Курсовая теория на тему Активные операции коммерческих банков, их социально-экономическое значение

Содержание:

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы активных операций коммерческих банков 5
1.1 Понятие активных операций коммерческих банков 5
1.2 Активные операции коммерческих банков: классификация 6
Глава 2. Особенности реализации активных операций банков в экономике современной России 9
2.1 Оценка современного состояния активов коммерческих банков 9
2.2 Операции по кредитованию 11
2.3 Операции с ценными бумагами 17
2.4 Валютные операции 21
Заключение 23
Библиографический список 25
Приложения 27

Введение:

Актуальность исследования. На современном этапе коммерческие банки стали основным институтом, занимающимся перераспределением финансовых ресурсов в тех областях народного хозяйства, которые в них нуждаются. Роль активных операций в этом процессе высока, поскольку благодаря их реализации реализуется функция коммерческих банков как финансовых посредников на финансовом рынке.
Очевидно, что чем выше эффективность активных операций, проводимых коммерческим банком, тем больше он получает доходов и, как следствие, становится более стабильным финансовым институтом. Поэтому повышение эффективности активных операций, проводимых банками, является одной из основных задач их деятельности в любых экономических условиях.
Важная роль в повышении эффективности активных операций отводится управлению активами коммерческих банков. В связи с этим вопрос совершенствования управления активными операциями является актуальным, поскольку включает ряд областей, требующих постоянного внимания, а именно:
а) структура активов и взаимосвязь отдельных элементов активов и показателей рентабельности, ликвидности и риска;
б) качество активов банка с целью выявления резервов для повышения эффективности банков;
в) риски, связанные с активными операциями и методы их минимизации.
Работы таких ученых, как Лаврушина О., Мороз А., Парасия-Вергуненко И., Герасимович А., Примостки Л., Абламонова С., Маслак Н. Г., Климова Н. посвящены многочисленным исследованиям в области управления активными операциями коммерческих банков. Пригули Н. и соавт.
Следует отметить, что исследования не решают всех проблем современного развития банковского сектора, особенно с учетом его динамики, которые требуют постоянного совершенствования существующих инструментов управления банковскими активами на основе изучения и анализа активных операций.
Основную часть активных операций коммерческих банков занимают кредитные операции, которые приносят наибольшую прибыль банковским учреждениям. Поэтому невозврат кредитных средств ослабляет ликвидность банка, а в некоторых случаях может привести к банкротству. Особое внимание в этой связи следует уделить проблемным кредитам, то есть тем активам, которые банк не получил после истечения срока действия кредитного соглашения.
Целью исследования является анализ активных операций банка в современных экономических и политических условиях.
Реализация поставленной цели потребует решения нескольких задач:
— изучить место и роль коммерческих банков в банковской системе;
— рассмотреть функции и активные операции коммерческих банков;
— провести оценку современного состояния развития российских коммерческих банков и их активных операций;
— изучить регулирование деятельности коммерческих банков и выполняемых функций со стороны Банка России.
Объект исследования ‒ российские коммерческие банки.
Предмет исследования ‒ функции коммерческих банков и их роль в экономике.
Информационной базой исследования стали федеральное законодательство, нормативные акты, нормативные документы, статистика и аналитические материалы ЦБ РФ, Федеральной службы государственной статистики, материалы периодической научной печати.
Методы исследования в работе: наблюдение; сравнение; расчет; измерение; обобщение; абстрагирование; формализация; анализ, синтез, моделирование, аналогия, индукция, дедукция, классификация, наблюдение, эксперимент.
 

Заключение:

Сегодня в банковской системе РФ наблюдаются некоторые диспропорции в составах активах и пассивах по срокам размещения и привлечения, и поэтому, любые потрясения и неустойчивость экономики могут привести к кризису ликвидности. Поскольку нельзя исключать вероятность возникновения таких ситуаций, нужно заранее принимать меры по минимизации нежелательных последствий от возможных кризисных явлений.
Активные операции коммерческого банка — это операции по размещению привлеченных и собственных средств коммерческого банка с целью получения дохода и создания условий для банковских операций.
Активные операции банка включают в себя: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских кредитов населению; покупка ценных бумаг; лизинговый факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие банка в хозяйственной деятельности предприятий; кредиты другим банкам.
За 2018 год активы банковского сектора увеличились на 6,9% (в 2017 году — на 9,0%), до 94,1 трлн рублей Как и по пассивным операциям, продолжался процесс девалютизации активов. Активы кредитных организаций в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) за 2018 год сократились на 7,6%, однако их доля в совокупных активах практически не изменилась — 22,4% (на 01.01.2018 — 22,3%).
По итогам 2018 года основная доля в совокупных активах банковского сектора (59,5%) по-прежнему приходилась на банки, контролируемые государством (на 01.01.2018 — 59,1%). Выросла доля банков с участием иностранного капитала — с 10,9 до 11,7%. Одновременно доля банков, проходящих процедуру финансового оздоровления, снизилась с 12,3 до 10,6%. Удельный вес небанковских кредитных организаций (НКО) увеличился на 0,8 п.п., до 4,4%. Доля частных средних и крупных банков изменилась незначительно и составила 13,5%.
Операции с ценными бумагами занимают незначительный удельный вес в активах российских банков. За последние 10 лет в среднем эти операции не превышали 14,4%. Заметно ниже их доля в пассивах — 3,1%. В активах удельный вес вложений в ценные бумаги начиная с 2012 г. практически не меняется. В обязательствах банковского сектора доля ценных бумаг сократилась в два раза и достигла в 2018 г. исторического минимума — 1,9%. Прирост активов банков обеспечивается главным образом наращиванием кредитного портфеля, а основными источниками средств служат остатки на счетах юридических и физических лиц.
В структуре вложений банков в ценные бумаги доминируют облигации (79,7%), которые не только приносят доход, но могут также использоваться для обеспечения сделок РЕПО на межбанковском рынке и рефинансирования в Банке России. Из общего объема приобретенных кредитными организациями облигаций на долю топ-30 банков приходится 77,1%.

Фрагмент текста работы:

. Теоретические основы активных операций коммерческих банков

1.1 Понятие активных операций коммерческих банков

Рассмотрим теоретическую сущность активных операций коммерческого банка.
В экономической литературе встречается множество трактовок понятия «активные операции» как отечественных, так и зарубежных авторов (см.таблицу 1).