Курсовая с практикой на тему Организация безналичных расчетов с использованием пластиковых банковских карт

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3

1. ФОРМЫ И ВИДЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА 5

1.1 Понятие, методы и формы обеспечения возвратности банковского кредита 5

1.2. Правовое регулирование обеспечения возврата кредита 14

1.3. Проблемы обеспечения возврата кредита 18

2. СТАТИСТИЧЕСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ И РАСЧЕТ ЛИЗИНГОВОГО ПЛАТЕЖА НА АВТОМОБИЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТ 24

2.1. Процедура проведения лизинговых операций 24

2.2. Предложения лизинговых компаний для проведения лизинговых платежей 27

2.3. Расчет лизингового платежа для автомобильного транспорта 29

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 33

Введение:

В настоящее время кредит является одним из гениальных изобретений человечества. За счёт дополнительного привлечения ресурсов заёмщик имеет возможность их приумножить, расширить хозяйство, бизнес, предпринимательство, т.е. он имеет возможность ускорить достижение производственных целей. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Следовательно, необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе производства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, а в других возникает потребность в них. В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т. е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Как известно, субъекты в кредитной сделке всегда выступают как кредитор и заёмщик. Кредиторы — юридические и физические лица, обладающие временно свободными денежными средствами и предоставляющие их в распоряжение заёмщика на определённый срок. Заёмщик, как другая сторона кредитных отношений, получает эти средства во временное пользование. В настоящее время особое значение приобретает институт обеспечения возвратности банковского кредита. Разумеется, что кредитор, предоставляя свои денежные средства в пользование другому лицу, идёт на риск. Риск не возврата существует всегда. Даже у самого первоклассного заёмщика может сложиться такая финансовая ситуация, когда он будет не в силах обеспечить надлежащее исполнение своих обязательств по полученному кредиту. Поэтому у кредитора возникает естественное желание обезопасить себя от риска потерь. Существующие формы обеспечения возврата банковского кредита (обеспечения выполнения заёмщиком своих обязательств перед кредитором) призваны не только обезопасить кредитора, но и оказывать стимулирующее воздействие на заёмщика, побуждая его к рациональному и разумному использованию заёмных средств. Возврат банковского кредита означает своевременное и полное погашение заемщиками предоставляемых им кредита и соответствующих сумм процентов за пользование заемными средствами.

Целью работы является изучение форм обеспечения возвратности банковского кредита, расчет лизинговых платежей.

Задачи:

— Рассмотреть формы и виды обеспечения возвратности банковского кредита;

— Изучить правовое регулирование и проблемы обеспечения возвратности банковского кредита;

— Рассчитать лизинговые платежи.

Предметом работы являются процессы, формы и виды обеспечения возвратности кредита и расчетные операции лизинговых платежей.

Объектом работы является обеспечение возвратности кредита и лизинговые платежи.

Заключение:

Ответственность по кредитному договору для стороны, нарушившей его, наступает в полном объеме, если в законодательстве или в положениях самого договора отсутствуют отметки по соответствующим условиям его нарушения. Кстати, эти меры ответственности не всегда являются итогом прекращения отношений кредитора и заемщика. Например, в некоторых случаях возмещение убытков и выплата неустойки не освобождают банк от обязательства предоставления кредитных денежных средств.

Конечно, все условия об ответственности заемщика за ненадлежащее исполнение положений кредитного договора, о размере неустойки (штрафа, пени) или порядке их определения должны быть согласованы банком и заемщиком в составе индивидуальных условий кредитного договора.

Одним из следствий привлечения сторон кредитного договора к ответственности является расторжение кредитного договора. Прекращение или расторжение уже заключенного и действующего договора банковского кредитования может быть осуществлено по соглашению его обеих сторон или по требованию одной из сторон в соответствии с порядком и правилами, предусмотренными гл. 29 и 42 ГК РФ, а в случае заключения потребительского кредита физическими лицами – Федеральным законом от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)». Расторжение кредитного договора по обоюдному согласию сторон на практике встречается намного чаще расторжения по требованию одной стороны, не вызывает обычно никаких юридических сложностей и преимущественно происходит в случае досрочного исполнения обязательств со стороны заемщика.

В нормах действующего гражданского законодательства необходимо закрепить положение о том, что «не допускается расторжение кредитного договора в одностороннем порядке, а также увеличение процентов по действующему кредитному договору, если иное не установлено законом». Прибегая к расторжению кредитного договора, необходимо помнить, что его исполнение и расторжение должно осуществляться на основе соответствующих правовых принципов и обязательно в порядке и на условиях, закрепленных в законе, а также в полном соответствии с условиями договора. Необходимо также законодательно закрепить, что кредитор в случае отказа заемщика от исполнения договора не может требовать большого размера возмещения расходов, понесенных за оказанные услуги.

Итак, в современных условиях развития экономики и права, несмотря на тяжелую ситуацию, вызванную пандемией, институт банковского кредитования находится на стадии успешного и активного становления и является особо значимым для устойчивости экономики России в целом, а также для благополучного положения дел физических и юридических лиц. Поэтому рациональная и правильная организация процесса банковского кредитования с правовой точки зрения, безусловно, важна и оказывает значительное влияние на дальнейшее совершенствование норм действующего законодательства. Таким образом, анализ норм действующего законодательства, а также правоприменительной практики позволяет говорить о том, что, несмотря на постоянную проработку норм действующих законов, а также приведение их в соответствие с реалиями, существующими в экономике страны, проблемы в сфере банковского кредитования все же остаются. И для их решения необходимо грамотное законодательное регулирование института банковского кредитования, что позволит обеспечить баланс интересов не только кредитных банковских организаций и их потенциальных клиентов, но и общества и государства в целом.

Фрагмент текста работы:

1. ФОРМЫ И ВИДЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА

1.1 Понятие, методы и формы обеспечения возвратности банковского кредита

Тенденции современной России на сегодняшний день складываются таким образом, что растет не только число лиц, которым был выдан кредит, но и количество задолжников по кредитным отношениям. Подобная ситуация негативно сказывается на деятельности как отдельных банков, так и всей банковской системы Российской Федерации. В большинстве случае заемщики нарушают срок возврата кредита, который был предусмотрен в договоре, заключенном между ними и банком.

Причиной недобросовестного поведения со стороны заемщиков, как правило, является невозможность вернуть денежные средства из-за тяжелого финансового состояния либо желание уклониться от уплаты кредитных обязательств, используя «лазейки» действующего законодательства и прибегая к судебным разбирательствам (например, объявление себя банкротом). В таком случае лица, взявшиеся на себя кредитные обязательства, переходят в группе недобросовестных заемщиков, а кредит приобретает более низкую категорию качества.

Представление общества о кредите не может быть полноценным, если не раскрыты законы его движения. Законы кредита – это экономические законы, представляющие собой объективно существующие, необходимые, устойчивые причинно-следственные связи и взаимозависимости кредита и других экономических категорий.

Важно не смешивать закон с сущностью кредита. Закон выражает лишь элемент сущности, одну из ее сторон. Кроме того, законы обращены не к самой сущности, а к отношению между сущностями. В законах кредита присутствует конкретика. Когда затрагиваются особые стороны движения кредиты, законы определяют направление его движения, взаимосвязь со смежными экономическими категориями, зависимость от конкретных материальных процессов и т.д. В определенном смысле законы кредита более конкретны, чем законы воспроизводства и отдельных его фаз, так как законы кредита обусловлены спецификой рассматриваемой категории.

Законы кредита носят исторический характер. Также они обладают таким свойством как объективность, а это означает, что они действуют независимо от сознания людей, а их содержание, способ действия и форма проявления могут иметь различные модификации по мере развития производительных сил и экономических отношений общества. Законы кредита проявляются, прежде всего, как законы его движения (рисунок 1). Кредит в качестве отношений между кредитором и заемщиком нельзя представить без движения ссуженной стоимости, без ее пространственного перехода от одного субъекта к другому, без временного функционирования в кругообороте средств заемщика. Движение ссуженной стоимости, таким образом, является важнейшим сущностным свойством кредита, причем это движение подчиняется определенным экономическим законам, к которым можно отнести закон возвратности кредита и закон сохранения ссуженной стоимости.