Курсовая с практикой на тему Оценка ресурсной базы российского коммерческого банка

Содержание:

Введение 3
Глава 1. Научные основы оценки ресурсной базы коммерческих банков 5
1.1. Ресурсы коммерческого банка как объект экономического анализа 5
1.2. Состав ресурсов коммерческого банка и их назначение 8
1.3. Нормативные требования к ресурсной базе коммерческих банков 13
Глава 2. Оценка состава и качества ресурсов банка на примере АО «АЛЬФА-БАНК» 18
2.1. Общая характеристика банка АО «АЛЬФА-БАНК» 18
2.2. Достаточность капитальной базы банка АО «АЛЬФА-БАНК» 23
2.3. Анализ объемов и структуры привлеченных средств банка АО «АЛЬФА-БАНК» 26
Заключение 29
Список литературы 31
Приложения 34

Введение:

Введение
Актуальность темы исследования. В последнее время вопросы бан-ковского дела, связанные с ресурсами банка, привлекают пристальное внимание мировой общественности и науки. От размера собственного и за-емного капитала банка, их структуры и динамики во многом зависит ста-бильность и финансовая устойчивость кредитной организации, а также возможности увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка. Не случайно, что уровень ка-питализации банковской системы выступает важнейшим макроэкономиче-ским показателем, характеризующим роль банков в обеспечении экономи-ческого роста в стране.
Определенным толчком к более внимательному отношению к вопросам анализа ресурсной базы коммерческих послужил опыт последних кризи-сов 2008 и 2015 гг., когда многие банки стали банкротами, в том числе и по причине неадекватного покрытия принимаемых рисков собственным капиталом.
Международные регулирующие органы в лице Базельского комитета по банковскому надзору и национальные банковские регуляторы ужесто-чают требования к величине и достаточности банковского капитала, акцен-тируя при этом внимание на необходимости разработки банками внутрен-них процедур оценки потребности в капитале с учетом величины и спектра принимаемых рисков, а также применении новых «продвинутых» инстру-ментов управления капитальной устойчивостью коммерческого банка.
Все это свидетельствует об актуальности и значимости темы курсовой работы.
Цель курсовой работы. Основной целью работы является исследова-ние теоретических и практических вопросов анализа ресурсной базы рос-сийского коммерческого банка.
Задачи исследования. В соответствии с целью курсовой работы авто-ром поставлены следующие задачи теоретического и прикладного харак-тера:
— охарактеризовать ресурсы коммерческого банка как объект экономи-ческого анализа;
— раскрыть состав ресурсов коммерческого банка и их назначение;
— описать систему нормативных требований к ресурсной базе коммер-ческих банков;
— дать оценку состава и качества ресурсов банка на примере АО «АЛЬФА-БАНК»;
проанализировать достаточность капитальной базы банка АО «АЛЬ-ФА-БАНК»;
— провести анализ объемов и структуры привлеченных средств банка АО «АЛЬФА-БАНК».
Предметом исследования в курсовой работе выступили ресурсы ком-мерческого банка.
Объектом исследования избран российский коммерческий банк АО «АЛЬФА-БАНК».
Теоретическую базу исследования составили труды таких ученых как М.А. Авдеенко, Л.Г. Батаркова, В.А. Дятлов, О.И. Лаврушин, В.Т. Пиха-ло, А.П. Егоршин, А.К. Зайцев.
Информационной базой работы послужили нормативно-правовые акты Российской Федерации в области.
Объем и структура работы. Цель и задачи исследования определили структуру курсовой работы и приложений. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Текст работы:

В ходе написания курсовой работы были сделаны следующие выводы, что на формирование развитие ресурсной базы коммерческих банков ока-зывают воздействие как позитивные, так и негативные факторы, которые вынуждают коммерческие банки проводить определенные мероприятия по поддержанию потока капитала на достаточном уровне для сохранения функционирования банка и защиты от воздействия негативных факторов.
В рамках первой группы проблем в работе были рассмотрены основы анализа ресурсов российского коммерческого банка.
Изучение данного круга вопросов было проведено в целях формиро-вания научных основ оценки ресурсной базы коммерческих банков.
Проведенное исследование показало, что на практике ресурсы банка классифицируются по экономическому содержанию и условно делятся на три вида — привлеченные, собственные заимствованные средства.
При этом был сделан вывод, что в соответствии с Федеральным зако-ном «О банках и банковской деятельности» кредитная организация должна располагать капиталом, достаточным для осуществления банковской дея-тельности.
Второй группой изучаемых проблем выступила совокупность состава и качества ресурсов банка на примере АО «АЛЬФА-БАНК».
В рамках данного направления была дана оценка состава и качества ресурсов банка на примере АО «АЛЬФА-БАНК».
Изучение показало, что отношение собственного капитала банка к ак-ционерному характеризует уровень капитализации прибыли банка. В 2018 г. данный показатель для АО «АЛЬФА-БАНК» составил 4, в 2017 г. он снизился на 0,1 и составил 3,9, а в 2017 г. при дальнейшем сокращении на 0,5 показатель уменьшился до 3,4. Снижение уровня капитализации банка в 2017 г. и 2018 г. свидетельствует об изменении темпов роста собственно-го капитала и акционерного капитала. Темпы роста собственного капитала в анализируемом периоде оказались ниже темпов роста акционерного ка-питала.
На основании этих результатов был сделан вывод, что условия оценки согласованности структуры баланса соблюдается лишь в одном случае — в проверке отсутствия избыточных ликвидных средств банка. Наблюдается отрицательная оценка при условии СС*0,5-ИА на начало и конец периода. Это говорит о том, собственных средств банка меньше, чем иммобилизо-ванных активов. Исходя из этого можно сделать вывод о том, что у банка чрезмерное количество иммобилизованных активов, то есть активов, кото-рые не приносят доход. Поэтому банку необходимо их уменьшить для со-гласованности структуры баланса.

Заключение:

Введение
Актуальность темы исследования. В последнее время вопросы бан-ковского дела, связанные с ресурсами банка, привлекают пристальное внимание мировой общественности и науки. От размера собственного и за-емного капитала банка, их структуры и динамики во многом зависит ста-бильность и финансовая устойчивость кредитной организации, а также возможности увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка. Не случайно, что уровень ка-питализации банковской системы выступает важнейшим макроэкономиче-ским показателем, характеризующим роль банков в обеспечении экономи-ческого роста в стране.
Определенным толчком к более внимательному отношению к вопросам анализа ресурсной базы коммерческих послужил опыт последних кризи-сов 2008 и 2015 гг., когда многие банки стали банкротами, в том числе и по причине неадекватного покрытия принимаемых рисков собственным капиталом.
Международные регулирующие органы в лице Базельского комитета по банковскому надзору и национальные банковские регуляторы ужесто-чают требования к величине и достаточности банковского капитала, акцен-тируя при этом внимание на необходимости разработки банками внутрен-них процедур оценки потребности в капитале с учетом величины и спектра принимаемых рисков, а также применении новых «продвинутых» инстру-ментов управления капитальной устойчивостью коммерческого банка.
Все это свидетельствует об актуальности и значимости темы курсовой работы.
Цель курсовой работы. Основной целью работы является исследова-ние теоретических и практических вопросов анализа ресурсной базы рос-сийского коммерческого банка.
Задачи исследования. В соответствии с целью курсовой работы авто-ром поставлены следующие задачи теоретического и прикладного харак-тера:
— охарактеризовать ресурсы коммерческого банка как объект экономи-ческого анализа;
— раскрыть состав ресурсов коммерческого банка и их назначение;
— описать систему нормативных требований к ресурсной базе коммер-ческих банков;
— дать оценку состава и качества ресурсов банка на примере АО «АЛЬФА-БАНК»;
проанализировать достаточность капитальной базы банка АО «АЛЬ-ФА-БАНК»;
— провести анализ объемов и структуры привлеченных средств банка АО «АЛЬФА-БАНК».
Предметом исследования в курсовой работе выступили ресурсы ком-мерческого банка.
Объектом исследования избран российский коммерческий банк АО «АЛЬФА-БАНК».
Теоретическую базу исследования составили труды таких ученых как М.А. Авдеенко, Л.Г. Батаркова, В.А. Дятлов, О.И. Лаврушин, В.Т. Пиха-ло, А.П. Егоршин, А.К. Зайцев.
Информационной базой работы послужили нормативно-правовые акты Российской Федерации в области.
Объем и структура работы. Цель и задачи исследования определили структуру курсовой работы и приложений. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Список литературы:

Глава 1. Научные основы оценки ресурсной базы коммерческих банков
1.1. Ресурсы коммерческого банка как объект экономического анализа
Ресурсы коммерческого банка представляют собой совокупность всех денежных средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им для проведения активных операций. Операции, посредством которых коммерческие банки осуществляют формирование своих ресурсов, назы-ваются пассивными операциями.
Формирование ресурсов коммерческих банков в зависимости от источ-ников их формирования происходит в разрезе таких направлений [6]:
— собственный капитал;
— привлечённые средства;
— заёмные средства.
Специфика банковской деятельности заключается в том, что банки яв-ляются посредниками на денежном рынке. В связи с этим, собственный ка-питал коммерческого банка имеет относительно небольшой удельный вес в общем объёме ресурсной базы. Так, если у производственно-промышленных компаний в среднем доля собственных средств составляет 40-70%, то у коммерческих банков — чуть больше 10%.
Фундаментальной основой функционирования коммерческого банка, как финансового связующего звена, является его ресурсный потенциал, что объективно диктуется финансовой системой и экономическим положением в целом. Другими словами, основополагающим элементом банковской де-ятельности является ресурсная база банка и факторы, её определяющие. Любой коммерческий банк совершает активные операции исключительно в рамках собственной ресурсной базы. Грамотно сформированная ресурс-ная база по сумме, по срокам и по степени риска даёт возможность ком-мерческому банку извлекать больший доход от размещения данных фи-нансовых активов.
Ресурсная база коммерческого банка представляет собой совокупность капиталовложений, которые привлекаются в процессе проведения банком активной политики наращивания собственного капитала, и используются при проведении активных мероприятий для удовлетворения социальных и собственных интересов [2, с. 16].
Формирование ресурсной базы коммерческих банков, ее источников, состав и структуру зависит от многих внешних и внутренних факторов. Эти факторы оказывают различное влияние по степени и значимости. Ряд экономических факторов способен в корне изменить структуру и динамику ресурсной базы, в то время как ряд менее значимых факторов не в силах повлиять на ресурсную базу банка. Помимо этого, при грамотном управ-лении финансовыми ресурсами банк может избежать негативных послед-ствий нежелательных экономических изменений. Факторы, влияющие на формирование ресурсной базы коммерческого банка, могут быть макро-экономическими и не зависеть от специфики деятельности коммерческого банка и микроэкономики, отражающей финансово-экономическую и иную деятельность конкретного коммерческого банка.
Макроэкономические факторы: Общее положение и направленность тенденции развития экономики в стране; состояние и направление развития экономики в регионе; финансово-кредитная политика, установленная госу-дарством и т.п.;
Микроэкономические факторы: тип коммерческого банка и уровень его капиталооборота; корректировка процентных ставок банка по депозитным и кредитным операциям; уровень риска несоблюдения долговых обяза-тельств со стороны заёмщиков и т.п.
Состояние и уровень развития экономики в стране способно оказывать как положительное, так и отрицательное влияние на развитие ресурсной базы коммерческих банков. В случае, когда экономическое положение в стране испытывает состояние упадка, деятельность банка, отражая общий экономический фон, демонстрирует спад финансового потенциала. Соот-ветственно, благоприятное состояние экономической ситуации стимулиру-ет деятельность коммерческих банков по формированию ресурсной базы.
Негативные и позитивные факторы, влияющие на формирование ре-сурсной базы коммерческих банков. Негативные факторы: дефицит средств в федеральном бюджете; рост взаимных неисполнений долговых обязательств; отток капиталов за границу и т.п.. Позитивные факторы: увеличение притока депозитных вложений со стороны физических и юри-дических лиц; увеличение доступности кредитов рефинансирования; уве-личение доходов населения, как следствие, приток капиталовложений [29].
Помимо всего вышеперечисленного, прямое влияние на финансовый потенциал коммерческих банков оказывает деятельность Центрального Банка на открытом рынке, например, для повышения ликвидности и объё-мов денежных средств коммерческого банка, Банк России покупает у него ценные бумаги. Также путём выпуска облигаций федерального займа (ОФЗ) Центральный банк регулирует экономическую ситуацию в стране. Таким образом при низком уровне занятости населения ЦБ осуществляет выкуп ОФЗ с Фондового рынка с целью пополнения финансовых резервов банков. Также с помощью продажи Центральным Банком ОФЗ снижается долговая нагрузка государства на мировом рынке.
Формирование ресурсной базы коммерческих банков зависит от объё-мов и условий рефинансирования коммерческих банков ЦБ РФ. Таким об-разом, из представленной информации можно сделать вывод, что на фор-мирование развитие ресурсной базы коммерческих банков оказывают воз-действие как позитивные, так и негативные факторы, которые вынуждают коммерческие банки проводить определенные мероприятия по поддержа-нию потока капитала на достаточном уровне для сохранения функциони-рования банка и защиты от воздействия негативных факторов.