Курсовая с практикой на тему Применение математической статистики для анализа деятельности предприятия минерально сырьевого комплекса .

Содержание:

Введение 2
Описание исследуемого объекта 3
Тренд-анализ 4
Вариационный анализ 11
Трехфакторный анализ 14
Регрессионно-корреляционный анализ 19
Заключение 24
Список использованных источников 27

Введение:

Статистикой называется наука, которая изучает количественные стороны массовых общественных явлений в обществе. Статистические методы успешно используются во многих областях человеческой деятельности, полученные при их применении, показатели могут служить основой для глубинного анализа причин тех или иных явлений. Также с помощью статистических методов можно осуществлять прогнозирование показателей на несколько периодов вперед. Таким образом, статистика дает обширный спектр возможностей. Применение математико-статистических методов при анализе деятельности предприятий минерально-сырьевого комплекса способствует пониманию многих процессов, происходящих на предприятии. Помимо этого экономико-статистический анализ способствует разработке мероприятий по усовершенствованию деятельности предприятий минерально-сырьевого комплекса, что в долгосрочной перспективе ведет к финансовому благополучию все страны. Поэтому тема курсовой работы является актуальной.
Целью курсовой работы является экономико-статистический анализ деятельности предприятия минерально-сырьевого комплекса.
Объектом исследования является АК «Алроса».
Предметом исследования является показатели деятельности предприятия, полученные в количественном выражении.
К задачам курсовой работы относятся:
— описание деятельности исследуемого объекта;
— осуществление тренд-анализа деятельности предприятия;
— осуществление вариационного анализа деятельности предприятия;
— осуществление индексного анализа деятельности предприятия;
— осуществление регрессионно-корреляционного анализа деятельности предприятия;
— формулирование выводов и рекомендаций.

Заключение:

В данной курсовой работе рассматривается АК «Алроса» (ПАО). Российская группа алмазодобывающих компаний, занимающая лидирующую позицию в мире по объёму добычи алмазов.
Тренд-анализ позволяет сделать вывод, что выручка с течением времени имеет тенденцию к увеличению, однако, в 2016 году наблюдается резкий скачок вверх относительно уровня 2007 года.
Выручка увеличивается с течением времени, однако, цепные абсолютные приросты показывают, что внутри временного ряда прослеживаются колебания и спады выручки, например, в 2009 и 2017 году, где абсолютный прирост имеет отрицательное значение.
Из года в года в среднем выручка увеличивается на 12% ( средний цепной темп роста). Относительно 2007 года к 2018 году выручка увеличилась более, чем в 3 раза.
К исходным данным было применено аналитическое выравнивание и найдено уравнение линейного тренда: y=163234,83+13700,72*t.
Экономической интерпретацией данного уравнения может служить следующее утверждение: с увеличением количество лет на 1 год выручка компании увеличивается на 13700,72 млн.руб. Анализа значения МАРЕ свидетельствует, что построенная временная модель оптимальна.
В ходе вариационного анализа было выяснено, что распределение выручки приближено к нормальному.
Проведенный индексный анализ позволил сделать следующие выводы:
— в 2018 году было добыто алмазов на 7% меньше, чем в 2017 году;
— в 2018 году цена на алмазы увеличилась на 17% по сравнению с 2017 годом;
— в 2018 году выручка увеличилась на 8% по сравнению с 2017 годом;
— в 2018 году расходы на человека в год увеличились на 1,7%% по сравнению с 2017 годом;
— издержки производства в 2018 году увеличились на 17% по сравнению с 2017 годом;
— общая стоимость продукции повысилась на 8%; общая цена на товары повысилась на 17%; общий индекс физического объема продукции уменьшился на 8%;
— стоимость затрат повысилась на 17%; себестоимость одной единицы затрат повысилась на 15%; физический объем затрат вырос на 2%;
— средняя цена выросла за счет изменения средней цены на 17%; средняя цена выросла за счет изменения общего роста цен на 17%;
— общая производительность уменьшилась на 92%; опережение результатов над затратами, связанные с ростом цен выросли на 1,7%; производительность в физическом объеме уменьшилась на 10%;
— общая прибыль составляет 7,7%; рост цен за счет роста объема составляет 102%; прибыль за счет роста цен уменьшилась на 92,4%;
— общая экономия с учетом роста объема производства и снижения цен на издержки производства равна 6694706,44; эффективность использования статей затрат равна 5581979,56; соотношение цен на материалы и продукцию равно 1112726,88.
Для осуществления регрессионно-корреляционного анализа ряд данных выручки был дополнен значениями за тот же период показателей производительность труда и объема добычи алмазов.
Выбор данных факторов связан с тем, что интересно выяснить, как с течением времени автоматизируется производство, в связи с этим, в набор факторов, влияющих на выручку включена производительность труда. Также интересно рассмотреть взаимосвязь между добычей алмазов и выручкой, так как совсем неочевидно, что при увеличении добычи будет увеличиваться выручка. Это можно объяснить тем, что цены на алмазную продукцию достаточно высоки, поэтому недостаток добычи можно компенсировать увеличением цены.
Анализ корреляционной матрицы позволил сделать вывод о том, что между выручкой и добычей алмазов связь практические отсутствует, а между выручкой и производительностью труда связь положительная и умеренная.
Между факторами отсутствует мультиколлинеарность, так как коэффициент корреляции равен 0,22, что свидетельствует о слабой положительной связи между добычей алмазов и производительностью труда.
Уравнение множественной регрессии имеет вид: Y=-64744.19-2208.25*x1+51578.91*x2
В результате применения t-теста и F-теста было выяснено, что все коэффициенты регрессии значимы с вероятностью 95%, а само уравнение адекватно описывает исходную совокупность данных.
Коэффициент детерминации равен 48,3%, что говорит о том, что 48,3% вариации выручки объясняется вариацией добычи алмазов и производительности труда.
Для дальнейшей оценки качества уравнения была найдена ошибка аппроксимации, которая оказалась достаточно большой, что можно объяснить тем, что не все факторы, влияющие на выручку, учтены в уравнении множественной регрессии, они объяснят только 48% ее вариации.

Фрагмент текста работы:

Описание исследуемого объекта

В данной курсовой работе будет рассмотрена АК «Алроса» (ПАО) (далее- компания).
Российская группа алмазодобывающих компаний, занимающая лидирующую позицию в мире по объёму добычи алмазов (по состоянию на 2017 год)[5]. Корпорация занимается разведкой месторождений, добычей, обработкой и продажей алмазного сырья. Основная деятельность сосредоточена в Якутии, а также в Архангельской области и Африке.
«Алроса» добывает 95 % всех алмазов России, доля компании в мировом объёме добычи алмазов составляет 27 %. Компания располагает разведанными запасами, достаточными для поддержания текущего уровня добычи не менее 18-20 лет. Прогнозные запасы «Алроса» составляют около одной трети общемировых запасов алмазов.
«Алроса» — крупнейшая публичная компания в алмазодобывающем секторе, ценные бумаги которой торгуются на Московской Бирже (тиккер ALRS).
Полное официальное наименование — Акционерная компания «АЛРОСА» (публичное акционерное общество), краткое АК «АЛРОСА» (ПАО). Сочетание букв «Алроса» использовано в наименовании компании с 1996 года и является акронимом от слов русского языка «Алмазы России-Саха»
Штаб-квартиры — в Мирном (Якутия) и в Москве .