Курсовая с практикой на тему Сущность и виды банковского кредита в рыночной экономике

Содержание:

Введение 2
1 Теоретические основы Банковского кредита 4
1.1 Экономическая сущность кредитования, классификация банковских кредитов 4
1.2 Виды и формы кредитования коммерческими банками 9
2. Роль кредита в экономике 17
2.1 Анализ влияния банковского кредита на экономику Российской Федерации 17
2.2 Риски для экономики, связанные с ростом кредитования 26
Заключение 31
Список литературы 32
Приложения 34

Введение:

Объективная необходимость кредитования обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании.
Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах. При помощи кредитного механизма предприятия получают средства, необходимые им для нормальной работы.
Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а значит и концентрации производства. Сле6довательно, тема дипломной работы является актуальной.
Актуальность проблемы анализа кредитной деятельности коммерческих банков нашла отражение в ряде публикаций отечественных и зарубежных ученых и практиков. Так, весомый вклад в раскрытие этой темы сделали С. Подик, А. Васюренко, В. Мищенко, А. Мороз, М.Новосельцева, С. Реверчук, М. Свалка, Т.Павленко, А. Лаврушин, О. Сладкая и другие ученые.
Банковский кредит является важной составной частью ни только коммерческого банка, который является важным источником дохода организации, но так же играет важную роль в экономике России. Фигурирует при финансировании проектов юридических организаций и индивидуальных предпринимателей, имеет влияние на фондовую биржу.
Для коммерчески выгодной деятельности банка, проводится полный анализ кредитного портфеля, где рассматриваются внутренние и внешние факторы, которые влияют на величину кредитного портфеля.
Таким образом, исследование темы об экономической сущности и роли кредита в экономике весьма актуально в условиях финансового кризиса, так как Россия предпринимает различные мероприятия для его преодоления.
Целью работы является анализ условий банковского кредитования.
Для достижения поставленной цели нужно решить следующие задачи:
— изучить теоретические и практические аспекты банковского кредита;
— провести анализ условий потребительского кредитования;
— провести анализ условий для выбора ипотечного кредитования.
Объектом исследования является банковский кредит в рыночной экономике Российской Федерации.
Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между банком и заемщиком в процессе кредитования.
Информационной базой послужили методологические материалы ПАО Сбербанк России, публикации специальной периодической печати, нормативно-правовые акты органов государственной власти по изучаемым вопросам, финансовые отчеты министерства финансов.
Информационно-эмпирическая база исследования. В качестве неё выступили научные публикации, материалы статей отечественных и зарубежных учёных, размещённые в периодических изданиях и сети Интернет по исследуемым проблемам. Эмпирическая база исследования включила материалы управленческую и финансовую отчётность ПАО Сбербанк России.

Заключение:

Переход Российской Федерации к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Сейчас выделяется группа банков, которые развивают специализированные программы кредитования малого бизнеса. Кредитные продукты у них практически идентичны, поэтому клиенты при выборе банка ориентируются в первую очередь на стоимость кредита, скорость его предоставления и подходы к обеспечению.
Банковский кредит является популярной формой кредитных отношений в экономике, объектом, которого выступает передача денежных средств. Банковский кредит представляется кредитно-финансовыми организациями. В данном случае в роли физического лица выступают юридические лица.
Кредитование населения банками как один из видов банковского кредитования играет значительную роль: способствует повышению благосостояния населения. Его роль значительно возрастает в России в современных условиях, в том числе
Необходимо отметить, что расширение банковского кредитования идет в неблагоприятных экономических условиях.
Выбор кредита зависит от целей кредитования, параметров заемщика.

Фрагмент текста работы:

1 Теоретические основы Банковского кредита

1.1 Экономическая сущность кредитования, классификация банковских кредитов

Кредитный рынок представляет собой экономическое пространство, где организуются отношения, обусловленные движением свободных денег между заемщиками и кредиторами на условиях возвратности, срочности и платности. Данный рынок является наиболее крупным сегментом финансового рынка в современной рыночной экономике[2]
Субъектами кредитного рынка являются участники сделки (продавцы и покупатели). Ими являются кредитор, заемщик, поручитель, гарант. Кредитор предоставляет заемщику ссуду под процент.
1) Центральный банк и коммерческие банки;
2) между коммерческими банками;
3) коммерческими банками и юридическими, физическими лицами;
4) российскими и зарубежными банками.
Объектами кредитного рынка являются банковские услуги и операции, осуществляемые кредитной организацией.
Роль кредита в рыночной экономике трудно оценить. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
Кредит устраняет противоречие между необходимостью перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепляет производственный капитал в натуральной форме. Кредитование позволяет преодолевать ограниченность индивидуального капитала предприятия. Также кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов. В то же время не останавливается процесс реализации производственных товаров.
Кредитную деятельность коммерческого банка, как экономическое понятие, различают с разных точек зрения. Так, кредитную деятельность коммерческого банка с точки зрения, организационного подхода рассматривают как стратегию и тактику банка по привлечению средств и направление их на кредитование клиентов банка (заемщиков) на основе таких принципов кредитования, как срочность, платность, обеспеченность, возвратность и целевой характер использования [11].
Кредитная деятельность в разрезе стратегии включает приоритеты, принципы и цели отдельного коммерческого банка на кредитном рынке, а в отношении тактики — финансовый и иной инструментарий, используемый данным коммерческим банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их осуществления, регламент организации кредитного процесса. Кредитная деятельность в более узком смысле — это система мероприятий коммерческого банка в сфере кредитования его клиентов, осуществляет банк для реализации своей общей стратегии в определенном периоде времени. [12]
Таким образом, кредитная деятельность как основа процесса управления кредитом определяет приоритеты в процессе развития кредитных отношений, с одной стороны, и функционирования кредитного механизма — с другой. В процессе своей деятельности банк сталкивается с кредитным риском — риском неуплаты заемщиком основного долга и процентов.
Кредитная деятельность с точки зрения рисков предполагает существование более тесной связи кредитного риска с другими видами рисков (особенно финансовых), формирование системы внутренних кредитных рейтингов, совершенствование регламентов и процедур (в том числе централизации и децентрализации принятия решений), установление лимитов (портфельных, концентрации, отраслевых, максимального размера на одного заемщика, максимального срока кредитования и т. д.), мониторинга операций, принятия своевременных решений, системы работы с проблемными актив мы. Считается, что взвешенная кредитная деятельность банка является основополагающей для правильного управления кредитным риском. Риск, как неотъемлемая часть всякого предоставленного банком кредита, сводится к минимуму. При этом банк должен получать прибыль, которая обеспечивает стимулирование и привлечение достаточного притока капитала.[5]
Главная цель кредитной деятельности любого банка — достичь коммерческого роста благодаря укреплению и повышению надежности качества кредитного портфеля банка. И также среди основных задач кредитной деятельности является создание активов, обеспечивающих постоянный плановый уровень доходности; вложения кредитных средств в экономически перспективные, рентабельные проекты; разработка и активное внедрение новых кредитных продуктов; укрепление и повышение конкурентоспособности на рынке; повышение качества предоставляемых услуг. [5]
Приоритетными задачами кредитной деятельности коммерческого банка являются: обеспечение высокодоходного размещения средств банка в гривне и иностранной валюте; постоянный контроль над структурой кредитного портфеля и их качественным составом; предоставление надежных и рентабельных кредитов; минимизация и диверсификация кредитных рисков.
Главным показателем формирования кредитной деятельности является перечень кредитных операций, которые готовы предложить клиенту в банке. Как правило, чем больше перечень, тем больше внимания уделяется кредитной деятельности. Главным инструментом осуществления кредитной деятельности коммерческого банка является кредит.
Формирование кредитной деятельности во многих аспектах зависит от видов кредитов, применяемых в деятельности банка. Кредитная деятельность коммерческого банка определяется задачами и приоритетами, средствами и методами ее реализации, а также принципами и порядком организации собственно кредитного процесса. Кредитная деятельность является основой организации процесса банковского кредитования в соответствии с общей рыночной стратегией деятельности банка и должна четко определять цели кредитования, правила и ход их реализации, а также соответствующее документальное методическое обеспечение.[7]
Кредитная деятельность коммерческого банка связана как с экономическими, так и с административно-управленческими инструментами, рычагами и методами, которые составляют основу механизма ее формирования и реализации. При определении сущности механизма формирования и реализации кредитной деятельности коммерческого банка было установлено следующее:
1) основным назначением механизма формирования и реализации кредитной деятельности коммерческого банка является организация процесса кредитования, который приобретает определенную направленность и целевых ориентиров в связи с функционированием данного механизма;
2) механизм формирования и реализации кредитной деятельности коммерческого банка включает в себя как организацию процесса кредитования, так и действия субъектов управления по экономическим и управленческие методы и рычаги, влияющие на реализацию кредитных отношений;
3) механизм формирования и реализации кредитной деятельности коммерческого банка бы не является статичным, а постоянно развивается, проходя ряд стадий от простой функциональной к сложной комбинированной управленческой системе;
4) эффективное функционирование механизма формирования и реализации кредитной деятельности коммерческого банка, в том числе его инструменты, рычаги и методы воздействия на процесс кредитования зависят от полноты обеспечения экономических интересов субъектов кредитных отношений;
5) обеспечивая реализацию процесса кредитования, механизм формирования и реализации кредитной деятельности коммерческого банка охватывает и регулятивные действия, направленные на его адаптацию к быстро меняющейся хозяйственной ситуации.
Кредитная деятельность любого коммерческого банка базируется и функционирует на основе определенных принципов — это главные правила, которые необходимо соблюдать при предоставлении кредита и, во-вторых, основные положения кредитного механизма, определяющие процесс кредитования.
Рассмотрим различные подходы к определению кредита.
Кредит-это движение ссудного капитала, то есть денежного капитала, выдаваемого на условиях возвратности для оплаты в виде процентов. Это самое простое определение. Вот очень краткое определение для открытия кредита его суть, но ничего об этом не сказано в цели, участники, кредитно-финансовые отношения и срок возврата. Следующим определением является несколько новых по сравнению с этим определением [12, c 65].
Кредит-заем денег или товаров с выплатой обычно процентов; экономическая категория затрат, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита напрямую связано с сферой обмена, против которой владельцы товаров выступают против друг друга как собственники, готовые вступить в экономические отношения [3].
Кредит-передача одной стороной (заимодателем или кредитором) другой стороне (заемщиком) денег или материальных ценностей по возврату договора. Отвечает: Кулик Мария Викторовна нет соц.налог не отчисляется, так как сотрудник в отпуске без содержания начислений у него нет, соответственно и отчислений тоже. Такие необходимые элементы договора субъекты договора (кто дает и кто получает), объект договора (долг — зерно, орудия труда, предоставляется в денежной форме), должник должен вернуть кредит в срок и деньги (вещи), передаваемого долга, требования: качества, происхождения и веществ (денег) возврата, но на сумму (процентов) и более.
Все эти условия согласовываются сторонами самостоятельно. После анализа всех определений кредита можно дать одно обобщенное определение. Обеспечение кредитной хозяйственной деятельности, удовлетворение потребности в предлагаемых вещах и т. д. б. о предоставлении денежных средств или инвентаризации на определенных условиях (срок уплаты и возврата процентов) в целях реализации настоящего Соглашения