Курсовая с практикой на тему Оценка кредитного риска банка

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 4

1. Сущность и типология банковских рисков 6

1.1. Основные подходы к определению банковских рисков 6

1.2. Типология банковских рисков 12

2. Анализ рисков деятельности в АО «Альфа-Банк» 20

2.1. Оценка финансового состояния отделения АО «Альфа-банк» 20

2.2. Анализ банковских рисков АО «Альфа-банк» 29

2.3 Управление кредитным риском АО «Альфа-банк» 36

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 41

Введение:

В процессе своей деятельности банк сталкивается с множеством управленческих вопросов, важнейшим из которых является поддержание постоянного баланса между потребностью в ресурсах и возможностью их получения, а также адекватными ресурсами, на условиях, обеспечивающих финансовую устойчивость банка и удовлетворяющих интересы его партнеров. Поскольку целью коммерческого банка является максимизация прибыли, он должен уделять первостепенное внимание ведению своей деятельности с минимально возможным риском. Поэтому данный аспект не может не затрагивать одну сторону вопроса, например, банковские риски, которые существуют в результате максимизации прибыли и минимизации потерь из-за рискованных операций.

Уровень банковского риска, который несут российские менеджеры, естественно, очень разнообразен и достаточно высок по сравнению с портфелем рисков банков, работающих в развитых странах. В основном это связано с нестабильностью экономического развития в России, несовершенством банковской системы, тем, что многие банки, созданные в последние годы, находятся на ранних стадиях жизненного цикла, а также с доминирующей агрессивностью их директоров и банковских менеджеров. В российской банковской системе сложно применить западный опыт оценки банковских рисков. Любая экономическая деятельность подвержена определенной степени риска и неопределенности, связанной с изменениями рыночных условий, то есть на нее в первую очередь влияют поведение, ожидания и решения других хозяйствующих субъектов.

Вышеизложенное обуславливает актуальность данной работы, поскольку управление рисками все еще формируется, то проблема банковских рисков приобретает в настоящее время особую остроту.

Целью настоящей работы является рассмотрение сущности и особенностей банковских рисков, изучение действующей практики и анализа основных способов минимизации банковских рисков при нестабильных рыночных условиях.

В этой связи задачами работы являются:

1. определить основные подходы к определению банковских рисков;

2. дать общую характеристику банковских рисков;

3. провести оценку рисков Альфа-банка;

4. дать анализ банковских рисков;

5. охарактеризовать управление кредитным риском Альфа-банка.

Объектом исследования данной работы является банковская деятельность Альфа-банка.

Предмет исследования – процесс управления банковскими рисками.

С целью подробного изложения указанной проблемы, кроме материалов собственного практического анализа были использованы статьи и материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне. В данной работе были использованы труды таких авторов, как Лаврушин О.И., Савицкая Г.В., Тюрина А.В., Бухтин М.А., Щегорцов В.А., Иода Е.В., Мешкова Л.Л., Болотина Е.Н. и др.

В работе были также использованы законодательные и нормативные акты Банка России, внутренние документы филиал Альфа-банка; отчетность, Положе-ние о порядке оценки рисков и организации системы контроля и управления рисками, Кредитная политика Банка, статистические данные Центрального Банка Российской Федерации, бухгалтерская отчетность Альфа-банка.

Заключение:

Проанализировав финансово-экономические показатели Альфа-Банка на период 2020-2022 годов, мы пришли к следующим важным выводам. Тщательное изучение основных тенденций его развития позволило нам сделать следующие важные выводы:

1. Целенаправленная деятельность Альфа-Банка в сфере банковских услуг привела к увеличению совокупного дохода филиала. В 2021 году общий доход увеличился с 124456,8 тыс. рублей до 157134,9 тыс. рублей, а в 2022 году — до 201965,5 тыс. рублей.

2 Наряду с увеличением общего дохода, в исследуемом филиале произошло увеличение чистого дохода и чистой прибыли. В целом за период АЛЬФА-БАНКа чистая прибыль увеличилась с 59164,6 тыс. рублей до 78619,3 тыс. рублей, а сумма общей чистой прибыли увеличилась с 44965,1 тыс. рублей до 54514,9 тыс. рублей за период 2020-2022 гг.

3. Проводимая Альфа-Банком кредитная политика, направленная на расширение кредитования частных и корпоративных клиентов, привела к устойчивому росту процентных доходов, и их доля в общей структуре валового дохода Банка неуклонно растет. Удельный вес процентных доходов Альфа-Банка составил 46,0% в 2020 году, увеличился до 46,4% в 2020 году и вырос до 48,9% в конце 2022 года.

4. Объем кредитного портфеля Альфа-Банка неуклонно растет за счет роста корпоративных и персональных кредитов. Общий объем кредитного портфеля юридических лиц увеличился за счет роста кредитов в рублях и евро, в то время как объем кредитов в долларах США снизился. Так, объем кредитов юридическим лицам в рублях увеличился на 315,4 млн. рублей в 2021 году и на 193,7 млн. рублей в 2022 году.

5. Общий объем кредитного портфеля физических лиц увеличился в связи с выводом на рынок новых видов кредитных продуктов для физических лиц. В настоящее время Альфа-Банк предлагает 15 видов кредитных продуктов для физических лиц всех категорий, уделяя особое внимание кредитованию малообеспеченных групп населения и пенсионеров, что является следствием социальной направленности Альфа-Банка.

6. Диверсификация кредитных вложений значительно снизила кредитный риск портфеля в целом. Кредитный риск портфеля составил 13,5% в 2020 году, 11,8% в 2021 году и 2,8% в 2022 году.

7. Максимальный коэффициент кредитного риска, рассчитанный в соответствии с Инструкцией Банка России 110-И, полностью соответствовал требованиям законодательства. В 2020 году максимальный уровень кредитного риска составлял 79,4%, затем в 2021 году он увеличился до 84,7%, а в 2022 году снизился до 77,9%.

8. Показатель кредитного риска по краткосрочным обеспеченным кредитам (L1) существенно изменился. Он снизился с 42,5 тыс. до 34,0 тыс. в 2021 году и значительно вырос до 70,4 тыс. в 2022 году из-за резкого увеличения доли краткосрочных кредитов коммерческим компаниям, которые являются самыми рискованными в кредитном портфеле.

9 Риск необеспеченных краткосрочных кредитов был нестабильным. Он снизился с 35,0 тыс. до 30,0 тыс. в 2021 году и увеличился до 47,25 тыс. в 2022 году.

10. Риск долгосрочных кредитов постоянно увеличивается. В 2020 году она составляла 123,75 тыс. рублей за кредитную операцию, в 2021 году — уже 148,5 тыс. рублей, а в 2022 году — 190,0 тыс. рублей. Значительное увеличение процентной ставки и кредитного риска по долгосрочным кредитам также связано с тем, что основными клиентами в данном случае являются коммерческие компании.

11. Риски по нетрадиционным кредитным перспективам в 2021 году снижаются со 180,0 тыс. руб. до 175,0 тыс. руб. и в 2022 году находятся на уровне 2021 года.

12. Объем просроченной задолженности имеет положительную тенденцию. В 2020 году объем просроченных кредитов составил 136,5 тысяч рублей, в 2021 году он увеличился до 457,7 тысяч рублей, а к концу 2022 года — до 594,3 тысяч рублей. В то же время доля просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов увеличилась за этот период с 11,2% до 33,0%.

13. Размер и удельный вес непогашенных кредитов постепенно увеличивался. В денежном выражении задолженность по кредитам увеличилась в 2021 году с 71,5 тыс. рублей до 96,5 тыс. рублей, а в 2022 году — до 108,5 тыс. рублей. В 2022 году доля невозвращенных кредитов составит 18,7%,

Для повышения эффективности деятельности Альфа-Банка совершенствование системы управления кредитным риском должно осуществляться с учетом следующих направлений

1. оценка кредитоспособности заемщиков, что означает стремление к наиболее точному и детальному расчету уровня кредитного риска

2. организация синдицированных кредитов с иностранными банками, что возможно при повышении рейтинга Альфа-Банка на внутреннем и внешнем рынках. Приобретение синдицированных кредитов принесло дополнительный банковский доход в размере $26,8 тыс.

Фрагмент текста работы:

1. Сущность и типология банковских рисков

1.1. Основные подходы к определению банковских рисков

Интенсификация мировой торговли, рост банковского посредничества и финансовых рынков, появление новых рынков, финансовых услуг и продуктов, несомненно, являются положительными тенденциями общественного развития. Однако следует признать, что чем более развитыми становятся экономические отношения, тем выше риски. Чем выше экономическая, социальная и политическая взаимозависимость, тем сложнее становятся риски, и их все труднее выявлять, измерять и контролировать. Поэтому уровень и динамика банковских рисков становятся важнейшей составляющей стабильности и развития банков и финансовых рынков.

Деятельность банков сопровождается разнообразными финансовыми рисками, которые возникают из-за

— Общая характеристика финансовых рынков.

— Специфика банковской деятельности.

Коммерческие банки, как часть экономической системы, выполняют важную функцию по обеспечению финансовыми ресурсами воспроизводственного процесса. Банковская система рассматривается как посредник между временно свободными владельцами денежных ресурсов и экономическими субъектами, испытывающими дефицит ресурсов. Из этого следует, что специфика банковского сектора заключается в том, что он работает в основном с заемными средствами своих клиентов.

— средства юридических и физических лиц.

— Заимствование и кредитование между банками на финансовых рынках.

Банковское дело предполагает возможность потери или приумножения ресурсов, но в обоих случаях существует риск.

Следует отметить, что коммерческие банки имеют дело с финансовыми активами и обязательствами, которые не являются высоколиквидными