Курсовая с практикой на тему Оценка риска кредитоспособности предприятия земельно-имущественного комплекса коммерческим банком

Содержание:

Введение. 3

I. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. 5

1.1.   Основное понятие кредитоспособности
предприятия. 5

1.2.   Анализ проблем при выдаче кредита
предприятиям. 7

1.3.   Оценочные показатели
кредитоспособности предприятия. 10

II.  ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. 17

2.1.   Исходные данные бухгалтерского баланса
предприятия. 17

2.2.   Построение концептуальной модели
системы оценки кредитоспособности предприятий. 17

2.3.   Инфологический этап проектирования. 19

2.4.   Разработка методов оценки
кредитоспособности предприятия. 22

2.5.   Рейтинговый метод. 27

Заключение. 30

Список использованной
литературы и источников  32

Введение:

Актуальность научной работы обусловлена исключительно важной
ролью, которую играют организация финансово-кредитного обслуживания
предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы в
развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности
функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное
получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы
экономического развития страны в целом. Высокий уровень конкуренции в
банковском бизнесе, стремление банков повысить рентабельность кредитных
операций приводит к либерализации их кредитной политики, что вызывает ухудшение
кредитных портфелей банков. В этой ситуации особое значение приобретает задача
построения адекватной модели систематизации, прогнозирования и количественной
оценки рисков заемщиков — юридических лиц. Конкурентные преимущества будут
иметь высокотехнологичные банки, которые способны при относительно низких
издержках обработать колоссальный объем операций, обеспечить оперативный и
индивидуальный подход к клиентам, быстро реагировать на изменяющуюся внешнюю
среду, в этом и заключается актуальность данной работы.

Целью этой работы является создание системы, которая
могла бы выполнять следующую задачу — определение возможности предоставления
кредита предприятию со стороны банка.

Изучение кредитоспособности осуществляется для
качественной оценки заёмщика до решения вопроса о выдаче кредита и его
условиях, определение способности и готовности клиента вернуть взятые им в долг
средства в соответствии с кредитным договором.

Основными задачами определения кредитоспособности
заемщика являются изучение финансового положения предприятия, предупреждение
потерь кредитных ресурсов вследствие неэффективной деятельности заёмщика,
стимулирование предприятия в направлении повышения его деятельности и
кредитования.

Проблема исследования стоит в отсутствии метода, дающего
наиболее объективную оценку кредитоспособности.

Задачей данной работы является исследование и разработка системы,
в которой эти недостатки устранены. Это достигается тем, будет разработана
специальная шкала оценок, позволяющая рассчитать кредитоспособность
предприятий. С помощью рейтинга осуществляется первичная классификация объектов
по степени выраженности общего для них свойства (экспертные оценки). Рейтинг
может служить основой для построения шкал оценок, в частности, при оценке
кредитоспособности отдельных предприятий. Система будет снабжена базой данных
юридических лиц.

Данный метод позволяет, во-первых, по сравнению с бальным
методом, дать наиболее объективную оценку и следовательно принять наиболее
верное решение о выдаче кредита, во-вторых, по сравнению с методом попарных
сравнений, значительно сократить и упростить работу по определению наиболее подходящего
варианта для выдаче кредита. Преимущество рейтингового метода заключается также
в возможности учитывать качественные неформализованные показатели, что
позволяет строить всеобъемлющие рейтинги. [18]

В качестве средств реализации были выбрана программа
GURU, так как позволяет применять рейтинг по отношению к предприятиям, которые
нуждаются в кредите, что дало возможность легко и быстро принять необходимое
решение. Достоинство применения экспертных систем заключается в возможности
принятия решений в уникальных ситуациях, для которых алгоритм заранее не
известен и формируется по исходным данным 
в виде цепочки рассуждений (правил принятия решений) из базы знаний.

Структура. Курсовая работа состоит из введения, двух
глав, заключения, использованных источников и литературы.

Заключение:

В результате выполнения курсового проекта было выполнено:

Разработана специальная шкала оценок, позволяющая
рассчитать кредитоспособность предприятий. С помощью рейтинга осуществляется
первичная классификация объектов по степени выраженности общего для них
свойства (экспертные оценки). Рейтинг может служить основой для построения шкал
оценок, в частности, при оценке кредитоспособности отдельных предприятий.
Система снабжена базой данных юридических лиц.

В теоретическом плане проведены исследования источников
информации о предприятиях, методов оценки кредитоспособности предприятий.
Анализ этого позволил выявить недостатки и устранить их в разрабатываемой
системе.

На этапе формализации базы знаний был осуществлен выбор
метода представления знаний. В данной работе был использован подход, основанный
на применении нечёткой логики. Это более простой, но не менее точный метод
оценки достоверности используемых знаний, в котором вероятности заменяются на
экспертные оценки определённости факторов и применения правил (факторы
уверенности).

Разработана система принятия решений. Для разработки
системы поддержки принятия решений была использована экспертная система Guru. В
требованиях к системе описаны критерии, принимаемые во внимание при оценке
кредитоспособности юридического лица и основные этапы анализа
кредитоспособности предприятия-заемщика. В процессе реализации была заполнена
база знаний и база данных по контрагентам. База знаний имеет расширение файла
RSS, а база данных – ITB. Экспертная система, созданная с помощью GURU, имеет
доступ к информации, хранимой в базе данных и наборе правил. Построение системы
поддержки принятия решения при выборе поставщика материалов с помощью GURU
заключается в построении набора правил. Набор правил можно построить и вести
посредством команды BUILD, предоставляющей полный диапазон вариантов управления
набором правил. Набор правил состоит из знаний, накопленных в результате
анализа предметной области.

Путем решения поставленных задач была достигнута цель
курсового проекта: разработка экспертной системы, осуществляющей принятие
правильного решения по выдаче кредита юридическому лицу (предприятию), оценку
его кредитоспособности.

Фрагмент текста работы:

1.1. Основное понятие кредитоспособности предприятия Кредитоспособность — это то, как кредитор определяет, что
вы не выполните свои долговые обязательства, или насколько вы достойны получить
новый кредит. Ваша кредитоспособность — это то, на что обращают внимание
кредиторы, прежде чем одобрить новый кредит.

Кредитоспособность определяется несколькими факторами,
включая вашу историю выплат и кредитный рейтинг. Некоторые кредитные учреждения
также учитывают имеющиеся активы и количество имеющихся у вас обязательств при
определении вероятности дефолта.

Кредитоспособность говорит кредитору, насколько вы
подходите для заявки на получение ссуды или кредитной карты, которую вы
заполнили. Решение, которое принимает компания, основано на том, как вы
обращались с кредитом в прошлом. Для этого они рассматривают несколько
различных факторов: ваш общий кредитный отчет, кредитный рейтинг и историю
платежей.

В кредитном отчете указывается, сколько у вас долга,
высокие остатки, лимиты кредита и текущий баланс каждого счета. Он также будет
отмечать любую важную информацию для потенциального кредитора, включая наличие
просроченных сумм, невыполнения обязательств, банкротств и предметов взыскания.

Кредитоспособность также измеряется вашим кредитным
рейтингом, который измеряет вас по числовой шкале на основе вашего кредитного
отчета. Высокий кредитный рейтинг означает, что ваша кредитоспособность высока.
И наоборот, низкая кредитоспособность проистекает из более низкого кредитного
рейтинга.

История платежей также играет ключевую роль в определении
вашей кредитоспособности. Кредиторы, как правило, не предоставляют кредит тому,
чья история свидетельствует о просроченных платежах, пропущенных платежах и
общей финансовой безответственности. Если вы были в курсе всех своих платежей,
история платежей в вашем кредитном отчете должна отражать это, и вам не о чем
беспокоиться. История платежей составляет 35% вашего кредитного рейтинга,
поэтому рекомендуется не упускать из виду, даже если вам нужно просто внести
минимальный платеж.

Кредитоспособность важна, потому что от нее будет
зависеть, получите ли вы автокредит или новую кредитную карту. Но это не все.
Чем более вы кредитоспособны, тем лучше для вас в долгосрочной перспективе,
потому что обычно это означает более высокие процентные ставки, меньшие
комиссии и лучшие условия по кредитной карте или ссуде, что означает больше
денег в вашем кармане. Это также влияет на право на трудоустройство, страховые
взносы, финансирование бизнеса и профессиональные сертификаты или лицензии.

Кредитоспособность как термин, обозначающий достоинства
физического или юридического лица для получения кредита на рынке. Это суждение
кредитора о будущей и текущей способности предприятия или физического лица
выполнять свои обязательства в случае возникновения долга. Кредитоспособность
зависит от простых факторов, таких как кредитный рейтинг и кредитная история
должника.