из наиболее важных звеньев в рыночной экономике, банковская система оказывает большое, разностороннее влияние на деятельность общества в целом. Банковская система не только обеспечивает функционирование механизма межрегионального и межотраслевого перераспределения денежных капиталов, но также выступает ключевой составляющей и в расчетном механизме, и в платежном механизме хозяйственной системы государства.
Банки являются неотъемлемой частью современной экономики, их деятельность взаимосвязана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Состояние банковского дела является наиболее характерным показателем состояния финансовой системы, движения денежного потока, уровня расчетных операций, степени защиты интересов инвесторов, стабильности финансового рынка.
Лишь финансово устойчивые и эффективно функционирующие конкурентно-способные российские банки могут обеспечить стабильный рост экономики Российской Федерации. Усиление роли банков в экономике страны для ее укрепления является одной из важнейших макроэкономических задач сегодня.
Таким образом, актуальность темы данной работы обусловлена важностью социальных и экономических факторов в области функционирования банковской системы России.
Практическая значимость данного исследования заключается в том, что результаты проведенного исследования могут быть использованы для дальнейшего изучения проблем и перспектив развития банковской системы России, что будет способствовать ее дальнейшему совершенствованию.
Объект исследования в данной работе – банковская система.
Предмет исследования — экономические отношения, возникающие в процессе построения, функционирования и развития банковской системы России.
Целью данной работы является анализ теоретических аспектов деятельности банков, банковской системы, а также анализ состояния банковского сектора России. В рамках этой цели были выделены следующие задачи:
— рассмотреть сущность, функции, роль банков в экономике;
— исследовать место Центрального банка, коммерческих банков, специализированных кредитно-финансовых организаций в банковской системе;
— изучить становление банковской системы России;
— проанализировать состояние банковской системы России на современном этапе и определить пути совершенствования банковской системы России.
В работе использованы общенаучные методы исследования — системный анализ и синтез, дедукция и индукция, классификация, сравнение, формализация.
Работа состоит из введения, трех глав (каждая глава разбита на два параграфа), заключения, списка использованной литературы.
Теоретической основой для написания данной работы послужили нормативные правовые акты, научная и учебно-методическая литература, периодические издания, статистические данные. Для написания курсовой использованы работы ведущих отечественных ученых Тарасовой Г. М., Матюхина Г. Г., Жукова Е. Ф., Бабичевой Ю. А., Лаврушина О. И., Колесникова В. А., Толпыгиной Л. М. и др. Данные работы посвящены вопросам развития банковского дела и совершенствования банковской системы.

Заключение:

В соответствии с поставленной целью — анализ теоретических аспектов деятельности банков, банковской системы, а также анализ состояния банковского сектора России, в курсовой работе решены следующие задачи:
1) Рассмотрены сущность, функции, роль банков в экономике.
Суть банковского дела заключается в извлечении доходов от распоряжения временно свободными денежными средствами. Банки являются неотъемлемым элементом современной экономической системы, ее основой. Деятельность банков — это канал, через который изменения на денежном рынке превращаются в изменения на товарном рынке.
Банки являются основными финансовыми посредниками в экономике любой страны. Посредническая роль банков в экономике государства выражается в том, что они принимают депозиты, привлекают средства вкладчиков — происходит накопление временно свободных средств.
С другой стороны, банки предоставляют эти средства под определенный процент различным экономическим агентам, то есть выдают кредиты.
Результаты деятельности банков влияют на стабильность всей банковской системы и на состояние экономики в целом.
2) Исследовано место Центрального банка, коммерческих банков, специализированных кредитно-финансовых организаций в банковской системе.
Чрезвычайно велика роль банковской системы в экономике любой страны.
ЦБ является государственным кредитным учреждением с правами эмиссии денег и регулирования всей кредитно-банковской системы.
Основная функция ЦБ — эмиссия национальной валюты и обеспечение стабильность ее покупательной способности. Важнейшая функция ЦБ – денежно — кредитное регулирование.
Экономическими инструментами для регулирования банковского сектора являются: минимальные обязательные резервы; операции на открытом рынке; ставка рефинансирования.
Административные инструменты — введение норм и правил осуществления деятельности банков.
Коммерческие банки выполняют следующие функции: формирование ссудного капитала; удержание капитала в стране; кредитование; обеспечение расчетов; работа с кредитными деньгами.
Специализированные кредитно-финансовые учреждения отличаются ориентацией на обслуживание определенных клиентов или на предоставление одного или двух видов услуг, чаще всего специфического характера.
Их роль в банковской системе заключается в расширении финансовых возможностей отдельных клиентов и небольших фирм.
3) Изучено становление банковской системы России.
Банковская система России прошла путь от административных методов управления, концентрации финансовых ресурсов и властных функций у государственных органов, несоответствия банковским системам развитых стран до современной банковской системы, имеющей принцип двухуровневой организации.
4) Проанализировано состояние банковской системы России на современном этапе и определены пути совершенствования банковской системы России.
Банковская система России находится сегодня под жестким давлением западных санкций. Также финансовый сектор уязвим из-за сильного роста розничных кредитов и валютизации банковского сектора.
С учетом современных тенденций экономического развития необходимо формирование системы упреждающего банковского надзора в рамках механизма публично-правового регулирования банковской деятельности.
Также необходимо внедрение в банковское регулирование международных стандартов оценки и регулирования рисков.
Одной из задач по совершенствованию банковской системы России является повышение качества функций банковского сектора по аккумулированию средств населения, предприятий и трансформации их в кредиты и инвестиции.
Подводя итоги всей курсовой работы, заметим, что в современных условиях роль банковской системы сложно переоценить. Банковская система обеспечивает отношения между кредиторами и заемщиками, координирует интересы многочисленных финансовых организаций, именно благодаря ей перераспределяется капитал, накапливаются свободные денежные средства, необходимые для развития экономики и удовлетворения потребностей общества. Без надлежащего уровня развития банковской системы экономическое развитие как таковое невозможно.

Фрагмент текста работы:

1 БАНКИ. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.1 Банк и его функции. Банковские операции и банковская прибыль
Банки являются неотъемлемой чертой денежного хозяйства в современном мире. Банк — это финансовое предприятие, которое фокусирует временно свободные денежные средства (депозиты), предоставляет их во временное пользование в виде ссуд, выступает посредником во взаимных расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение страны.
Как указывает Тавасиев А. М., банками признаются кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществления таких банковских операций, как: операции по привлечению в денежные вклады средств от физических и от юридических лиц, по размещению указанных денежных средств от собственного имени и за собственный счет на условии возвратности, платности и срочности, а также операции по открытию и по ведению банковских счетов [24]. Банки разделяют на следующие виды:
Частные и государственные коммерческие банки — структуры, занимающиеся расчетно-кассовым обслуживанием юридических и частных лиц, ведущие торговые операции, кредитующие торгово-промышленные предприятия, предлагающие услуги лизинга. Коммерческие банки составляют основу финансового сектора экономики, предоставляют наиболее широкий спектр услуг.
Частные инвестиционные банки — структуры, обеспечивающие эмиссию ценных бумаг (акций, облигаций) с целью привлечения средств для проектов клиента. Заказчиками услуг выступают государственные структуры или частный бизнес, находящиеся в поисках внешних источников капитала. Инвестиционный банк устанавливает сроки эмиссии ценных бумаг, порядок выплаты и размер дивидендов, размещает их на биржах, контролирует вторичные операции (перепродажу акций и облигаций брокерами).
Государственные и частные эмиссионные банки (банки-эмитенты) — организации, которые занимаются стандартизацией, эмиссией и контролем национальных денежных знаков. Юридически эмиссионный банк относится к структуре ЦБ, организация может выпускать ценные бумаги (например, облигации государственного займа). Функции банка-эмитента по выпуску платежных и расчетных документов (кредитных и дебетовых карт, чековых книжек) выполняют коммерческие банковские структуры [15].
Частные сберегательные банки — небольшие структуры под контролем государства, которые предлагают клиентам кредитные продукты, размещают вклады населения на счетах и выплачивают проценты. Сберегательные банки участвуют в государственной системе страхования вкладов, чтобы защитить средства клиентов от кризисных явлений в экономике.
Депозитные банки — организации, предлагающие размещение денежных средств клиентов на длительный срок под высокие проценты. Такие банки получают доход за счет торговли на финансовых рынках, предложения крупных кредитов юридическим лицам.
Сущность банка проявляется в его функциях, которые тесно взаимосвязаны между собой. Можно выделить следующие базовые функции банка:
— привлечение (накопление) денежных средств и их перевод в ссудный капитал;
— стимулирование сбережений в народном хозяйстве;
— кредитное посредничество;
— посредничество в платежах;
— формирование кредитных средств;
— посредничество на фондовом рынке;
— предоставление консультационных и других услуг.
На реализацию функций банка направлены банковские операции, отражающие банковскую деятельностью. Банковские операции разделяют на:
— активные, с их помощью банки размещают собственные финансовые ресурсы (предоставляют кредит, покупают ценные бумаги). Банковские активы составляют текущие и капитальные статьи. Капитальные статьи активов – это земля, здания, принадлежащие банку; текущие — денежная наличность банков, учетные векселя и т. д. Наибольшая доля активов банков размещается в кредитных операциях;
— пассивные, с их помощью которых формируют финансовые ресурсы банков (продажа ценных бумаг, привлечение депозитов). Средства, полученные от пассивных операций, являются основой для дальнейшей банковской деятельности и отображаются в пассиве баланса банка;
— комиссионные или посреднические – исполнение поручений, оказание услуг;
— консалтинговые (консультационные услуги, услуги по абонированию банковских сейфов).
К банковским относят операции по:
— размещению привлеченных средств за свой счет и от своего имени;
— привлечению денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (до востребования и на определенный срок);
— осуществлению расчетов по поручениям физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
— открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц;
— купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной форме;
— инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
— выдаче банковских гарантий;
— размещению драгоценных металлов;
— осуществлению переводов денежных средств без открытия банковских счетов по поручению физических лиц [11].