Содержание:

Введение. 3

1. Теоретические аспекты
управления проблемной задолженностью коммерческого банка. 5

1.1 Сущность проблемной задолженности коммерческого банка. 5

1.2 Основные
подходы в работе коммерческого банка с проблемной задолженностью   13

2. Организация работы с
проблемными кредитами в АО «Альфа-банк». 22

2.1. Общая экономическая характеристика АО «Альфа-банк». 22

2.2 Способы управления просроченной задолженностью в ОА
«Альфа-банк». 26

Заключение. 31

Список использованной
литературы.. 33

Введение:

Банковская деятельность является
чрезвычайно важной составляющей экономического развития каждой
страны. Банковское кредитование существенно влияет на бизнес, рост
потребительского спроса населения, и его благосостояние. Проблема
организации процесса банковского кредитования, разработка эффективной и гибкой
системы управления кредитными операциями является особенно острой для
отечественных банков. Для обеспечения надлежащего уровня управления
кредитной деятельностью банка, эффективного использования его кредитного
потенциала, формирования оптимальной структуры кредитного портфеля, четкой
организации кредитного процесса разрабатывается кредитная политика банка. 

Необходимость
формирования обоснованной и эффективной кредитной политики каждым коммерческим
банком в современных экономических 
условиях связана, прежде всего, с важностью активизации положительного
влияния кредитных отношений на объем и структуру денежной массы в стране и, как
следствие, на стабильность денежной единицы, а также, с обеспечением
потребности в дополнительных источниках финансирования расширенного
воспроизводства.

Анализ деятельности системы коммерческих банков
показывает, что стремительное ухудшение финансового состояния многих банков за
последние года было вызвано убытками в кредитной деятельности. Эти убытки обусловлены
несвоевременной уплатой процентов за предоставленные кредиты, а часто и
привлечением слишком дорогих кредитных ресурсов и их нерентабельным
размещением. Существует достаточно большое количество просроченных
кредитов, практика многоразовой пролонгации, задержка возврата ссуд клиентами
банка.

В связи с этим возникают предпосылки для создания и организации
работы кредитных подразделений, деятельность которых регламентируется соответствующими
законодательными актами.

Это все актуализирует необходимость теоретического и
практического исследования проблем кредитной деятельности коммерческих банков и
особенностей структурных отношений с заемщиками, а также необходимость
совершенствования процесса кредитного мониторинга как составной части и
неотъемлемого этапа кредитования.

Цель курсовой работы — исследование процесса
работы коммерческого банка с проблемными кредитами.

Для достижения поставленной цели
необходимо решение следующих задач:

1. Рассмотреть сущность проблемной
задолженности коммерческого банка.

2. Изучить основные подходы в работе
коммерческого банка с проблемной задолженностью.

3. Дать общую экономическую характеристику
АО «Альфа-банк».

4. Представить способы управления
просроченной задолженностью в АО «Альфа-банк».

Объектом исследования выступает проблемная
задолженность коммерческого банка.

Предметом исследования является АО
«Альфа-банк».

В ходе решения
поставленных задач были использованы следующие методы исследования: анализ и
синтез, методы сравнения и обобщения, метод классификации.

В качестве источников послужили работы многих
отечественных и зарубежных ученых и практиков, посвященные вопросам исследования
кредитных рисков и методов управления, в том числе таких как: Е.Ф. Жукова, И.Д.
Котлярова, О.И. Лаврушина, О.Т. Евтух, Г.Г. Коробова, Л.Н. Красавина и
другие.

Структура курсовой работы состоит из введения, двух глав,
заключения и списка использованной литературы.

Заключение:

Эффективная защита сохранности собственности, обеспечение
законности требуют все более глубоких проникновений в суть экономических
явлений и процессов банка, обусловленных переходом к рыночным отношениям. На
практике проблема банков, связанная с просроченной задолженностью, имеет особое
значение – это недополученная банком прибыль. Продажа такого актива ведет к
снижению прибыли банка, а иногда и вовсе потере, поэтому очень важно добиться
ее возврата от должника до передачи долга в соответствующие службы и тем более,
до суда.

Достигая поставленной цели, в первой главе
исследования были обобщены и проанализированы теоретические основы
возникновения просроченной задолженности в коммерческих банках.

Немалое количество проблемных задолженностей, связано
с некачественным управлением активами, и в первую очередь – кредитным
портфелем. Данная ситуация усугубляется в связи с нестабильным
финансово-экономическим положением заемщиков. Причинами этого служат:
скачкообразные изменения инфляции и валютных курсов; отсутствие действенного
законодательства, защищающего интересы банков; отсутствие
высококвалифицированных специалистов и отток лучших специалистов в связи с
высокой психологической нагрузкой и низкой заработной платой, отсутствием
условий труда; недостаточный контроль проводимых банковских операций. Сюда же можно
отнести и морально-эстетические нормы формирования и поддержания деловых
связей: в России их особенность состоит в том, что даже кредитоспособные
заемщики не спешат возвращать долги по кредитам, полученные в банках, на
которые текущая экономическая ситуация в стране оказала особое влияние. Это
приводит к тому, что реальный уровень просроченной и проблемной задолженности в
российских банках выше, чем среднемировой показатель

Во второй главе описана деятельность
АО «Альфа-банк» с просроченной задолженностью, определены способы работы банка
с проблемными кредитами по передачи долга в дочернюю организацию ООО «Феникс»,
а также описана непосредственная работа «Феникса» с просроченной
задолженностью.

АО «Альфа-банк» — это современный коммерческий банк,
работающий на территории всей России, использующий современные системы
управления рисками. Банк является финансово сильным и платежеспособным. Однако,
не смотря на это и свое первенство, как банка высоких технологий, и для него
остается очень актуальной тема просроченных долгов заемщиков. Для борьбы с
просрочками у него существуют свои досудебные методы:

— внесение изменений в условия кредитного договора;

— реструктуризация;

— переуступка прав требования;

— списание проблемных активов.

Интересным является то, что созданное банком в 2014
году внутреннее подразделение «Феникс» не намерено любыми возможными способами
«выбить» долги: оно пытается прийти к компромиссу, чтобы заемщик мог выплатить
долг, не нагружая себя расходами; и в то же время, получить свои средства
обратно.

Фрагмент текста работы:

1. Теоретические аспекты управления проблемной задолженностью
коммерческого банка

1.1 Сущность проблемной задолженности коммерческого
банка

Выявление сущности проблемной задолженности
коммерческого банка предполагает исследование целого комплекса вопросов,
касающихся таких понятий, как «кредитование», «задолженность», «проблемная
задолженность», «коммерческий банк», а также разнообразных взаимосвязей между
ними. Кроме того, существенное значение при этом имеют вопросы правового
характера. Сюда же следует включать и различные аспекты, касающиеся того
обстоятельства, что по поводу многих понятий и их сущности среди
ученых-экономистов до настоящего времени нет единства мнений. Тем не менее,
основные черты указанных понятий и их взаимосвязей исследованы достаточно
глубоко, в связи, с чем можно выделить те или иные аспекты, относящиеся к
«ядерным», ключевым в рассматриваемом комплексе вопросов.

Коммерческие банки в своей деятельности имеют целью
получение прибыли от использования финансовых ресурсов в процессах их
перераспределения и вложений. Одним из приоритетных направлений вложений
коммерческих банков выступает процесс кредитования.

В общем смысле под кредитованием понимаются финансовые
взаимоотношения, в рамках которых взаимодействуют две (или более) стороны. При
этом кредитодатель предоставляет заемщику во временное пользование финансовые
ресурсы (однако ресурсы могут иметь и натуральную форму). Заемщик, в свою 
очередь, пользуется по своему усмотрению
(самостоятельно) предоставленными ему финансовыми ресурсами. Процесс
кредитования предполагает наличие двух ключевых условий – возвратность и
возмездность. Первое условие означает, что заемщик обязан вернуть кредитодателю
предоставленную им сумму в полном размере. Второе условие предполагает взимание
определенной платы за использование заемщиком предоставленных ему финансовых
ресурсов [4, c.
78].

Осуществление операций кредитования коммерческими
банками связано с наличием кредитного риска, который неизбежно возникает в
подобных финансовых взаимоотношениях. Не вдаваясь в подробности, можно указать,
что условия возвратности и возмездности, которые необходимо выполнять заемщику,
в силу различных обстоятельств (вплоть до форс-мажорного характера) не всегда
могут быть выполнены. Это приводит к тому, что коммерческий банк получает в
своей деятельности существенные суммы задолженности, которые являются просроченными
либо безнадежными к возврату. Именно такие ссуды и являются проблемной
задолженностью коммерческого банка. В связи с ее неизбежным наличием для
руководства любого коммерческого банка одним из ключевых вопросов является то,
каким образом может быть получена максимальная доходность деятельности при
условии минимизации риска.

Как считает В.В. Владичин, выделяются следующие виды
проблемной задолженности коммерческих банков:

– задолженность, погашение которой происходит с
различными нарушениями тех или иных условий кредитного договора;

– задолженность погашается без нарушений кредитных
обязательств, однако заемщик испытывает финансовые затруднения, что проявляется
в кратковременных прекращениях погашения обязательств [11, c. 209].

Рассмотрение проблемной задолженности коммерческого
банка также предполагает учет позиции экономистов. С этой целью проанализируем
трактовки рассматриваемых видов задолженности,
которые представлены в различных нормативных документах центральных банков, а
также международных организаций (таблица 1.1).