Курсовая с практикой на тему Кредиты Банка России: их виды и классификация, условия предоставления и погашения

Содержание:

Введение. 3

Раздел 1. Теоретические аспекты системы рефинансирования
Банка России. 6

1.1 Нормативная база системы
рефинансирования Банка России. 6

1.2 Общее описание системы рефинансирования Банка России.
Условия предоставления кредитов Банка России. 9

Раздел 2
Организация системы рефинансирования Банка России. 15

2.1 Виды
кредитов рефинансирования: их классификация. 15

2.2
Технология и документальное оформление кредитов под залог ценных бумаг.  Отражение операции в бухгалтерском учете в
кредитной организации. 16

2.3 Анализ
системы рефинансирования, как инструмента денежно-кредитной политики Банка
России за 2018-2020 гг. 18

Раздел
3.  Роль кредитов рефинансирования Банка
России в поддержании банковской ликвидности. 22

3.1 Проблемы
банковской ликвидности и влияние системы рефинансирования в Российской
Федерации. 22

3.2  Направления
развития системы рефинансирования в Российской Федерации  23

Заключение. 26

Список
использованных источников. 28

Приложения. 30

Приложение 1.
Процентный коридор Банка России. 30

Приложение 2.
Структура операций Центрального банка России. 31

Приложение 3.
Ставки ЦБ РФ по кредитам банкам. 32

Приложение 4.
Факторы формирования банковской ликвидности, трлн руб. 33

Приложение 5.
Структурный профицит ликвидности, млрд. руб. 34

Приложение 6.
Отток ликвидности из банков. 35

Приложение 7.
Прогноз структурного профицита ликвидности на конец 2021 года  36

Приложение 8.
Операции по притоку ликвидности. 37

Приложение 9.
Сужение спред-ставок к ключевой ставке ЦБ РФ.. 38

Приложение 10.
Сужение спреда-ставок в сегменте валютный своп. 39

Введение:

В банковской системе России
Центральный банк Российской Федерации определён как главный банк страны и
кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на
него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого
банка в рамках единой денежно — кредитной системы страны. Цель Центрального
банка заключается в том, чтобы привести их направления деятельности на
основании общей экономической стратегии, и представляет собой ключевого агента
государственной денежно-кредитной политики, вместе с этим, со стороны Центрального
банка Российской Федерации применяются для реализации экономических методов
управления и лишь в соответствии с отдельными случаями представлены
административными.

Одной из приоритетных задач
Центрального Банка Российской Федерации в современной финансовой системе России
является регулирование ликвидности банковской системы. Для ее решения Банк
России использует ряд инструментов и механизмов.

Механизм инструментов рефинансирования,
а конкретно кредитование, представляет собой самый работоспособный и
востребованный в том, чтобы регулировать банковскую ликвидность. Направления
эффективного осуществления операций регулирования банковской ликвидности во
многих случаях зависимы от того, насколько развиты финансовые рынки, и, в
первую очередь, от степени развития рыночных отношений в государственных ценных
бумагах.

Устанавливая официальные
ставки по своим операциям, центральный банк в целях повышения эффективности денежно-кредитного
регулирования учитывает динамику процентных ставок коммерческих банков, однако
величина ставок центральных банков не обязательно изменяется в соответствии с
динамикой рыночных процентных ставок.

Актуальность. Ключевая
ставка Центрального банка является для коммерческих банков лишь ориентиром,
индикатором, отражающим характер проводимой денежно-кредитной политики, служит
основой депозитного и ссудного процента. Ключевая ставка Банка России оказывает
опосредованное влияние на уровень ссудного процента в связи с тем, что в
пределах официальной ставки проценты за кредит банка относятся на затраты
(включаются в себестоимость продукции), а сверх этой величины — выплачиваются
из прибыли.

Цель работы состоит в том,
чтобы рассмотреть кредиты Банка России, их виды и классификация, условия
предоставления и погашения.

Задачи:

— Раскрыть теоретические аспекты системы рефинансирования Банка России;

— Исследовать нормативную базу системы рефинансирования Банка России;

— Описать систему рефинансирования Банка России. Условия предоставления
кредитов Банка России;

— Изучить виды кредитов рефинансирования: их классификацию;

— Анализировать организацию системы рефинансирования Банка России;

— Анализировать систему рефинансирования, как инструмента денежно-кредитной
политики Банка России за 2018-2020 гг.

— Исследовать роль кредитов рефинансирования Банка России в поддержании
банковской ликвидности.

Объектом работы являются
кредиты Центрального банка России.

Предметом работы является
процесс рефинансирования Центрального банка России.

Практическая значимость
работы
заключается в возможности использовать полученные результаты исследования в
целях дальнейшего совершенствования системы рефинансирования кредитных
организаций. Реализация рекомендаций, выработанных в ходе исследования,
позволит привести систему рефинансирования в Российской Федерации в
соответствие с потребностями банковского сектора.

Методами работы являются общенаучные
методы познания, экономико-статистические методы обработки информации, методы
системного, сравнительного анализа.

Работа состоит из введения,
трех глав, заключения и списка использованных источников.

Заключение:

Целью рефинансирования является оказание поддержки
кредитным организациям, которые способствуют экономическому росту и,
следовательно, повышению уровня жизни в стране. Банковские трудности:

1. Низкая капитализация;

2. Увеличение количества банков с минимальными
показателями достаточности финансового капитала;

3. Повышенная концентрация банковских активов;

4. Недостаток ликвидности в негосударственных
банковских организациях;

5. Выгодные условия кредитования;

6. Ухудшение уровня монетизации экономики.

Исходя из проделанной работы, можно сделать следующие
выводы:

1. Инструменты рефинансирования Банка России являются
инструментами ДКП и направлены на поддержание ликвидности банковской сферы и
сохранение ее финансовой устойчивости;

2. Доля привлеченных от Банка России средств в
пассивах банковского сектора увеличивается в периоды экономических кризисов. В
2020 году в связи с пандемией данный показатель также вырос, однако не так
сильно – на ноябрь 2020 года на 0,5 п.п. Это связано с тем, что в банковском
секторе в последние годы наблюдается профицит ликвидности, и пандемия, по
прогнозам Банка России, лишь уменьшит его размер, но не приведет к ее дефициту.

3. По объему средств, предоставленных кредитным
организациям, наблюдается резкий рост по кредитам, обеспеченным нерыночными
активами, включая специализированные механизмы рефинансирования.

4. Хотя Банк России ранее объявлял о постепенном
выводе специализированных механизмов рефинансирования, в период пандемии
короновируса он снова вернулся к их применению. Кроме того, был введен новый
механизм – поддержка экономики в период пандемии COVID-19. Объем средств,
предоставленный в рамках данных механизмов за январь октябрь 2020 года,
составил порядка 40% общего объема ломбардных кредитов и кредитов, обеспеченных
нерыночными активами.

5. Из предыдущего вывода следует, что в период
пандемии Банк России оказывал активную поддержку не только банковскому сектору,
но также и предприятиям реального сектора экономики.

По нашему мнению, поддержка экономики, проводимая
Банком России в период пандемии, была необходима, так как в это время у многих
организаций были большие проблемы с рентабельностью, некоторые из них даже были
на грани банкротства. Меры, предпринятые Банком России совместно с
Правительством, действительно помогли улучшить положение данных организаций.

Фрагмент текста работы:

Раздел 1. Теоретические аспекты
системы рефинансирования Банка России 1.1 Нормативная база
системы рефинансирования Банка России Значительные правовые
особенности характерны для межбанковских кредитов, в первую очередь,
кредитов, предоставляемых Банком
России кредитным организациям в целях поддержания и регулирования
ликвидности банковской системы страны.

Межбанковские кредиты
предоставляются Банком России кредитным организациям, соответствующим
установленным финансово-экономическим критериям, например, отнесенным к
определенным классификационным группам в соответствии с нормативными актами
Банка России об оценке экономического состояния кредитных организаций, не
имеющим просроченных денежных обязательств перед Банком России или недовзноса в
обязательные резервы, неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных
резервов и иным. Целью рефинансирования является поддержание и регулирование ликвидности
банковской системы России на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и
платности.

Порядок предоставления
Банком России кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных
бумаг, установлен Приказом Банка России от 24.12.2019 N ОД-2967[1].

Порядок
предоставления кредитов Банка России, обеспеченных активами и
поручительствами, осуществляется на основании соответствующего Указания
Банка России от 22.05.2018 №4801-У[2].

В соответствии с данным
нормативным актом Банк России предоставляет кредитным организациям кредиты на
условиях, аналогичных предусмотренным в Приказе Банка России от 24.12.2019 N
ОД-2967, но под другое обеспечение. Соответственно, порядок предоставления
данных кредитов такой же (заключение генерального кредитного договора, в рамках
которого оформляются заявки на получение конкретного кредита; сами ссуды
предоставляются в форме внутридневных кредитов, кредитов овернайт и иных
кредитов). [1] Приказ Банка России от 24.12.2019
N ОД-2967 "Об операциях по предоставлению и погашению кредитов Банка
России, обеспеченных ценными бумагами или правами требования по кредитным
договорам" (вместе с "Условиями проведения операций по предоставлению
и погашению кредитов Банка России, обеспеченных ценными бумагами или правами
требования по кредитным договорам") [2] Указание Банка России от
22.05.2018 № 4801-У «О форме и условиях рефинансирования кредитных организаций
под обеспечение»