Курсовая с практикой на тему Кредитоспособность заемщиков и методы ее оценки.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ 5
1.1 Понятие кредитоспособности заемщиков 5
1.2 Методы оценки кредитоспособности заемщиков 9
2 ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ ООО «ГОСТ» 14
2.1 Краткая экономическая характеристика организации ООО «ГОСТ» 14
2.2 Анализ кредитоспособности заемщика 18
3 ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ УРОВНЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ООО «ГОСТ» 24
3.1 Мероприятия повышения уровня кредитоспособности ООО «ГОСТ» 24
3.2 Рекомендации по повышению кредитоспособности заемщика 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 32
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 34
ПРИЛОЖЕНИЯ 37

Введение:

Актуальность темы научно исследовательской работы. Актуальность задачи оценки кредитоспособности заемщика определяется быстрорастущими потребностями в банковской практике оперативно принимать ответственные решения, базирующиеся на хотя бы приближенной, но объективной и сиюминутной оценке.
Определение кредитоспособности заемщика и анализ его финансового состояния является основой того, что кредит будет отвечать требованиям кредитной политики банка и риск по данной сделке будет приемлемым для банковского учреждения.
Вопросы оценки кредитоспособности заемщиков коммерческими банками в Российской Федерации приобретают последнее время особую значимость.
В современном экономическом мире процесс кредитования имеет очень большое значение. Суть данного процесса заключается в том, что организации или физические лица могут с его помощью применять дополнительные ресурсы для расширения производства или на собственные нужды (последнее касается, в основном, физических лиц). Можно сказать, что процесс кредитования является одним из основных направлений работы банков и считается значимым источником вложений, к тому же он содействует финансовому укреплению потенциала субъектов и не зря занимает одно из главных мест среди других банковских операций, приносящих прибыль.
Цель научно-исследовательской работы – оценить кредитоспособность организации и разработка мер по её повышению ( на примере ООО «ГОСТ»).
Для достижения намеченной цели в работе поставлены и решены следующие задачи:
1. Рассмотреть теоретические основы оценки кредитоспособности организации.
2. Оценить кредитоспособность организации ООО «ГОСТ».
3. Разработать пути повышения уровня кредитоспособности ООО «ГОСТ».
Объект исследования: коммерческий банк ООО «ГОСТ».
Предмет исследования: методы и модели оценки кредитоспособности предприятия-заемщика в коммерческом банке.
Теоретическую и методологическую основу работы составляют работы отечественных и зарубежных ученых по вопросам банковского дела, управления банковскими рисками, оценки кредитоспособности, статьи в журналах, источники сети Интернет, исследования рейтинговых агентств.
Теоретической базой работы является труды таких авторов, как Ван Хорн, Романовский М.В., Шеремет А.Д., Лукасевич И.Я., Лаврушин О.И., Юджин Бригхем.
Нормативно-правовую базу исследования составили действующие законодательные акты Российской Федерации, регулирующие кредитные вопросы взаимоотношений заемщика и банка, вопросы банковской деятельности, Федеральные законы, Постановления, Приказы, зарубежное законодательство о кредитовании.
Структура научно-исследовательской работы соответствует поставленным целям и задачам и включает введение, три главы, список использованной литературы и приложения.

Заключение:

В результате исследования было выявлено, что кредитоспособность – это показатель, отражающий возможность организации получить кредит, и способность своевременного возврата данного кредита с процентами за счёт собственного капитала.
Критериями кредитоспособности являются: характер контрагента, способность заимствовать средства, способность зарабатывать средства, собственный капитал, обеспечение, условия, в которых совершается сделка, контроль.
Основными финансово-экономическими проблемами, выявленными в ходе исследования, являются:
1. Высокий удельный вес дебиторской задолженности в общей структуре активов предприятия, положительная динамика ее величины за анализируемый период, а также существенное превышение кредиторской задолженности величины дебиторской задолженности.
Отмеченная особенность структуры бухгалтерского баланса предприятия ООО «ГОСТ» негативным образом отражается на эффективности ведения хозяйственной деятельности.
Фактически, превышение дебиторской задолженности над кредиторской задолженностью означает, что предприятие финансирует за счет собственных оборотных средств на безвозмездной основе деятельность прочих коммерческих организаций – дебиторов.
2. Недостаточная обеспеченность собственным капиталом ООО «ГОСТ». Обеспеченность предприятия собственными оборотными средствами является достаточно актуальным вопросом для улучшения финансовой устойчивости ООО «ГОСТ».
Собственный капитал в обороте предприятия на все отчетные даты представлен отрицательной величиной. Это связано с тем, что основными источниками финансирования деятельности предприятия являются долгосрочные и краткосрочные заемные средства.
Отсутствие у ООО «ГОСТ» в достаточном объеме собственных оборотных средств (так как собственные оборотные средства имеют отрицательные значения) показывает то, что практически все оборотные средства предприятия, а также часть величины внеоборотных активов финансируются за счет заемных средств.
Наличие выявленных проблем обуславливает необходимость поиска путей повышения финансовой устойчивости предприятия ООО «ГОСТ».
Анализ финансовой устойчивости позволил сделать вывод, что в организации есть достаточно средств для покрытия своих краткосрочных обязательств. Также, организация характеризуется как платежеспособная в обозримом будущем. Несмотря на это, организации можно дать рекомендацию по увеличению собственного капитала с целью повышения гарантии платежеспособности в долгосрочной перспективе и снижения финансовой зависимости от заемных средств.
Одним из условий дальнейшего успешного функционирования ООО «ГОСТ» в рыночной экономике является поиск путей направленных на повышение эффективности финансово-хозяйственной деятельности организации, в основе которых лежит правильная и своевременная разработка мероприятий, направленных совершенствование управленческой деятельности в организации.

Фрагмент текста работы:

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ

1.1 Понятие кредитоспособности заемщиков

Кредитоспособность — это возможность заемщика в необходимом количестве и в срок возвращать долговые обязательства .
Кредитоспособность — это совокупность показателей, которые определяют состояние организации в плане привлечения денежных средств и их возврата согласно договору.
Кредитоспособность – это показатель, отражающий способность организации получить заемные денежные средства, и что немаловажно своевременно вернуть их с начисленными процентами за счет собственного капитала.
Кредитоспособность – это правовая и финансовая способность организации получать заемные средства, а также возможность активов покрыть данные средства с процентами, согласно условиям кредитного договора. Кредитоспособность – элемент платежеспособности организации .
Кредитоспособность организации включает следующее.
Во-первых, юридическая правоспособность. Это возможность обладать правами и обязанностями, основанная на организационно-правовой форме собственности, составе и репутации основателей организации, а также право осуществления всевозможных юридических сделок, при наличии лицензии на осуществление определенного вида деятельности.
Во-вторых, техническая кредитоспособность, заключающаяся в ключевых факторах конкурентоспособности производимой продукции или услуг. В-третьих, основные элементы маркетинг-микс. В-четвертых,