Курсовая с практикой на тему Обеспечение экономической безопасности банка в сфере банковского кредитования физ.лиц.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ. 4

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ
АСПЕКТЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА В СФЕРЕ БАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.. 6

1.1 Экономическая
безопасность банка: понятие, сущность, принципы.. 6

1.2Угрозы
экономической безопасности коммерческого банка. 11

1.3. Особенности
обеспечения экономической безопасности банка в сфере банковского кредитования
физических лиц. 13

2
ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПАО «СБЕРБАНК». 20

2.1 Организационная
характеристика ПАО «Сбербанк». 20

2.2 Экономическая
характеристика ПАО «Сбербанк». 22

3. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ
ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК» В СФЕРЕ БАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.. 29

3.1. Характеристика
процесса обеспечения экономической безопасности ПАО «Сбербанк» в сфере
банковского кредитования физических лиц. 29

3.2. Возможные
(потенциальные) риски и угрозы экономической безопасности ПАО «Сбербанк» в
сфере кредитования физических лиц. 33

3.3. Анализ
кредитного портфеля в сфере кредитования физических лиц ПАО «Сбербанк». 38

4 НАПРАВЛЕНИЯ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА В СФЕРЕ БАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.. 44

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 54

СПИСОК
ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.. 55

ПРИЛОЖЕНИЕ. 57

Введение:

В современных
условиях хозяйствования аспект экономической безопасности российских
Коммерческих банков приобретает особое значение. Их сложное финансовое
положение, с одной стороны, и необходимость расширения инвестиций в экономику,
с другой, обостряют проблему, превращая её в один из наиболее актуальных
теоретических и практических вопросов национальной экономики. Экономическая
безопасность банков ­ это не только атрибут современной политики их выживания,
но и стратегия развития кредитных учреждений.

Экономическая
безопасность кредитной организации — это банк как средство защиты от
недобросовестной конкуренции, негативных последствий внешних и внутренних
вызовов и угроз, дестабилизирующих факторов, обеспечивающих стабильное
функционирование и развитие организации, реализацию основных целей и задач
деятельности в связи с предоставлением банковских услуг для корпоративных и
частных клиентов.

Актуальность
темы определяется необходимостью понимания и решения вопросов обеспечения
экономической безопасности кредитной организации. Это связано с тем, что деятельность
кредитной организации всегда связана с риском, возможной утечкой
конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.

Объектом исследования в данной работе является ПАО «Сбербанк».

Предметом исследования служит экономическая безопасность коммерческого
банка.

Цель работы заключается в анализе угроз экономической безопасности
коммерческого банка при кредитовании физических лиц.

Для выполнения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. рассмотреть теоретические аспекты экономической безопасности
коммерческого банка;

2. провести анализ и оценку уровня экономической безопасности ПАО
«Сбербанк»;

3. рассмотреть направления укрепления экономической безопасности
функционирования рассматриваемого банка.

В рамках написания работы использованы методы: диалектический и
наблюдений, анализа и синтеза, сравнительный анализ, системного подхода.

Теоретической и методологической основой работы являются положения
экономической теории, научные труды ученых, законодательные и нормативные акты
РФ.

В рамках написания работы использованы методы: диалектический и
наблюдений, анализа и синтеза, сравнительный анализ, системного подхода. Данная
работа содержит введение, четыре главы, заключение.

Состоит из введения, четырёх разделов, заключения и списка
использованных источников и литературы.

В ведении обоснована актуальность выбранной темы, определенны цели и
задачи, а также объект исследования.

В первой главе будут рассмотрены теоретические основы поставленных
вопросов и задач.

Во второй главе будет проведен анализ экономического состояния ПАО
«Сбербанк».

В третей главе содержится анализ положения экономической безопасности
анализируемого банка.

Четвертая глава содержит в себе предложения по совершенствованию
экономической безопасности банка в рамках кредитования физических лиц.

В заключении будут обобщены выводы, сделанные в ходе написания данной
работы в рамках проведенного исследования.

Заключение:

В целом, оценивая сложившуюся текущую
экономическую ситуацию в России можно сделать вывод, что кредитные организации
наращивают взаимодействие с населением и разрабатывают новые условия
кредитования.

При этом важно оценивать влияние
внешних и внутренних дестабилизирующих факторов, способных оказать влияние на
экономическую безопасность банка.

Экономическая безопасность кредитной
организации – это состояние защищенности банка от недобросовестной конкуренции,
негативного влияния внешних и внутренних вызовов и угроз, дестабилизирующих
факторов, при котором обеспечивается устойчивая стабильность функционирования и
развития организации, реализации основных целей и задач деятельности, связанных
с оказанием банковских корпоративным и частным клиентам.

Изучение организационно-экономических
аспектов деятельности АО «Тинькофф Банк» показало следующее.

В целом за анализируемый период
2017-2019 гг. произошел рост стоимости имущества АО «Тинькофф Банк» при росте
источников его финансирования. Банком выполняются все обязательные нормативы.

В связи с этим по результатам
выявленных угроз экономической безопасности ПАО «Сбербанк» был разработан
механизм управления экономической безопасностью банка: 1) Совершенствование модели оценки
для оценки кредитоспособности заемщиков — физических лиц; 2) Совершенствовать
методологию Банка для анализа достаточных средств для проведения активных
кредитных операций; 3) Улучшена концепция
управления процентным риском, связанным с кредитным риском в отношении
кредитования физических лиц (и юридических лиц).

Фрагмент текста работы:

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА В СФЕРЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1 Экономическая
безопасность банка: понятие, сущность, принципы Под
экономической безопасностью кредитной организации понимается экономическая
безопасность банка, его акционеров, клиентов и персонала от внешних и
внутренних угроз, воздействие разрушительных факторов, что позволяет банку
сохранить и эффективно использовать весь потенциал [9].  Кроме того, это способность эффективно
достигать своей основной цели получения прибыли за счет максимально
эффективного выполнения функций в условиях влияния внешних и внутренних угроз.

Экономическая
безопасность кредитных организаций зависит, прежде всего, от способности
достигать конкурентных преимуществ, которые формируют основу для стабильной
прибыльной деятельности кредитной организации. 
Поэтому экономическая безопасность напрямую связана с прибыльностью кредитных
организаций.

Основными видами
угроз безопасности деятельности кредитных организация становятся в современных
условиях следующие угрозы [16]:

1) угроза операционной деятельности;

2) угроза потери имущества;

3) угроза порядку функционирования.

Соответственно,
управление экономической безопасностью коммерческого банка включает в себя
совокупность методов и приемов, с помощью которых обеспечивается его
способность избегать угроз экономического характера, поддерживать суверенность
национальной экономики, ее стабильность.

Современные
экономические условия требуют от коммерческих банков поиска средств устойчивого
развития и гибкого реагирования на внешние воздействия, которые препятствуют
достижению целей развития. В этих условиях важным фактором является
формирование системы управления экономической безопасностью банков.  Многие из них в настоящее время разрабатывают
и осуществляют различные программы экономической безопасности, но они
используются для внутреннего потребления и могут не носить общего характера.

 Однако необходимость разработки эффективной
системы управления экономической безопасностью банков подчеркивается тем
фактом, что в настоящее время проводится ряд проверок банковских лицензий, что
свидетельствует об актуальности разработки принципов управления экономической
безопасностью.

 Следует согласовать с учеными, которые
считают, что экономическая безопасность банковского дела должна включать
основные цели, задачи, принципы, направления и уровни реализации мер по
обеспечению банковской безопасности.

 Он должен отражать объекты защиты,
потенциальные угрозы безопасности банковской деятельности, банковские риски,
приоритет для обеспечения безопасности банковской деятельности.

 Среди общих проблем, связанных с данной темой,
есть проблема формирования принципов, на основе которых будет создан
департамент экономической безопасности. 
«Принципы экономической безопасности обусловлены политическими,
экономическими, моральными и другими факторами основных идей, руководящих
принципов, которые отражают характер, особенности и цели деятельности
специально уполномоченных органов и должностных лиц для достижения
экономической безопасности».

Это значит, что
управление экономической безопасностью банка должно выстраиваться по
определенным принципам, среди которых:

1) принцип законности и нормативно-правого обеспечения
экономической безопасности банков;

2) принцип системной защищенности банка от рисков и угроз;

3) принцип сбалансированных интересов персонала, руководства
и собственников коммерческого банка;

4) принцип раннего предупреждения и реагирования на риски и угрозы;

5) принцип согласованности общих планов (прогнозов) развития
банка с задачами обеспечения экономической безопасности банков;

6) принцип превентивности мер предупреждения рисков и угроз
экономической безопасности банков.

Охарактеризуем
каждый из принципов.

Принцип
законности и нормативно-правого обеспечения экономической безопасности банка
характеризует, что финансовая деятельность банка должна носить законный
характер, иначе система обеспечения экономической безопасности не сможет
выполнить своих задач. Неуклонное исполнение принципа законности является
основой для выполнения других принципов экономической безопасности банка.

Законодательство
РФ, регулирующее обеспечение экономических интересов, можно разделить на три
группы[1]:

1) федеральное;

2) региональное (законодательство субъектов РФ);

3) нормативные правовые акты органов местного
самоуправления, принятые в пределах их полномочий.

В
законодательстве РФ можно выделить следующие подгруппы:

1. Конституция РФ;

2. законы РФ;

3. подзаконные нормативные правовые акты РФ.

Принцип
системной защиты коммерческого банка от рисков и угроз необходим в условиях,
когда экономическая безопасность органически связана с защитой жизненно важных
интересов банка и его структурных подразделений. Поскольку
интересы банка различны и взаимосвязаны, необходимо применять системный подход
к выражению безопасности.  Систематика
связана с понятиями целостности, стихии, общения, отношения и т. Д. Система
характеризуется не только наличием связей и связей между ее компонентами, но и
неразрывным единством с окружающей средой, в отношениях которой система
проявляет свою целостность.  Каждая
система может рассматриваться как элемент системы более высокого порядка, тогда
как ее элементы могут функционировать как система более низкого порядка.

Целостное
функционирование системы оказывается результатом   взаимодействия всех ее сторон, уровней.   В коммерческом банке можно выделить
несколько уровней защищенности:

1) правовая защищенность интеллектуальной собственности;

2) социальная защищенность работников банка;

3) защищенность от недобросовестной конкуренции;

4) защищенность активов банка;

5) защищенность информационной среды и данных о финансовой
деятельности коммерческого банка.

Решение задач
экономической безопасности также требует системного подхода при принятии
решений руководителями банка.

Принцип
сбалансированности интересов персонала, руководства и собственников выступает
необходимым условием обеспечения экономической безопасности банка. Любой
конфликт интересов может стать источником угроз, рисков недобросовестных действий, причиной социально-экономических
конфликтов.

Этот принцип
также предполагает, установление на законодательном уровне ограничений, требований
к обеспечению защиты интересов всех участников и ответственность за их
нарушение. Например, такие требования к обеспечению защиты интересов наемных
работников установлены трудовым законодательством.

Принцип раннего
предупреждения и гибкого реагирования на риски и угрозы обеспечивает
руководство банка информацией о потенциальных рисках и угрозах, с которыми
может столкнуться деятельность банка.

Под системой
раннего предупреждения, Д. Хан и Х. Хунгенберг понимают «особую информационную
систему, благодаря которой руководство организации получает сведения о
потенциальных опасностях, грозящих из внешней среды и/или внутренней среды, с
тем, чтобы своевременно и целенаправленно реагировать на угрозы соответствующими
мероприятиями». Различают две системы раннего
предупреждения:

1. ориентированная на внутренние процессы банка и
направленная на предварительную оценку кризисных состояний производства продукции;

2. ориентированная на процессы, происходящие во внешней
среде и направленная на прогнозирование рисков угроз со стороны государства,
конкурентов, контрагентов и др.

Принцип
согласованности планов (прогнозов) развития банка с задачами обеспечения
экономической безопасности способствует эффективности хозяйственной
деятельности банка. В банках разрабатываются текущие, краткосрочные,
долговременные (стратегические) планы и показатели всех планов должны быть
взаимоувязаны. Планы развития доводятся до подразделений банка, и только
успешное выполнение плановых заданий подразделениями позволит достичь плановых
результатов деятельности. Иными словами, согласованность планов достигается в
том случае, когда в их формирование и выполнение вовлекается весь коллектив
коммерческого банка.

Процесс
разработки планов с учетом выполнения задач экономической безопасности может
выглядеть следующим образом[2]:

1. анализ выполнения плановых
заданий развития банка за прошедший календарный год, определение резервов эффективности;

2. обоснование целей и задач
развития банка в перспективном периоде с учетом возможных рисков и угроз;

3. определение пороговых значений основных показателей
(индикаторов) хозяйственной деятельности;

4. согласование планов с подразделениями банка и доведения
до них контрольных цифр;

5. оперативный контроль за достижением пороговых значений
показателей (индикаторов) и оценка вклада отдельных структурных подразделений в
общее выполнение плана.

Такой подход
позволит отразить систему взаимосвязанных решений в области развития финансовой
деятельности и экономической безопасности банка.

Принцип
превентивности мер предупреждения рисков и угроз направлен на выполнение
совокупности взаимосвязанных мероприятий для создания условий, обеспечивающих
эффективное развитие банка[3]:

1. оперативный контроль за
выполнением плановых заданий, выявление отклонений
от плана и причин, повлекших отклонения;

2. совершенствование технологии
производства на основе инновационных решений;

3. расширение клиентской базы банка;

4. укрепление трудовой дисциплины и разработка мер по
повышению производительности труда;

5. охрана активов: объектов, денег, материальных ценностей,
коммуникаций, оборудования, грузов, персонала;

6. повышение ресурсоотдачи и оборачиваемости оборотных средств;

7. совершенствование бухгалтерского учета и защита данных;

8. распознавание симптомов кризисных состояний.

Вместе с тем
российская и мировая практика безопасности свидетельствует: чтобы эффективно
противодействовать угрозам и создавать условия для безопасной и стабильной
работы предприятия, необходимо не только создать систему комплексной защиты, но
и обеспечить ее рациональное функционирование. [1] Байкова Ю. В. Причины банкротства коммерческих банков
в России // Актуальные проблемы финансов глазами молодежи : материалы III
Всерос. студ. науч.-практ. конф. – Ульяновск, 2017. – С. 58–61. – Электронная
копия доступна на сайте ИПК "Венец". URL: http://venec.ulstu.ru/lib/disk/2017/183.pdf [2] Графова И. Л. Экономическая безопасность
коммерческого банка как элемента банковской системы страны / И. Л. Графова, Р.
А. Емельянова // Экономический журн. – 2016. – № 2 (42). – С. 73–78 –
Электронная копия доступна на сайте науч. электрон. б-ки «КиберЛенинка». URL:
https://cyberleninka.ru/article/n/ekonomicheskaya-bezopasnost-kommercheskogo-banka-kak-elementa-bankovskoy-sistemy-str… [3] Друзин Р. В. О банкротстве коммерческих банков //
Проблемы развития финансовой системы государства в условиях глобализации: сб.
тр. XIX Междунар. науч.-практ. конф. студентов, аспирантов и молодых ученых. –
Симферополь, 2017. – С. 46–48.