Курсовая с практикой на тему Взаимоотношения коммерческого банка с ЦБ РФ

Содержание:

Введение 5
1 Теоретико-методологические основы анализа взаимоотношения коммерческого и Центрального банков 7
1.1 Анализ банковской системы России 7
1.2 Методология ЦБ РФ по проведению анализа деятельности коммерческих банков 17
2 Анализ взаимоотношений коммерческого и Центрального банков 28
2.1 Краткая характеристика объекта исследования 28
2.2 Специфика взаимоотношений ВТБ банка с ЦБ РФ 40
2.3 Мероприятия по совершенствованию взаимоотношений банка с ЦБ РФ 52
Заключение 61
Список использованной литературы 64
Приложение 68

Введение:

Актуальность выбранной темы обусловлена наличием в банковской системе России в соответствии с действующим законодательством двух уровней. Первый из этих уровней представлен Центральным Банком, который принадлежит государству. Второй уровень представлен совокупностью негосударственных банков, которые осуществляют коммерческую деятельность и находятся в частной, корпоративной или муниципальной собственности. В двухуровневой банковской системе в целом и системе взаимоотношений между ее уровнями в частности находит отражение сложившаяся практика, в рамках которой функции и объем полномочий распределяются между различными уровнями. Центральный Банк России имеет право проведения всех видов банковский операций, но его главная функция связана с надзором за негосударственными банками в целях поддержания стабильности и надежности всей банковской системой, что обуславливает специфику взаимоотношения Центрального банка с коммерческими банками страны.
Рассмотрением данной проблемы занимались Абрютина М.С., Гиляровская Л.Т., Потасов В.Ф., Наумова Т.В., Вдовенко З.В., Зайцев Н.Л., Чечевицына Л.Н., Ионова А.Ф., Селезнёва Н.Н., Ковалёв В.В., Савицкая Г.В. и многие другие.
Методологические, методические и экономико-организационные аспекты формирования и развития банков, банковских систем отражены в работах ведущих отечественных и зарубежных экономистов: Андронова А., Барановского А., Бураковского И., Данильченко К., Долана Э., Дьюзера Т., Жукова Е., Зарубы О., Килгуса Е., Кларка Г., Коробовой Г., Красавиной Л., Кэмпбелла К., Лаврушина О., Лексис В., Лукинова И., Миловидова В., Раевского К., Ривуар Ж., Роуза П., Степаненко А., Усоскина В. и др.

Цель работы состоит в анализе взаимодействия коммерческого банка с ЦБ РФ. В соответствие с поставленной целью в курсовой работе решены следующие задачи:
1. Исследовать характеристики банковской системы России.
2. Изучить методологию ЦБ РФ по проведению анализа деятельности коммерческого банка.
3. Дать краткую характеристику объекту исследования.
4. Выявить специфику взаимоотношений ВТБ банка с ЦБ РФ.
5. Предложить мероприятия по совершенствованию взаимоотношений банка с ЦБ РФ.
Объектом исследования является ВТБ-банк. В качестве предмета работы выступают взаимоотношения коммерческого банка с ЦБ РФ.
Методическая база исследования базируется на методах анализа, синтеза, сравнения, абстрагирования, дедукции и индукции.
Информационной базой послужили нормативно-правовые акты Российской Федерации, учебно-методическая литература по банковской деятельности, финансовая отчетность ВТБ банка.
Практическая значимость исследования заключается в том, что его результаты могут быть использованы при формировании финансовой политики коммерческого банка.
Структура работы представлена введением, двумя главами, объединяющими пять параграфов, заключением, список использованной литературы.

Заключение:

Анализ пассивов и депозитной базы в частности, является первоначальным и главным моментом в анализе ликвидности банка и поддержания его надежности. Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности и являются самой доходной статьей банковского бизнеса, но вместе с тем и наиболее рискованной.
Данная работа выполнена на материалах «ВТБ 24» (ПАО).
В ходе анализа качества кредитных ресурсов банка и уровня эффективности их использования были выявлены следующие положительные тенденции в его деятельности:
1. Рост кредитных ресурсов на 8,87%;
2. Рост собственного капитала на 35,13%;
3. Рост уровня прибыли на 40,2%;
4. Укрепление собственной ресурсной базы (доля в структуре выросла с 6,45% до 8%), структура кредитных ресурсов приближена к оптимальной величине;
5. Формирование собственных ресурсов за счет стабильного источника – стержневого капитала;
6. Низкий уровень зависимости ресурсной базы от рынка МБК (ПБ9);
7. Расширение клиентской базы (ПБ10);
8. Суммарный и долевой рост доходообразующих активов на 12,74%;
9. Рост кредитного портфеля на 14,79%;
10. Активы баланса приближены к оптимальной структуре с позиции их диверсификации.
Однако в ходе анализа качества кредитных ресурсов банка и уровня эффективности их использования были выявлены и негативные тенденции в его деятельности:
1. Получение убытков в 2018 году;
2. В 2017-2018гг. низкий уровень технологической устойчивости;
3. Формирование кредитных ресурсов за счет стабильной, но дорогостоящей ресурсной базы (ПБ5).
4. Доминирование в структуре низколиквидных активов (58,4%-61,6%);
5. Снижение долевого участия высоколиквидных активов в структуре (с 9,1% до 6%);
6. Преобладание активов с повышенным риском (58,4%-61,6%);
7. Снижение удельного веса безрисковых активов (с 9,1% до 6%);
8. Преобладание в структуре активов, чувствительных к изменению процентных ставок;
9. Банк проводит агрессивную, высокорискованную политику.
Для решения указанных проблем банку рекомендуется:
1. увеличить долю собственного капитала совокупных ресурсов;
2. осуществить переход от экстенсивного к интенсивному развитию, постоянно совершенствовать организации производства, развивать кадровый потенциал, обеспечить инновационность кадров на всех уровнях, повысить способность персонала к восприятию знаний;
3. осуществлять периодический контроль над соотношением объёмов и темпов роста срочных и онкольных обязательств банка, с целью обеспечения умеренно стабильной и умеренно дешёвой ресурсной базы;
4. сократить производственный цикл, ужесточить платежную дисциплину покупателей – снизить период взыскания дебиторской задолженности;
5. использовать механизма секьюритизации;
6. контролировать соотношение кредитного портфеля и обязательств банка.
Исследуемый банк имеет постоянную, стабильную, но дорогостоящую депозитную ресурсную базу, чувствителен к рискам, проводит высокорисковую агрессивную политику по формированию кредитных ресурсов.

Фрагмент текста работы:

На современном этапе развития банковская система России столкнулась с проблемами недостаточности капитала банков, неравномерностью сосредоточения капитала в крупнейших банках, необходимостью совершенствования управления банковским капиталом.
Одной из главных проблем банковской системы России является поддержка ее стабильности, надежности и эффективности для того, чтобы банки имели возможность полностью выполнять свои функции и обеспечивать экономику государства необходимым количеством финансовых ресурсов [17, с. 83].
Современные трансформационные изменения банковской системы России происходят под влиянием глобальных экзогенных вызовов и эндогенных преобразований, которые требуют принципиальных изменений механизмов стратегического управления банком.
Так, в частности, происходит глобальная диджитализация бизнес-процессов банков (в 2017 в странах ЕС уровень оцифровки банковской информации составил более 60%, а доля лиц, используют онлайн-банкинг, в среднем составила 54%), меняется роль банков в экономике, они становятся полноценными центрами по комплексному финансовому обслуживанию.
В таких условиях необходимо выделить приоритеты, которые могут обеспечить устойчивое развитие банковской сферы и экономики в целом и сформировать мероприятия по их достижению [4, с. 76].
Банковская система является основным звеном финансовой системы любого государства, которая обеспечивает движение и мобилизацию денежных ресурсов общества и превращения их в капитальные вложения, инвестирования субъектов хозяйственной деятельности.
Таким образом, развитие банковской системы является главным условием экономического роста государства.
Финансовая деятельность банка характеризуется множеством финансовых потоков, связанных с движением денежных и других финансовых ресурсов и состоит из привлечения средств (пассивные операции) и их размещения (активные операции).
Моделируя финансовые потоки в агрегированном виде и, таким образом, описывая их динамику, можно рассчитывать объем и структуру активов и пассивов банка.
Коммерческие банки России в процессе своего развития все больше приобретают качественные характеристики субъектов предпринимательской деятельности.
Банковский бизнес стал характеризоваться высокой динамичностью, быстрой сменой ассортимента предоставляемых услуг, форм обслуживания, высокими технологиями и коммуникациями, ростом требований клиентов и акционеров, уровня рисков, усилением конкурентной борьбы и снижением доходности.
Факторы макроокружения предпринимательской среды коммерческих банков классифицируются в зависимости от принадлежности к одной из его сфер: экономической, политико-правовой, социальной, природно-климатической и научно-технологической.
При этом наибольшее влияние на предпринимательскую деятельность коммерческих банков осуществляют факторы состояния и развития финансового рынка страны, входящие в экономическую сферу макроокружения.
Предпринимательская деятельность коммерческих банков слишком разнообразна. Коммерческий банк нельзя однозначно определить как субъект финансового предпринимательства.
Кроме финансового, банковское предпринимательство имеет черты производственного, коммерческого и консультативного.
Исследование сущности предпринимательской деятельности коммерческих банков и ее продуктов приводит к выводу о разделение понятий банковской деятельности в целом и предпринимательской деятельности банков.
Предпринимательской деятельностью коммерческих банков является производство и реализация банковских услуг, а также осуществление операций в собственных интересах, которые непосредственно приносят доход. Осуществление операций по обеспечению функционирования банка представляет собой банковскую деятельность, но не может быть классифицировано как предпринимательская деятельность.
Целесообразно отметить, что банковская система РФ имеет свою структуру и характеристику, специфические черты.
Так, под российской банковской системой понимается двухуровневая структура. Первый уровень составляет единственный компонент – Центральный банк РФ.