Курсовая с практикой на тему Применение договора факторинга в Российском и зарубежном праве

Содержание:

Введение 3

Глава 1.История становления и развития факторинга в мире 4

Глава 2. Правовое регулирование факторинговых отношений 9

2.1.Определение понятия факторинга в российском и зарубежном праве 9

2.2. Классификация видов факторинга, их характеристика 13

2.3. Правовые формы договора факторинга 19

Заключение 27

Список использованных источников 29

Введение:

Актуальность темы курсовой работы. В России факторинг, как вид финансовой услуги, внедрен более двадцати лет назад, но только недавно он начал активно развиваться и пользоваться популярностью у субъектов хозяйствования, осуществляющих свою деятельность в торговле. Однако, не так много предприятий пользуются факторингом для рефинансирования торговой дебиторской задолженности и пополнения оборотных активов ликвидными средствами, что можно связать с высокой комиссией по факторингу.

Объектом исследования являются общественные отношения в области гражданского права.

Предмет исследования — применение договора факторинга в Российском и зарубежном праве.

Цель исследования -комплексно-правовое изучение применение договора факторинга в Российском и зарубежном праве.

Достижение указанной цели обусловило необходимость постановки и решения следующих задач:

-изучить историю становления и развития факторинга в мире;

-исследовать правовое регулирование факторинговых отношений.

Методологическую основу исследования составляет совокупность общенаучных и частно-научных методов познания, в их числе: диалектический, системно-структурный, формально-юридический, социологический, сравнительно-правовой, статистический методы.

Структура работы обусловлена целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников.

 

Заключение:

На основании вышеизложенного можно сделать следующие выводы о договоре факторинга. Во-первых, договор финансирования под уступку денежного требования является новым в российском законодательстве и остается до сих пор до конца не изученным как законодательно, так и на практике. Во-вторых, судебная практика показывает, что между сторонами чаще всего возникают конфликты из-за недостаточной осведомленности о природе договора, о правах и обязанностях, последствиях заключения. Однако не только стороны, но и суды недостаточно осведомлены о правовой природе договора.

До принятия изменений в ГК РФ 01.06.2018 некоторые правовые пробелы можно найти в Гражданском кодексе РФ, к примеру, согласно статье 824, третьей стороной в факторинговом договоре могут выступать лишь финансовые агенты, являющиеся специализированным субъектом.

В России на факторинговом рынке преобладают отнюдь не отдельные факторинговые организации, а банки. Если обратиться к международной практике, например, к таким странам, как США, Великобритания, Франция, Италия, то в данном случае ведущее место на факторинговом рынке занимают как раз-таки факторинговые организации

С 01.06.2018 в статью 825 ГК РФ были внесены соответствующие изменения, к примеру: закреплено понятие «факторинга», «договор факторинга», факторинг позиционируется как возмездная услуга.

Чтобы реформировать договор факторинга в нашей стране, необходимо совершенствовать некоторые моменты.

Договор финансирования под уступку денежного требования представляет собой самостоятельный вид гражданско-правового договора, реализация которого преследует цель приобретения финансовым агентом денежного требования клиента с последующим взысканием суммы данного требования с должника. Осуществление данной деятельности связано с оказанием специфического вида финансовых услуг, в связи с чем финансовый агент должен обладать специальной правоспособностью коммерческой организации. На практике факторинг может применяется в качестве способа обеспечения гражданско-правовых обязательств при кредитовании в банковских операциях.

Представляется, что к договору финансирования под уступку денежного требования должны применяться общие положения гл. 24 ГК РФ, поскольку договор факторинга является специальной разновидностью возмездной цессии.

В этой связи предлагается дополнить ст. 824 ГК РФ пунктом следующего содержания: «Общие правила об уступке права требования, предусмотренные в главе 24 ГК РФ, применяются к финансированию под уступку денежного требования, если иное не предусмотрено настоящей главой».

Фрагмент текста работы:

Глава 1.История становления и развития факторинга в мире

Свою непродолжительную историю факторинг начинает в Англии в начале XIX века. Изначально фактор считался торговым представителем между продавцом и покупателем и представлял первого перед вторым субъектом в отношениях. В российской практики подобные отношения имеют сходство с договором комиссии. Однако, становление рыночной экономики сделало отношения фактора и клиента более экономически насыщенными, теперь клиент может избавиться от дебиторской задолженности и привлечь финансирование в бизнес, а фактор приобрести долги по сниженной цене и посредством взыскания получить прибыль. Российская и зарубежная доктрина рассматривается факторинг как приобретение денежных требовании клиента в обмен на финансирование и предоставления иных услуг, связанных с уступаемым требованием.

Реализация факторинговых отношений предусматривает деятельность многочисленных участников деловых операций: это, в первую очередь, фактор, затем клиенты фактора (экспортер, продавец), должник клиента (покупатель в договоре купли-продажи)), а в международном факторинге — еще и факторинг-организации из-за рубежа. Конкретные формы факторингового бизнеса (особенно в англосаксонских странах) подразумевают участие большого количества субъектов.

Традиционно, договор факторинга предполагает участие трех сторон:

(1) тот, кто продает дебиторскую задолженность;

(2) должник; и

(3) фактор. Дебиторская задолженность по сути является финансовым активом, связанным с обязательством должника выплатить деньги, причитающиеся с продавца. Продажа дебиторской задолженности по существу переводит право собственности на нее фактору, указывая на то, что последний получает все права и риски, связанные с дебиторской задолженностью . Соответственно, фактор получает право на получение платежей, произведенных должником по сумме счета, и должен нести убытки, если должник не оплачивает сумму счета. «Фактором» называется лицо, которое покупает долг, принадлежащий конкретному субъекту по сниженной цене, чтобы получить прибыль от произведенной деятельности.

Страны общего и континентального права имеют различный подход к правовой конструкции факторинга, что создает определенные трудности в практической реализации данных правоотношений. Учитывая специфику и происхождение данной конструкции, то легко предположить, что трудности возникают, в первую очередь, в странах континентального права, которые восприняли римскую традицию. В силу того, что факторинг — это «продукт» англосаксонской деловой практики его правовая конструкция базируется на требованиях системы общего права в результате чего конкретные бизнес-концепции регулируются более прагматично. Страны же континентального права, которые восприняли конструкцию факторинга, должны были приспособиться к ее использованию в условиях своего гражданского права.

Анализируя зарубежный опыт применения факторинга, следует обратить внимание на положительный опыт международного факторинга. В нем существенная роль принадлежит экспортному факторингу — продаже экспортером своему «фактору» краткосрочных дебиторских задолженностей (обычно до 60-90 дней) по экспортной торговле. Обслуживая своих клиентов-экспортеров, факторинговые компании (экспорты-факторы) часто действуют совместно с иностранными факторинговыми компаниями, функционируют в странах импорта (импорт-факторами).