Курсовая с практикой на тему Особенности кредитования субъектов малого бизнеса.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………………………… 3 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ В РФ……………………………………………………………….. 5 1.1. Кредитование: понятие, классификация, необходимость в
сфере малого бизнеса………………………………………………………………………………………. 5 1.2. Малый бизнес: понятие, виды, критерии отнесения к
данной группе……………………………………………………………………………………………………. 11 2. АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА…………………………………………………… 15 2.1. Сравнительная характеристика кредитных программ для
малого бизнеса……………………………………………………………………………………………………. 15 2.2. Анализ показателей структуры и динамики кредитования
предпринимателей…………………………………………………………………………………… 17 2.3. Проблемы и перспективы в  кредитовании  субъектов малого бизнеса……………………………………………………………………………………………………. 24 ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………………….. 31 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………………….. 33 ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………………………………….. 36

Введение:

Актуальность
темы исследования. Заявленный Президентом России рост национальной экономики
темпами, превышающими среднемировые показатели, возможен только в развитой
предпринимательской среде со значительной долей субъектов  малого и среднего бизнеса (МСБ). В последнее
десятилетие развития российской экономики со стороны федеральных и региональных
властей наблюдается использование системного подхода к разработке и
совершенствованию правовых основ регулирования процесса кредитования малого и среднего
бизнеса, а также при реализации более широких мер его поддержки. Однако уровень
вовлеченности предприятий и организаций рассматриваемого сектора в экономику
России пока ещё недостаточен.

В
отличие от развитых стран российский малый и средний бизнес находится только в
начале своего развития, которое характеризуется острейшей потребностью в
доступном кредитовании. Вместе с тем процесс кредитования (условия и порядок
кредитования), предлагаемый российскими банками, тесно связан с проблемами
получения кредитов, которые, с точки зрения субъектов малого и среднего
бизнеса, вызваны значительными ставками по кредитам, отсутствием залогов или
поручителей, длительностью процессов оформления кредитных документов и другими
причинами. Не все кредитные организации могут эффективно работать с малым и
средним бизнесом, и при этом уровень капитализации банка не является
определяющим.

Для
банков, кредитующих предприятия малого и среднего бизнеса, операционные
расходы, в основном, не компенсируются доходами в данной сфере деятельности.
Таким образом, эффективное финансирование деятельности малого и среднего
предпринимательства в России – это процесс, который нуждается в теоретическом
обосновании и практической реализации кредитными организациями. В этой связи
развитие процесса кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации
на основе единой методики оценки финансового положения заёмщиков, относимых к
категории субъектов малого и среднего бизнеса, является актуальной задачей и
требует своего комплексного решения.

Целью
исследования является совершенствование процесса кредитования субъектов малого бизнеса в России.

Для
достижения поставленной цели необходимо решить следующие научные задачи:

—
раскрыть экономическое содержание и основные принципы банковского кредитования
малого бизнеса;

—
рассмотреть специфику процедуры кредитования малого бизнеса на современном
этапе;

— провести анализ показателей кредитования субъектов малого
предпринимательства.

Предметом
исследования являются направления совершенствования процедуры кредитования субъектов малого бизнеса.

Объектом
исследования является процесс кредитования субъектов малого бизнеса в России.

Теоретической и методологической основой исследования
явились труды российских и зарубежных экономистов по проблемам кредитных
операций коммерческих банков: Альгина А.П., Барабаумова В.Е., Белоглазовой
Г.Н., Валенцевой Н.И., Витлинского В.В., Волошина И.В., Глущенко В.В.,
Кабушкина С.Н., Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д., Мануйленко В.В., Марамыгина
М.С., Пановой Г.С., Ситниковой Н.Ю., Токаренко Г.С., Фомичева А.Н. и др.

Информационную базу исследования составили законодательные и
нормативные акты РФ, Центрального банка РФ, Федеральной службы по финансовым
рынкам, годовые отчеты и годовая финансовая отчетность банка ПАО Сбербанк, а
также материалы научно-практических конференций, монографии, публикации в
периодических журналах.

Заключение:

Российский банковский сектор в 2020 году показал в целом
очень высокие темпы роста. Прирост активов в номинальном выражении составил
16,8% и на 11,6% в реальном выражении. Для сравнения, за аналогичный период
2015-2019 годов прирост активов в реальном выражении не превышал 6%. Высокие
темпы прироста активов в 2020 году в значительной степени связаны с мерами
поддержки экономики из-за коронавируса, а также с долговым финансированием
дефицита бюджета.

Темпы прироста розничного кредитования в 2020 году существенно
замедлились. В январе-ноябре прирост реального розничного кредитования составил
12,8%. Для сравнения, за 11 месяцев 2019 и 2018 годов прирост составил 17,4% и
20,9% соответственно. Таким образом, в текущем непростом году кредиты населению
росли несколько медленнее, чем в прошлом, но это во многом обусловлено слабым
результатом перового полугодия. Во втором полугодии темпы роста розничного
кредитования заметно выросли, и сейчас находятся на уровне лучших месяцев
последних трех лет. По мнению экспертов РИА Рейтинг, темы прироста розничного
кредитования в декабре будут достаточно высокими из-за предновогодних покупок,
а также из-за продолжения бума на рынке ипотеки.

Корпоративное кредитование в 2020 году, напротив, росло
очень быстро. Согласно статистике, банковский портфель кредитов юридическим
лицам за январь-ноябрь вырос на 9,2% против прироста на 5% за аналогичный
период годом ранее. На скользящем 12 месячном отрезке, по состоянию на 1
декабря, прирост кредитования юридических лиц составил 10,1% в реальном
выражении против 5% на 1 декабря 2019 года. Ускорение корпоративного
кредитования связано с мерами поддержки бизнеса из-за коронавируса, а также со
снижением ставок в экономике в след за уменьшением ключевой ставки.

2020 год ознаменовался сокращением числа компаний сегмента
МСБ и снижением их оборотов. Характеризующие кредитование параметры, напротив,
показывали положительную динамику, а иногда даже достигали рекордных значений.
Этому способствовали льготные программы кредитования и рекордно низкие ставки.

Проникновение кредитования выросло для всех представителей
сегмента МСБ в 2020 году. Этому способствовали сразу два фактора: увеличение
количества кредитующихся компаний и снижение общего количества компаний. По
сравнению с 4 кварталом 2019 года проникновение кредитования среди
микрокомпаний выросло более чем в два раза (с 3,3% до 8,0% от общего числа
активных компаний), в малом бизнесе — с 10% до 14,8%, а в среднем бизнесе
— с 25,3% до 26,6%.

Кредитный портфель по итогам 4 квартала 2020 года составил
3,0 трлн руб, увеличившись за год на 13%. Самый значительный прирост произошел
в категории микробизнеса (+17,5% к четвертому кварталу 2019 года), малый и
средний бизнес выросли, соответственно, на 7,6% и 16,8%.

Средневзвешенные годовые ставки по портфелю в 2020 году
показали рекордное снижение и опустились до минимальных значений за все время
наблюдения. Этому способствовали льготные программы кредитования для наиболее
пострадавших отраслей МСБ и снижение Банком России ключевой ставки на 2 п.п.

Если отбросить кредиты МСБ, выданные в рамках поддержки
малого бизнеса в условиях пандемии, мы увидим плавное снижение ставок на
протяжении первых 3 кварталов 2020 года под влиянием снижения ставки
рефинансирования ЦБ.

В среднем затраты МСБ на обслуживание своих кредитных
обязательств снизились в 2020 году на 3% по сравнению с предыдущим годом. МСБ
брал кредиты чаще и под рекордно низкие ставки, но суммы этих кредитов
снизились из-за ужесточения кредитными организациями скоринга в условиях
неопределенности в экономике.

Фрагмент текста работы:

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ В РФ

1.1.
Кредитование: понятие, классификация, необходимость в сфере малого бизнеса

Кредит возник на определенном этапе развития
товарно-экономических отношений в обществе: когда продавцу необходимо было
продать товар, а у покупателя не было денег,
чтобы его купить (так как он еще не произвёл свой товар или не продал его),
возникала потребность в передаче продавцом покупателю товара с отсрочкой
платежа, т.е. в кредит. В этом и заключается наиболее общая причина необходимости
в кредите. Должник, получив покупку в кредит, вместо передачи продавцу денег
выписывал ему письменное обязательство, где указывались условия и сроки
погашения долга [4, с. 102].

Потребность в кредите может возникнуть как у
функционирующего предприятия, так и предпринимателя, который только стремится
начать производство, но не располагает необходимым объёмом собственных
средств. Для получения кредита нужно, чтобы тот, кто его
предоставляет, доверял тому, кто хочет им воспользоваться. Отсюда и термин
«кредит», который происходит от латинского credo, что означает «верю» [6, с.
114].

По мере развития товарного производства,
особенно когда оно приобретает общий характер, кредит становится обязательным
атрибутом хозяйствования. Объясняется это тем, что вследствие специализации
производителей на изготовлении определенных товаров и вызванного ею
кооперирования общественное производство превращается в огромную замкнутую цепь
тесно связанных между собой звеньев. Малейшее нарушение в любом из этих звеньев
может остановить нормальный обмен товарами между отдельными производителями.
Именно в этом заключается абстрактно-теоретическая возможность кризиса сбыта
товаров в обществе, которая становится реальной, если подобные нарушения
приобретают массовый характер.