Курсовая с практикой на тему Персональные финансы и жизненный цикл индивида

Содержание:

Введение 3
1. Теоретические аспекты персональных финансов 5
1.1 Виды и способы формирования персональных финансов 5
1.2 Понятие персональных финансов 8
1.3 Принципы и структура персональных финансов 13
2. Анализ рисков в персональных финансах и способов их страхования 20
2.1 Роль индивида в формировании и управлении персональными финансами 20
2.2 Особенности формирования и использования персональных финансов на разных этапах жизни индивида 26
Заключение 30
Список литературы 32

Введение:

В отечественной финансовой науке сформировались два основных, но одновременно противоположных направления исследования личных финансов: одни ученые признают их составляющей финансовой системы государства и выделяют данное понятие в финансовой теории, другие же считают, что такого самостоятельного явления, как личные финансы, не существует.
Однако с развитием рыночных отношений и динамичным трансформацией российской экономики постепенно происходит определенный отход от классических представлений (которые обосновывали рост производительности и прибыли через механизм жесткой конкуренции в условиях рынка) к социализации экономических процессов, в основе которых находится конкретная люди- на ее личные потребности и интересы.
Объективно личные финансы являются неотъемлемой составляющей любой экономической системы, поскольку именно с появлением товарно-денежных отношений состоялась персонализация этих отношений и собственности, на функционирование которых существенное влияние осуществляют не только общие экономические законы, но и человеческий фактор.
Исследование личных финансов и их роли в экономическом развитии государства является сравнительно новым направлением научных разработок, который, к сожалению, еще не нашел комплексного обоснования и системного анализа в отечественной финансовой науке. Отдельные аспекты развития личных финансов стали предметом научных исследований в работах российских и зарубежных авторов: В. А. Васильева, В. В. Глухова, Т. А. Кизима, П. Г. Кругмана, С. И. Юрия, Т. В. Юрьева и др. Отечественная финансовая наука уделяет все больше внимания таким важным субъектам финансовых отношений, как домохозяйство и отдельный индивид. Сегодня достаточно активно исследуются состояние реальных и номинальных доходов населения, структура и динамика доходной и расходной частей бюджетов домохозяйств, состав сбережений и источники их формирования, уровень и качество жизни населения и тому подобное. Следовательно, исследование сущности личных финансов и их роли в финансовой системе России является весьма актуальным в современных условиях.
Целью курсовой работы является обоснование экономической сущности личных финансов в условиях рынка и определение их влияния на развитие финансовых процессов в государстве.
Задачи курсовой работы:
— изучить виды и способы формирования персональных финансов;
— раскрыть понятие персональных финансов;
— рассмотреть принципы и структура персональных финансов;
— исследовать роль индивида в формировании и управлении персональными финансами;
— рассмотреть особенности формирования и использования персональных финансов на разных этапах жизни индивида .
Объект исследования – персональные финансы.
Предмет исследования — особенности формирования и использования персональных финансов на разных этапах жизни индивида.

Заключение:

Таким образом, исследование особенностей формирования личных финансов позволяет выделить их особую роль в рыночной экономике. Будучи понятием более узким, чем финансы домохозяйств, личные финансы являются первичным элементом финансовой системы, который не только отражает экономические процессы, происходящие в стране, но и активно на них влияет. Они опосредствуют личное потребление и инвестирование в государственный и корпоративный секторы экономики, создавая тем самым условия для их поступательного развития. Следовательно, результатом формирования личных финансов является аккумуляция ресурсов в фондах личного потребления и сбережения.
В конце концов, отметим, что в современных условиях трансформации экономических отношений важно переосмыслить роль личных финансов как самостоятельной звена финансовой системы России. Ведь источником экономического роста в большинстве стран мира валовые национальные сбережения, которые состоят из государственных, предпринимательских и личных сбережений граждан. И именно финансовые активы населения составляют основной потенциал общественного развития в условиях экономической нестабильности и циклических колебаний экономики. По своему назначению финансовая система страны в условиях рынка должна ориентироваться на потребности населения, способствовать развитию новых экономических отношений, которые позволят каждому заинтересованному субъекту экономики реализовать свои предпринимательские способности для формирования личного капитала.
Таким образом, под финансами домохозяйств понимают сумму деятельности членов домашнего хозяйства по созданию, сохранению, увеличение, использования и администрирования, как совместных фондов денежных средств, так и индивидуальных (персональных, личных) фондов.
Поэтому логично в составе финансов домохозяйств выделять персональные (личные) финансы и семейные финансы (финансы семьи). И это подтверждается существование в англоязычной экономической литературе таких терминов как «персональные финансы» (personal finances), «финансы потребителей» (consumer finances), «семейные финансы» (family finances). Однако, указанные составляющие финансов домохозяйств будут объектом наших дальнейших научных интересов.
Подытоживая вышесказанное, отметим, что финансы домохозяйств нельзя исследовать изолированно от общей финансовой системы государства, и не могут находиться вне финансовых отношений, которые сложились и зависят от состояния экономики страны.

Фрагмент текста работы:

1. Теоретические аспекты персональных финансов
1.1 Виды и способы формирования персональных финансов
Каждая семья является объединением людей, связанных между собой родственными или брачными отношениями, совместно проживающих и ведущих домашнее хозяйство.
Для того, чтобы обеспечить нормальную жизнедеятельность семьи, нужно иметь соответствующие источники поступления денежных средств. При этом важным вопросом является формирование доходной части семейного бюджета, классификация доходов семьи и определения источников их получения, а также прогнозирования этих доходов на перспективу [10, 25].
Денежные поступления характеризуют степень финансовой устойчивости семьи, ее финансовую силу и финансовый потенциал.
Финансовое благополучие семьи во многом зависит от притока денежных средств, обеспечивающих покрытие его расходов.
Доходы семьи — это совокупность поступлений денежных средств и материальных ценностей, которые получает семья в течение определенного времени (неделя, месяц, квартал, год).
Доходы семьи — это совокупность поступлений из разных источников, которые получает семья, как в денежной, так и натуральной формах. В зависимости от регулярности получения доходы семьи делятся на четыре категории: доходы от текущей деятельности, доходы от активов, социальные и другие доходы [12, 36].
Размер семейных доходов является одной из важнейших характеристик уровня жизни населения. В то же время уровень доходов, а также объем и структура потребления служат показателем социального статуса человека, его положения в обществе.
Первая группа доходов — доходы от текущей деятельности — содержит все поступления, которые члены семьи зарабатывают в процессе применения своего труда по основному и дополнительному местам работы или от семейного бизнеса (заработная плата по основному и дополнительному местам работы, премии, бонусы, надбавки, а также доходы от ведения подсобного хозяйства и собственного бизнеса).
Ко второй группе совокупного семейного дохода — доходов от активов — следует относить те поступления, которые члены семьи получают без какого-либо вмешательства и применения собственной рабочей силы и тому подобное. Такие доходы человек получает, несмотря на то, работает она или не работает. Сюда относят доходы от сдачи в аренду имущества, поступления от инвестиций на финансовом рынке (вложений в акции, корпоративные облигации, облигации внутреннего государственного займа, депозитные сертификаты банков и другие ценные бумаги), проценты по депозитам и другие. Для того, чтобы получать такие доходы, семья или ее отдельные члены должны обладать соответствующими активами, выступают источниками получения таких доходов: недвижимостью, транспортными средствами, депозитами в банках и небанковских финансовых учреждениях, вложениями в ценные бумаги и другими активами финансового рынка, авторскими правами или свидетельствами, патентами на изобретения и т.п., передаются другим экономическим субъектам во временное пользование.