Курсовая с практикой на тему Повышение эффективности деятельности коммерческого банка в целях обеспечения экономической безопасности на примере АО КБ «Ситибанк»

Содержание:

Введение. 3

Первая глава. 6

1.1. Обеспечение экономической безопасности в финансовом
секторе экономики  6

1.2. Оценка эффективности деятельности коммерческих банков. 8

1.3. Особенности обеспечения экономической безопасности
банковских организаций  18

Вторая глава. 27

2.1. Описание деятельности Ситибанк. 27

2.2 Анализ хозяйственной деятельности АО КБ «Ситибанк». 34

2.3 Основные проблемы деятельности банка. 47

Третья глава. 53

3.1 Разработка мероприятий по повышению эффективности
деятельности
АО КБ «Ситибанк». 53

3.2 Экономическое обоснование предложенных мероприятий. 58

Заключение. 64

Список использованных
источников. 67

Введение:

Актуальность темы работы определяется, прежде всего,
тем, что проблема экономической безопасности банка на сегодняшний день является
актуальной, в связи с тем, что банки осуществляют свою деятельность в условиях
большого числа внешних и внутренних рисков.

Так как банк, помимо функций бизнеса, несет в себе
функцию общественной значимости и проводника денежно–кредитной политики, то
знание, определение и контроль банковских рисков представляет интерес для
большого числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры,
участники финансового рынка, клиенты. Сейчас банки составляют неотъемлемую
часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с
потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая
интересы производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью
и торговлей, сельским хозяйством и населением. При этом банки, проводя денежные
расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении
капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют
росту производительности общественного труда.

Сложность проблем развития банковского сектора связана
с нарушением экономической безопасности, при котором основные ошибки состоят в выборе
приоритетов, отсутствии четкого представления об общей стратегии и управлении
рисками банка.

Роль экономической безопасности банковской
деятельности особенно важна в контексте проводимых в России экономических реформ,
поскольку гарантия экономической безопасности стимулирует развитие рыночных
отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат в стране.

Экономическая безопасность является одной из важных
составляющих успешного функционирования банка. Потребность в постоянном
поддержании экономической безопасности обусловлено задачей обеспечения
стабильности и достижения главных целей. И поэтому вопрос экономической
безопасности всегда будет актуальным для любого руководителя, так как
игнорирование этой проблемы часто приводит к нежелательным результатам.

Современные подходы к обеспечению экономической и
финансовой безопасности банковской деятельности, их надежности и устойчивости
представлены в работах Б.Х. Алиева, С.О. Букина, А.А. Волкова, В.А. Гамза, А.В.
Гусева, Н.С. Михайлова, А.В. Павлова и других. Кроме этого, вопросы оценки
преимущественно экономической безопасности в различной степени детализации
находят отражение в исследованиях российских экономистов: И.Л. Графова, Н.Н.
Карзаева, Н.В. Манохина, В.В. Светлова.

Цель работы – предложить пути повышения эффективности
деятельности коммерческого банка в целях обеспечения экономической безопасности
на примере АО КБ «Ситибанк».

Для достижения поставленных целей необходимо решить
следующие задачи:

— рассмотреть обеспечение экономической безопасности в
финансовом секторе экономики;

— раскрыть вопросы оценки эффективности деятельности
коммерческих банков;

— выявить особенности обеспечения экономической
безопасности банковских организаций;

— представить описание деятельности Ситибанк;

— провести анализ хозяйственной деятельности АО КБ «Ситибанк»;

— выявить основные проблемы деятельности банка (нет
современных предложений);

— разработать мероприятия по повышению эффективности
деятельности АО КБ «Ситибанк»;

— представить экономическое обоснование предложенных
мероприятий.

Объектом исследования выступает АО КБ «Ситибанк».

Предметом исследования работы являются экономическая безопасности
коммерческого банка.

В работе использованы следующие методы исследования:
обобщение, сравнительный анализ методик обеспечения финансовой стабильности и
безопасности деятельности коммерческого банка, анализ, динамические ряды,
экономические группировки, концептуальное моделирование параметров и пороговых
значений экономической безопасности. Информационную базу исследования составили
данные и сведения из книг, журнальных статей, материалы банка «Ситибанк»,
законодательные и другие нормативные акты.

Цель и задачи исследования определили структуру выпускной
квалификационной работы, которая представлена введением, тремя главами,
заключением, списком использованных источников и приложениями.

Во введении обоснованы актуальность, определены
объект, предмет, цель и задачи исследования.

В первой главе будут описываться теоретические аспекты
организации системы экономической безопасности кредитной организации в
Российской Федерации.

Во второй главе будет дана характеристика АО КБ «Ситибанк».
Будут изучены аспекты финансовой деятельности Банка и проведен расчет
показателей, позволяющих оценить экономическую безопасность Банка.

В третьей части будут даны рекомендации для совершенствования
деятельности АО КБ «Ситибанк».

В заключении представлены выводы по работе.

Заключение:

В работе на рассматриваются основные приемы и методы
оценки эффективности работы кредитной организации.

В первом разделе работы изложены теоретические
основы оценки эффективности деятельности коммерческого банка: рассмотрена
специфика банковской деятельности как важного составного элемента рыночной экономики,
проанализирована эволюция термина «эффективность» и дано обоснованное определение
термина «эффективность деятельности коммерческого банка», а также подробно
изложены принципы и этапы построения системы оценки эффективности деятельности
банка.

Во втором разделе работы рассмотрены
методологические основы оценки эффективности деятельности коммерческого банка, изложены
наиболее адекватные современным российским условиям (в частности, системе банковского
учета и отчетности) методики анализа.

В третьем разделе работы на основе изложенных во
втором разделе методик проведена оценка эффективности деятельности коммерческого
банка – АО КБ «Ситибанк», которая показала, что в целом деятельность банка
можно считать эффективной, а также были разработаны рекомендации по улучшению
эффективности его деятельности.

На основе проведенного анализа эффективности работы
кредитной организации АО КБ «Ситибанк» было выявлено, что Банк обладает
достаточной финансовой устойчивостью и осуществляет сбалансированное управление
активными и пассивными операциями по срокам, объемам привлечения и размещения
денежных ресурсов, хотя и ведет агрессивную кредитную политику, но доля
просроченных кредитов мала и показатели ликвидности банка находится в пределах
требований Банка России. Следует отметить также высокий уровень рентабельности деятельности
банка, что говорит о способности его менеджмента контролировать расходы,
исключая объективный расходный фактор – рыночный уровень процентной ставки.

Банк строго придерживается выбранной стратегии
деятельности и проводит сдержанную, но эффективную политику управления.

Проведенный анализ показал, что АО КБ «Ситибанк»
может значительно активизировать свою деятельность без ущерба для финансовой устойчивости
и значительно повысить доходы, поскольку обладает значительным потенциалом.
Именно внедрение и использование АО КБ «Ситибанк» современных информационных и
коммуникационных технологий позволит банку в будущем перейти на качественно
новый уровень предоставления банковских услуг и значительно повысить эффективность
своей деятельности и свою конкурентоспособность на рынке.

Слабость системы экономической и финансовой
безопасности, отсутствие конструктивных методов защиты кредитных организаций
предопределяют ее неустойчивость. Тем не менее, научно обоснованной концепции и
механизма обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности пока не
сложилось.

Среди проблем защиты кредитной организации от угроз
внешнего и внутреннего характера все более актуальны необходимость обеспечения
охраны финансовых ресурсов, защита информации, имущества и персонала
коммерческого банка, создание механизмов финансовой защиты банковской системы и
др.

Экономическая безопасность кредитной организации –
это состояние защищенности финансово–кредитного института от недобросовестной
конкуренции, противоправной деятельности криминальных формирований и отдельных
лиц, негативного влияния внешних и внутренних угроз, дестабилизирующих факторов.
Обеспечение устойчивого стабильного функционирования и развития организации,
реализация основных коммерческих интересов и целей уставной деятельности, а именно
оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам с целью получения
прибыли. Экономическая безопасность кредитной организации – это состояние
наиболее эффективного использования ресурсов для предотвращения угроз и
обеспечения стабильного ее функционирования.

Объектаы, подлежащие защите от потенциальных угроз
и противоправных посягательств, относят:

персонал банка (руководящие работники, производственный
персонал, имеющий непосредственный доступ к финансам, валюте, ценностям,
хранилищам, осведомленные в сведениях, составляющих банковскую и коммерческую
тайну, работники внешнеэкономических служб и другие;

Финансовые средства, валюта, драгоценности;

Информационные ресурсы с ограниченным доступом,
составляющие служебную и коммерческую тайну, а также иная конфиденциальная
информация на бумажной, магнитной, оптической основе, информационные массивы и
базы данных, программное обеспечение, информативные физические поля различного
характера;

Средства и системы информатизации
(автоматизированные системы и вычислительные сети различного уровня и
назначения, линии телеграфной, телефонной, факсимильной, радио– и космической
связи, технические средства передачи информации, средства размножения и отображения
информации, вспомогательные технические средства и системы);

Материальные средства (здания, сооружения,
хранилища, техническое оборудование, транспорт и иные средства);

Технические средства и системы охраны и защиты
материальных и информационных ресурсов.

Фрагмент текста работы:

Первая глава

1.1. Обеспечение
экономической безопасности в финансовом секторе экономики Нормальное социально-экономическое развитие
Российской Федерации в значительной степени зависит от состояния финансовой
системы страны. Глобализация валютно-кредитных и финансовых международных
отношений ставит во главу угла безопасность финансовой системы государства.
Соответственно проведение государственной экономической политики находится в
сильной зависимости от финансовых ресурсов инфраструктуры поддержки. Именно
частью данной инфраструктуры выступает банковский сектор как источник
финансирования, обеспечивающий движения капитала на территории страны. Внешняя
политика государства и макроэкономическая ситуация оказывают влияние на безопасность
предприятий банковского сектора, роль которых сводится к выполнению посреднических
и информационных функций, для нормального выполнения которых необходимо
обладать устойчивостью и способностью придать импульс для развития экономики в
необходимом направлении.

Повышение открытости экономики страны определяет
появление новых угроз для финансовой системы, и представляющего ее банковского
сектора, принимающего часть рисков от глобализации на себя. Поэтому государство
должно обеспечивать безопасность банковского сектора.

Изучая этимологию термина «экономическая
безопасность», нужно отметить, что эта категория появилась относительно
недавно. Первоначально широкое распространение этот термин получил в США в годы
великой депрессии. Несмотря на то, что прошло уже 85 лет с той поры, до
настоящего момента не существует единого определения категории «экономическая
безопасность».

При изучении литературы насчитано более 30
различных определений рассматриваемого термина, которые отличаются не только
семантикой, но и общим смыслом. Приведем лишь некоторые из них.

А.Д. Архипов и А.Е. Городецкий считают, что
экономическая безопасность – способность экономики обеспечивать эффективное удовлетворение
общественных потребностей на межнациональном и международном уровнях [12].