Курсовая с практикой на тему Задачи и возможности подразделений документальных исследований ЭБиПК при выявлении преступлений в сфере безналичных расчётов

Содержание:

Введение 3
Глава 1. Общие положения о безналичных расчётах в РФ 5
1.1.Экономическая безопасность 5
1.2.Характеристика учётных документов, оформляющих безналичные расчёты 8
1.3.Оперативно-розыскная характеристика преступлений в сфере безналичных расчётов 12
Глава 2. Использование специальных экономических знаний при выявлении и раскрытии преступлений в сфере безналичных расчётов 18
2.1. Деятельность подразделений ЭБиПК по борьбе с преступлениями в сфере безналичных расчётов 18
2.2. Исследование документов при документировании преступлений в сфере безналичных расчётов 23
2.3. Организация взаимодействия подразделений ЭБиПК с государственными органами в процессе выявления и раскрытия преступлений в сфере безналичных расчётов 36
Заключение 42
Список использованной литературы 44

Введение:

Для Российской Федерации в настоящее время основным вопросом является создание эффективной системы обеспечения экономической безопасности. На сегодняшний день существует ряд проблем в регулировании экономической деятельности, в котором активное участие принимает ОЭБиПК УМВД России по Н. Новгороду и играет огромную роль в экономической безопасности страны. Поэтому очень важно, рассмотреть организацию и пути совершенствования его деятельности. ОЭБиПК УМВД России по Н. Новгороду борется с любыми правонарушениями, касающиеся экономической безопасности. За счет выявленных им преступлений осуществляется пополнение в государственный бюджет Российской Федерации.
Поэтому выбранная тема курсовой работы является актуальной и имеет практическую значимость.
Целью курсовой работы является исследование организации и путей совершенствования деятельности ОЭБиПК УМВД России по Н. Новгороду.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
— рассмотреть понятие и признаки экономических преступлений;
— определить проблемы борьбы с экономическими преступлениями: классификация, масштабы, причины и условия;
— проанализировать нормативно-правовое обеспечение борьбы с экономическими преступлениями;
— рассмотреть правовой статус ОЭБиПК УМВД России по Н. Новгороду и организационные основы его деятельности;
— проанализировать организацию оперативно – розыскной деятельности и проведения проверок ОЭБиПК УМВД России по Н. Новгороду;
— предложить меры по сокращению проблем в борьбе с экономическими преступлениями в деятельности ОЭБиПК УМВД России по Н. Новгороду;
— разработать совершенствование правовой основы организации оперативно – розыскной деятельности;
— дать рекомендации по совершенствованию деятельности ОЭБиПК УМВД России по Н. Новгороду.
Объектом исследования является сфера деятельности ОЭБиПК УМВД России по Н. Новгороду.
Предметом исследования является совокупность организационных, управленческих и экономических отношений, возникающих в деятельности ОЭБиПК УМВД России по Н. Новгороду.
Теоретической основой исследования послужили научные труды отечественных ученых зарубежных ученых в области экономических преступлений, публикации по исследуемой проблеме в периодической печати, Уголовный кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, Гражданский кодекс РФ, законы, методические рекомендации, инструкции и другие нормативные акты.
При написании курсовой работы были использованы монографический, абстрактно-логический, экономико-статистический методы экономических исследований.
Работа состоит из введения, двух глав, заключения, библиографического списка.

Заключение:

Экономическая преступность — совокупность корыстных посягательств, которые характеризуются противоправностью, общественной опасностью, которые причиняют вред обществу и государству. Данные посягательства должны быть направлены на используемую для хозяйственной деятельности собственность, на установленный порядок управления экономическими процессами, на экономические права и интересы граждан, юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и государства. Осуществлять посягательства должны лица, которые выполняют определенные функции в системе экономических отношений.
Характерными особенностями экономических преступлений являются: корысть, прямой умысел, стремление к незаконному обогащению за счет государства, организаций различных форм собственности, общественных объединений или граждан.
К особенностям относят:
— высокий уровень латентности экономических преступлений;
— большое разнообразие видов поведения, которые в настоящих реалиях являются общественно опасными и требуют привлечения лица, совершившего данное деяние, привлекать к уголовной ответственности;
— совокупность различных форм хищений, преступлений в сфере экономики, которые отражаются в уголовной статистике.
Общие черты и свойства, присущие лицу, совершаемому экономические преступления:
– наличие корыстно-потребительского стремления к паразитическому существованию за счет преступного изъятия и владения чужой собственности;
– устойчивая деформация сознания, нигилистическое отношение к законам, извращение общественных принципов и нравственных правил жизни, некритическая и завышенная оценка своей личности;
– укоренение пороков: пьянства, употребления наркотиков, увлечения азартными играми, случайных половых связей.
Основная роль в превентивной функции принадлежит системе мер обще социального уровня. К ней относятся стабилизация экономики, рост национального производства, снижение безработицы, достижение баланса экономической эффективности и социальной справедливости, возрождение и укрепление нравственных устоев народа.
Специальные меры – это профилактические мероприятия, которые направлены на устранение причин и условий преступности.
Таким образом, данный вид преступности носит огромную опасность. Мы предложили методы, которые качественно упростят и улучшат работу правоохранительных и контрольных органов по борьбе с экономической преступностью.

Фрагмент текста работы:

Глава 1. Общие положения о безналичных расчётах в РФ

1.1.Экономическая безопасность

В условиях новых вызовов, стоящих перед Россией и геополитической нестабильности, приоритетным направлением государственной политики выступает обеспечение экономической безопасности страны.
Эффективное обеспечение экономической безопасности требует комплексного подхода к решению данной задачи, которую невозможно решить исключительно экономическими инструментами. Необходима правовая основа для дальнейших экономических преобразований, а также действенных методов, направленных на борьбу с преступлениями, подрывающими финансовое благополучие и стабильность нашего государства.
Низкая эффективность применения государственного принуждения в области экономической безопасности во многом предопределена бессистемностью нормативного правового регулирования, отсутствием стабильной правоприменительной практики, что в значительной мере связано как с неразработанность уголовно-правового принуждения, применяемого в сфере обеспечения экономической безопасности, в частности.
В современных условиях имеющиеся рекомендации по обеспечению экономической безопасности правовыми средствами, и уголовно- правовыми в частности не имеют единой системы, правовое регулирование осуществляется различными по своей юридической силе правовыми актами. Выстраивание эффективной системы обеспечения экономической безопасности Российской Федерации невозможно без совершенствования правового регулирования данной сферы.
В условиях геополитической нестабильности особую актуальность приобретает экономическая независимость и стабильности российского государства. Изменились подходы к обеспечению безопасности российского государства по различным направлениям, в том числе обеспечению экономической безопасности.
Россия в современных условиях находится под воздействием ряда факторов, которые оказывают на нее противоречивое воздействие. К числу таких факторов научная общественность относит глобализацию, внешнюю и внутреннюю либерализацию, транснационализацию производства и капитала, распространение во всех сферах и отраслях жизнеобеспечения и жизнедеятельности научно-технического прогресса. Россия в числе наиболее развитых стран мировой экономики сегодня стоит на пороге перехода к новому шестому технологическому укладу социально-экономической, политической, психологической жизни человека, общества и государства. Для подготовки страны к грядущим безопасным изменениям, вызванным научно-техническим прогрессом, необходимо осуществить реструктуризацию ее институционального пространства для вхождения в инновационное, более эффективное развитие. Также современная Россия ищет дополнительные ресурсы для преодоления конкурентного давления стран мировой экономики и защиты своего престижа и статуса самостоятельного, независимого государства .
Кроме того, мы солидарны с позицией Е.В. Анищенко, который обращает на то, что «в настоящее время в условиях обостренной экономической и политической конфронтации, развязывания санкционных и информационных войн остро стоит проблема предотвращения интеграции в национальную экономику негативных элементов, дестабилизирующих экономическую устойчивость регионов. Недостаточная теоретическая разработанность указанной проблемы и потребности практики обусловливают необходимость ее исследования и дальнейшего развития соответствующей теоретико-методологической основы» .
Характеристика современных угроз экономической безопасности будет не полной без уяснения смысла этого негативного явления, его основных свойств. Термин «угроза» рассматривается в литературе неоднозначно, в зависимости от сферы и специфики его использования.
В «Большом энциклопедическом словаре» угроза употребляется как «высказанное в любой форме намерение нанести физический, материальный или иной вред общественным или личным интересам» .
Факторы геополитического характера проявляются в стремлении к локальному и всеохватывающему сотрудничеству государств по взаимно интересующим вопросам, созданию союзов государств и международных организаций для обеспечения согласованного решения вопросов личной жизни человека, использования природных ресурсов, взаимного развития экономического, социального и культурного потенциала, политико-управленческого воздействия на внутригосударственные и международные дела, в том числе в области безопасности, обороны, предотвращения и устранения последствий природных и техногенных катастроф, освоения космоса и пр. Однако на пути признания, соблюдения и защиты этих ценностей отдельные государства могут навязывать свои интересы, в том числе и в экономических отношениях.
Анализ обеспечения экономической безопасности России невозможен без рассмотрения преступлений, подрывающих нормальное развитие отечественной экономики.
Процесс становления в Российской Федерации рыночной экономики связан с ростом внешних и внутренних угроз экономической безопасности. Сложность проблемы обеспечения экономической безопасности связана с тем, что она должна решаться не только экономическими, но и правовыми средствами, в том числе и уголовно-правовыми средствами.
Эффективное противодействие преступлениям, подрывающим экономическую безопасность государства, предполагает разработку соответствующей уголовно — правовой концепции.