Курсовая с практикой на тему Управление рисками страховой организации

Содержание:

Содержание 2
Введение 3
1. Теоретические аспекты управления рисками страховой компании 5
1.1. Виды рисков страховой компании 5
1.2. Механизмы управления рисками страховой компании 10
1.3. Методы управления рисками страховой компании 15
2. Анализ управления рисками в страховой компании «ИНГОССТРАХ» 18
2.1. Общая характеристика страховой компании «ИНГОССТРАХ» 18
2.2. Управление рисками в страховой компании «ИНГОССТРАХ» 21
Заключение 28
Список использованной литературы 30

Введение:

<p>&nbsp;</p>
<p>В современном мире деятельность любого предприятия связана с различными рисками. Что касается страховых компаний, то наибольшее влияние на их функционирование имеют риски, обусловленные самой сущностью страховой услуги. К таким рискам относятся те, которые принимаются по договорам страхования (страховые риски).</p>
<p>Уровень финансовой безопасности страховой организации напрямую зависит от управления совокупностью рисков ее деятельности с помощью внутренних процессов риск-менеджмента, а также мер пруденциального характера со стороны уполномоченного органа надзора за страховой деятельностью. Ключевыми элементами указанных процессов является определение нормативов платежеспособности, критериев ликвидности активов и достаточности собственного капитала, использования механизмов сострахования и перестрахования, диверсификации страхового портфеля и тому подобное<a href=»#_ftn1″ name=»_ftnref1″>[1]</a>.</p>
<p>Однако ни один, даже наилучшим образом организованный процесс, не может противостоять определенным видам рисков в случае их наступления. Эта ситуация негативно влияет на общий уровень платежеспособности и финансовой безопасности страховой организации.</p>
<p>Современный рынок страхования в России характеризуется низким уровнем развития, что обусловлено рядом взаимосвязанных факторов, среди которых: экономическая и политическая нестабильность; несовершенство нормативно-правовой базы; несоответствие потребностей рынка в обеспечении квалифицированным персоналом, прежде всего, андеррайтерами и актуариями; отсутствие эффективного механизма управления рисками<a href=»#_ftn2″ name=»_ftnref2″>[2]</a>.</p>
<p>В такой ситуации современное состояние финансов страховых организаций требует обязательного поиска новых путей повышения конкурентоспособности и финансовой устойчивости и стабильности, что, в свою очередь, сможет обеспечить эффективный механизм риск-менеджмента. Однако на сегодняшний день, в большинстве страховщиков отсутствует эффективная система управления рисками, что затрудняет их функционирования. Для эффективного риск-менеджмента необходимо четко очертить существующие методы управления рисками<a href=»#_ftn3″ name=»_ftnref3″>[3]</a>.</p>
<p>Анализ последних исследований и публикаций. На сегодняшний день вопрос комплексной классификации рисков деятельности страховых организаций, а также основных механизмов их уменьшения и нейтрализации не нашло полного отражения в трудах ученых и практиков по страховому делу. Некоторые аспекты данной проблемы рассматриваются такими специалистами в области страхования: А.Д. Колотило, С.В. Кондрашин, В. Медведев, А.С. Миллерман, В. Нечипоренко, Т.А. Ротовая, Ю. Слепухова, В.М. Фурман, В. Чернова, В. В. Шахов и другие.</p>
<p>Объект работы &ndash; риски в страховании.</p>
<p>Предмет работы &ndash; управление рисками страховой организации.</p>
<p>Цель работы — исследовать управление рисками страховой организации.</p>
<p>Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:</p>
<p>- охарактеризовать виды рисков в деятельности страховой компании;&nbsp;</p>
<p>- изучить механизмы управления рисками страховой компании;</p>
<p>- описать методы управления рисками страховой компании;</p>
<p>- дать общую характеристику страховой компании &laquo;Пари&raquo;;</p>
<p>- проанализировать управление рисками в страховой компании &laquo;Пари&raquo;.</p>
<p>Информационной базой при написании работы являлась специальная литература, посвященная страхованию, а также научные публикации в периодических изданиях и материалы сети Интернет.</p>
<p>Структура работы включает в себя введение, две главы, заключение и список использованных источников.</p>
<p>&nbsp;</p>
<p><a href=»#_ftnref1″ name=»_ftn1″>[1]</a> Курилова А.А., Курилов К.Ю. Финансовый риск-менеджмент: Учебное пособие. &mdash; Тольятти: ТГУ, 2017. &mdash; 203 с.</p>
<p><a href=»#_ftnref2″ name=»_ftn2″>[2]</a> Садыкова Л.М. Страховой рынок России: состояние и перспективы развития. &mdash; Оренбург: ОГУ, 2016. &mdash; 137 с.</p>
<p><a href=»#_ftnref3″ name=»_ftn3″>[3]</a> Зонова О.В. Экономические риски и страхование. &mdash; Кемерово: КузГТУ, 2013. &mdash; 100 с.</p>

Заключение:

Деятельность страховых организаций подвергается воздействию различных рисков, в совокупности могут создавать угрозы финансовой безопасности указанных финансовых учреждений. Без надлежащего мониторинга внешних и внутренних угроз функционирования страховщика оказывается в состоянии опасности, в конечном счете приводит к неплатежеспособности и банкротства компании.
Спецификой риск-менеджмента в страховой организации является необходимость управлять кроме собственных рисков еще и рисками, которые принимаются по договорам страхования, то есть страховыми рисками. Проведенное исследование показало, кроме общепринятых методов управления рисками страховщики используют еще и специфические. Так, передача рисков в страховой сфере значительно отличается и имеет ряд особенностей. Вследствие взаимодействия страхового и фондового рынков начали развиваться новые альтернативные инструменты передачи страховых рисков. Их применение в страховой деятельности, наряду с перестрахованием, является приоритетным направлением развития системы риск-менеджмента в страховых организациях.
СПАО «ИНГОССТРАХ» — это одна из самых крупных российских страховых компаний, которая стабильно входит в 10 крупнейших страховщиков России.
«ИНГОССТРАХ» является правопреемником Главного управления иностранного страхования СССР, которое было создано 16.11.1947. В 1972 году было преобразовано в акционерное общество с 100% государственного капитала, а в 1992 году было приватизировано.
«ИНГОССТРАХ» оказывает полный спектр страховых услуг. Компания владеет лицензиями на выполнение всех видов страхования (лицензия № С092877 от 20.07.2010), которые предусмотрены Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», а также имеет лицензию на перестрахование (лицензия № П092877 от 20.07.2010).
Услуги «ИНГОССТРАХ» доступны по всей территории России благодаря развитой региональной сети, которая включает 83 филиала. Офисы компании функционируют в 220 городах Российской Федерации. «ИНГОССТРАХ» владеет несколькими дочерними страховыми компаниями, которые работают в странах ближнего и дальнего зарубежья. Так, международная страховая группа «ИНГО» включает в свой состав страховые компании, в собственности которых «ИНГОССТРАХ» владеет более чем 50%. В настоящее время в структуру «ИНГО» входит 8 компаний за рубежом и 8 компаний на территории России. 4 представительства «ИНГОССТРАХ» ведут свою деятельность на территории стран ближнего и дальнего зарубежья. Офисы компании «ИНГОССТРАХ» функционируют в Казахстане, Азербайджане, Китае и Индии. Офис на Украине был закрыт в 2017 году.
Функция управления рисками в страховой компании осуществляется в отношении финансовых рисков (кредитного, рыночного и риска ликвидности), а также операционных и юридических рисков. Финансовый риск включает рыночный риск (в том числе валютный риск, риск процентной ставки и другой ценовой риск), кредитный риск и риск ликвидности. Компания не считает эти риски существенными, следовательно, не устанавливает конкретные задачи и не разрабатывает политику по управлению этими рисками. Управление операционными и юридическими рисками направлено на обеспечение надлежащего функционирования внутренних процедур и политики для сокращения этих рисков к минимуму.

Фрагмент текста работы:

Существует ряд рисков, влияющих на финансовое состояние страховой организации, которые без адекватных действий риск-менеджмента приводят к ухудшению состояния финансовой безопасности вместе с банкротством страховой компании.
Одной из функций страховщика является принятие риска держателя страхового полиса в обмен на соответствующую страховую премию. Это свидетельствует о том, что страхование является рисковым видом деятельности.
Исследование литературных источников по данной тематике позволило выделить следующие основные группы рисков, оказывающих влияние на деятельность страховой организации:
1. индивидуальные;
2. систематические;
3. системные .
При этом указанные группы рисков по-разному сказываются на деятельности страховых компаниях, которые занимаются рисковым страхованием и страхованием жизни.
1. Индивидуальные риски представляют собой риски, с которыми сталкиваются страховые компании как отдельные субъекты хозяйствования. Сюда относят риски, связанные с неправильной разработкой страховых продуктов (например, неверное учета потребностей потенциальных страхователей, недооценка цены страхового полиса и т. п.), неверным расчетом частоты и размера страховых случаев или вообще отсутствием указанных расчетов, составлением страховых договоров таким образом, что это поощряет страхователей вести себя в более рисковый способ и тому подобное. В этой группе стоит также определить операционные риски, касающиеся возможных проблем с системами баз данных страховых организаций, неправильным менеджментом.
В активной части баланса страховщика инвестиционные вложения подпадают также под действие кредитных рисков. С другой стороны, пассивная часть баланса страховой компании включает совокупность страховых обязательств, которые должны быть выплачены в виде страховых возмещений при наступлении страхового случая. Для обеспечения выплаты страховых возмещений вовремя и в полном объеме страховые организации формируют страховые резервы, средства которых должны постоянно находиться в ликвидной форме, вызывает соответствующие риски в области управления активами страховщика (табл. 1) .
Необходимо отметить, что наиболее характерным риском для страховых компаний является технический (все риски андеррайтинга, приведены в табл. 1). Технические риски вытекают из природы страхового бизнеса, то есть страховые компании подвергаются воздействию указанных рисков через гарантии выплаты страхового возмещения в пределах страховой суммы по договорам, которые заключаются со страхователями. Однако, не все принятые на страхование риски будут иметь последствия, по которым возникают страховые обязательства со стороны страховщика.
При этом возможные страховые обязательства оцениваются с помощью актуарных и статистических расчетов, основанных на теории вероятности. Если эти расчеты неверны, последствия для страховой организации могут быть значительными: страховых премий окажется недостаточно для формирования и инвестирования страховых резервов. Таким образом, средств для покрытия страховых обязательств будет недостаточно. Указанная ситуация приведет к снижению ликвидности и платежеспособности страховщика .
2. Систематические риски влияют на финансовое состояние страховщиков за счет внешних факторов, которые влияют на всю страховую отрасль. К данной группе можно отнести изменения в рыночной инфраструктуре, которые сказываются на деятельности страховых организаций подобным образом, например, вследствие изменения предпочтений потребителей страховых услуг или изменений в действующем законодательстве благодаря реформированию страховой отрасли .
3. Системные риски связаны с экономикой страны в целом и включают в себя политические, экономические, риски окружающей среды. Поскольку одной из задач страховых организаций является инвестирование средств страховых резервов, собранных за счет страховых премий страхователей, к моменту наступления страховых случаев страховщики подвержены колебаниям рыночной стоимости их активов, а также изменениям экономического цикла. Например, в периоды спадов на финансовом рынке дополнительный капитал страховых компаний будет постоянно снижаться но, несмотря на это, в целях соблюдения требований платежеспособности страховщики будут вынуждены продавать собственные активы на рынке (табл. 2) .
Следует отметить, что уровень финансовой безопасности страховой организации напрямую зависит от управления указанными группами рисков с помощью внутренних процессов риск-менеджмента.