Курсовая с практикой на тему Показатели финансового состояния предприятия на основе АО»АЛЬФА-БАНК»

Содержание:

Введение. 3
1. Теоретические основы финансового состояния
коммерческого банка. 5
1.1 Финансовое состояние
коммерческого банка: понятие, цель, задачи и последовательность анализа. 5
1.2 Методика анализа
финансового состояния. 10
2. Оценка финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК». 16
2.1 Краткая экономическая
характеристика деятельности АО «АЛЬФА-БАНК»  16
2.2 Анализ финансового
состояния АО «АЛЬФА-БАНК». 21
3. Проблемы финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» и
направления их решения  32
Заключение. 40
Список использованных источников. 42
Приложения. 45

Введение:

Актуальность исследования заключается в том, что в
современных условиях коммерческий банк играет ведущую роль в глобальной системе
финансового посредничества и является образующей единицей всей банковской
системы (если в системе одно звено работает неэффективно или неправильно, то
это несет последствия для всей системы).

Для того, чтобы это звено работало бесперебойно и
продуктивно, необходим высокий уровень корпоративного управления, который, в
свою очередь, обеспечивается посредством использования экономического анализа
состояния банка. Финансовый анализ состояния банка позволяет адекватно оценить
деятельность банка, выявить прорехи в его работе или неиспользованные ресурсы.

Отсутствие навыков адекватной оценки собственного
финансового состояния приводит к тому, что принимаемые решения по его улучшению
могут не только не оказать положительного эффекта, но и навредить кредитной
организации, что окажет отрицательное влияние на банковскую систему в целом.
Следовательно, знание методов финансового анализа, способность оценки
результатов анализа, умение разработать соответствующие мероприятия по
улучшению финансового состояния банка, стали необходимой предпосылкой
эффективного управления банком, а, следовательно, и повышения показателей для
банковской системы в целом.

Целью исследования является комплексная оценка финансового
состояния коммерческого банка АО
«АЛЬФА-БАНК» и формирование предложений по его улучшению.

Для достижения поставленной цели в дипломной работе
необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть теоретические основы финансового состояния
коммерческого банка.

2. Провести оценку финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК».

3. Охарактеризовать проблемы финансового состояния АО
«АЛЬФА-БАНК» и разработать направления их решения.

Объектом исследования является АО «АЛЬФА-БАНК».

Предметом исследования финансовое состояние АО «АЛЬФА-БАНК».

Теоретическая и эмпирическая база исследования. Теоретической
базой исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых и
специалистов в области разработок методик оценок финансового состояния
коммерческих банков, таких как О.И. Лаврушин, И.В. Ларионова, Р. Брейли, Р.
Дженкинс.

Методологическая база исследования включает методику ЦБ РФ
по оценке экономического состояния банков, обязательная для применения в любом
коммерческом банке страны, внутренняя методика АО «АЛЬФА-БАНК», статистические
методики.

Курсовая работа изложена на 44 страницах печатного текста,
состоит из введения, трех глав, заключения, содержит 2 приложения и список
использованных источников, включающий 30 наименований. Во введении обоснована
актуальность темы, сформулированы цели, задачи исследования. В первой главе
рассмотрены теоретические основы финансового состояния коммерческого банка. Во
второй главе проведена оценка финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК». В третьей
главе разработаны мероприятия направленные на повышение финансового состояния
АО «АЛЬФА-БАНК». В заключении подведен итог результатов исследования, сделаны
выводы и разработаны рекомендации, направленные на повышение финансового
состояния АО «АЛЬФА-БАНК».

Заключение:

Финансовое состояние коммерческого банка представляет собой
комплексное понятие, содержащее в себе множество экономических показателей,
реализующее свою экономическую сущность через ряд основных функций, зависящее
от множества разнообразных взаимосвязанных факторов, поэтому так важно, чтобы
финансовый анализ данной категории соответствовал строгим ограничениям и
нормам, использовалась вся доступная информация и исследовались всевозможные
варианты развития событий.

Альфа-Банк — одна из самых устойчивых и надежных
универсальных кредитных организаций в стране, которой заслуженно присуждают
высочайшие рейтинги и награды в области банковского дела. Компания признана
лучшей для состоятельных клиентов, а также лучшим ипотечным банком Восточной и
Центральной Европы.

Организация активно разрабатывает новые конкурентные
предложения, следит за качеством обслуживания населения, используя передовые
технологии.

Для повышения эффективности управления ликвидностью банка
необходимо: —
создать стабильную и диверсифицированную структуру пассивов, которая будет
включать в себя ресурсы, привлекаемые от различных групп клиентов (физических и
юридических лиц) и инвесторов, как на определенный срок, так и средства до
востребования;

 —
чтобы своевременно и эффективно погашать непредвиденные разрывы ликвидности,
необходимо осуществлять вложения в высоколиквидные и ликвидные финансовые
активы, которые будут диверсифицированы по срокам погашения и видам валют;

—
осуществлять контроль над использованием существующих резервов ликвидности и
при возникновении необходимости инициировать их увеличение; —
привлекать средства в более короткие сроки за счет поддержания отношений с
контрагентами на финансовых рынках.

Для поддержания существующего уровня ликвидности АО «СМП
Банк» и его повышения можно предложить следующие действия:

1. Прогнозировать основные статьи баланса в разрезе основных
видов валют. Это позволит определять необходимый объем ресурсов для покрытия
дефицита ликвидности, что также позволит выполнять обязательные нормативы,
установленные локальными регуляторами.

2. Прогнозировать структуру активов и пассивов при различных
сценариях развития баланса банка. В рамках построения планов фондирования это
позволит увеличить контроль требуемого уровня ликвидных активов в среднесрочной
и долгосрочной перспективе.

3. Осуществлять постоянный контроль и прогнозировать
значения основных показателей ликвидности.

Фрагмент текста работы:

1. Теоретические
основы финансового состояния коммерческого банка 1.1 Финансовое
состояние коммерческого банка: понятие, цель, задачи и последовательность
анализа Финансовое
состояние коммерческого банка представляет собой обобщающую, комплексную
характеристику его деятельности. Параметры этого состояния не являются
постоянной величиной, а непрерывно меняются. Одна их часть оценивает финансовое
положение банка с позиций его краткосрочной перспективы (посредством анализа
соответствующих финансовых коэффициентов), другая – с позиций средне- и
долгосрочного развития,  определяемого
структурой источников средств банка (собственного и заемного капитала),
необходимых ему для осуществления эффективной деятельности в настоящем и
будущем, а также качеством их размещения [5, с. 120].

Обеспечение
финансовой устойчивости кредитной организации является одной из ключевых задач
банковского менеджмента. Функционирование финансово устойчивых кредитных
организаций способствует решению ряда значимых социально-экономических задач, в
частности, насыщению предприятий и населения банковскими продуктами и услугами;
повышению доверия граждан к национальной банковской системе и косвенно снижению
объема теневых операций; обеспечению качественного и бесперебойного
функционирования платежной системы; росту эффективности функционирования
предприятий реального сектора экономики [6, с. 174].

Анализ
финансового состояния представляет собой совокупность методов исследования
процесса формирования и использования денежных фондов банка, а также
достаточности денежных средств, необходимых для организации эффективной
банковской деятельности.