Курсовая с практикой на тему Кредитный процесс в российских коммерческих банках: организация и современные особенности

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 5
1.1. Элементы кредитного процесса, субъекты, объекты и условия кредитования 5
1.2. Анализ методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица 10
1.3. Особенности кредитной политики коммерческого банка 13
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 18
2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «Россельхозбанк» 18
2.2. Особенности овердрафтных кредитов в АО «Россельхозбанк» 20
2.3. Анализ действующей политики управления рисками при кредитовании АО «Россельхозбанк» 24
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 32

Введение:

В посткризисный период задача активизации кредитования малого и среднего бизнеса (МСБ) становится одной из наиболее актуальной. Это связано как с недостатком собственных средств в малых и средних предпринимателей, так и важности социально-экономических функций МСБ в экономическом развитии страны. Речь идет про весомую роль МСБ в активизации структурного обновления экономики, стимулировании инновационных процессов, расширение занятости, обеспечения эффективной конкуренции на товарных рынках. Вместе с тем ряд рисков, присущих деятельности малых и средних предпринимателей, снижает привлекательность их кредитования для банков. Это ведет к трудностям финансирования деятельности предпринимателей, особенно в краткосрочном периоде. По этим причинам стоит задача поиска путей активизации предоставления банками кредитов МСБ на основе анализа действующих кредитных продуктов и возможностей их совершенствования с целью приближения к потребностям предпринимателей.
Различным аспектам финансирования, в частности кредитования, деятельности МСБ в современной научной литературе уделялось много внимания. Существенный вклад в разработку теоретических и практических аспектов этого вопроса внесли В. Буевой, А. Шамрай, А. Шестоперов, А. Волчанка, Л. Воротина, Б. Каньшина, М. Крупко, Г. Ларина, С. Реверчук, Н . Шелудько. Различные аспекты банковского кредитования малого и среднего бизнеса постоянно находятся в поле зрения отечественной и зарубежной экономической науки. Однако в условиях пост кризисного развития назрела необходимость кардинального пересмотра подходов к активизации кредитования банками малого и среднего бизнеса.
Целью работы является изучение кредитного процесса в российских коммерческих банках: организация и современные особенности
Для достижения поставленной цели предусмотрено постановку, формулировку и решение следующих научных и практических задач:
 изучить элементы кредитного процесса, субъекты, объекты и условия кредитования;
 провести анализ методики оценки кредитоспособности заемщика-юридического лица;
 рассмотреть особенности кредитной политики коммерческого банка;
 охарактеризовать деятельности АО «Россельхозбанка»;
 изучить особенности овердрафтных кредитов в АО «Россельхозбанк»;
 рассмотреть особенности действующей политики управления рисками при кредитовании АО «Россельхозбанк».
Объектом исследования является АО «Россельхозбанк».
Предметом исследования является кредитный процесс в коммерческом банке.
Методы исследования. На основе диалектического метода познания проведено изучение определение направлений совершенствования кредитования предприятий корпоративного бизнеса. Для исследования состояния кредитных отношений банков с субъектами корпоративного бизнеса использованы статистические, математические методы, методы прогнозирования, технико-экономического и финансового анализа и наблюдения.

Заключение:

Оценка кредитоспособности заемщика является одним из важнейших условий успешной кредитной деятельности банка.
Кредитная деятельность банка всегда связана с риском невыполнения заемщиком условий кредитного договора, в частности: нарушение сроков погашение заемных средств, неуплаты процентов по кредиту; невозвращение основной суммы долга .
Кредитоспособность заемщика предполагает наличие предпосылок для получения кредита и способность возвратить предоставленный кредит в соответствии с условиями кредитного договора. Но в связи с отсутствием единой базы данных средних, минимальных и наилучших для данной отрасли показателей реальная оценка финансового состояния предприятия банком — кредитором усложняется. Поэтому, необходимым является создание межбанковской информационной базы, к которой по результатам аналитической работы банковских работников с предприятиями различных отраслей экономики заносились значения показателей финансового состояния предприятий, относящихся к различным отраслям экономики, с целью выработки их оптимальных величин по отрасли.
Снизить уровень рисков при предоставлении овердрафта позволит подробное описание всех условий в договоре, который заключается между банком и клиентом. Задачей будущих исследований является улучшение методик оценки рисков овердрафта.
Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» (далее — Банк, АО «Россельхозбанк») образовалось в 2000 году в соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации от 15.03.2000 № 75-рп.
Процесс предоставления и использования овердрафта в АО «Россельхозбанк» включает отбор клиента, определения лимита, срока действия овердрафта, порядок определения, начисления и взимания процентов и комиссионных за овердрафт. Соответственно устанавливается соотношение лимита кредитования с объемами поступлений средств на кредитный расчетный счет предприятия – клиента АО «Россельхозбанк».
Учитывая, что контроль за банковскими рисками является одним из важнейших факторов, определяющих доходность, АО «Россельхозбанк» реализует и постоянно совершенствует комплекс процедур по управлению рисками в соответствии с нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации.
В части кредитного риска в АО «Россельхозбанк» предусматривается проведение стресс тестирования, текущий мониторинг выполнения планируемых показателей, в части качества кредитного портфеля, что позволяет быстро реагировать и предотвращать проблемные ситуации, которые могут возникнуть в будущем, а также проводится определение способности Банка противостоять кризисным явлениям на финансовом рынке. Прорабатываются стратегические меры, направленные на ослабление влияния кредитного риска на деятельность Банка. Также предусмотрен порядок действий работников Банка в случае выхода из строя автоматизированных систем оценки клиентов.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1. Элементы кредитного процесса, субъекты, объекты и условия кредитования

Метод банковского кредитования – это способ и процедура предоставления банковского кредита. Выбор конкретного метода кредитования зависит от особенностей деятельности заемщика, его кредитоспособности, целей и объектов кредитования.
В банковской практике наиболее распространенными методами кредитования является кредитная линия, контокоррентный кредит, овердрафт, разовый срочный кредит.
Каждый из этих методов отличается своими определенными характеристиками и особенностями, которые подходят для определенной сферы деятельности организации. Также такие виды кредитования зависят от характера сделки, для которой и выбирается этот метод.
Кредитование в порядке единовременной выдачи средств (разовый кредит) – наиболее традиционный вариант выдачи кредита, отличается простотой в предоставлении и последовательностью в организации процесса кредитования. Необходимость его состоит в том, что клиент единовременно требует дополнительных ресурсов, то есть клиент получает всю сумму одновременного в пределах установленного в кредитном договоре размера кредита.
Кредитная линия отличается от классического кредита тем, что выдача кредитных средств происходит не сразу всей суммой, а определенными частями (траншами) в рамках установленного лимита, по мере возникновения у заемщика потребности в кредитных ресурсах.
Кредит по овердрафту используется для устранения платежных разрывов, возникающих в процессе финансово-хозяйственной деятельности, то есть только на короткий период времени.
Рассмотрим более подробно кредитования по кредитной линии.
Кредитная линия – сумма средств, которая предоставляется банком клиенту траншами на условиях возвратности, срочности, платности, целевого характера использования для удовлетворения текущих потребностей в пределах установленного лимита (максимальная сумма, которую можно взять в кредит) и в течение периода времени, определенного кредитным договором .
Срок действия договора кредитной линии определяется, исходя из объекта кредитования, при этом, как правило, составляет от 1 до 3 лет.
Размер процентной ставки за пользование кредитной линией устанавливается по договоренности сторон, но не может быть ниже базовой (предельно минимальной) процентной ставки. Плата за пользование кредитной линией, кроме процентов за кредит, может включать комиссионное вознаграждение, устанавливается по договоренности сторон.
Оформление документов на выдачу кредита осуществляется один раз при заключении договора на открытии заемного счета. В дальнейшем заемщик использует кредит в пределах лимита кредитования исключительно на цели, указанные в договоре, без дополнительного оформления документов на выдачу кредита.
Лимит кредитной линии может пересматриваться по соглашению сторон как по требованию банка (при ухудшении финансового состояния заемщика, уменьшение стоимости средств обеспечения), так и по обоснованному ходатайству заемщика (при увеличении объемов производства, товарооборота).
В случае ухудшения финансового состояния заемщика банк имеет право на определенный период отказать заемщику в получении очередного транша, или вообще прекратить кредитование и требовать досрочного возврата ранее предоставленного кредита, в обязательном порядке обуславливается в договоре кредита.