Курсовая с практикой на тему Кредитные рейтинги их значение для коммерческого банка АО Альфа Банк

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
1 Кредитные рейтинги их значение для коммерческого банка 4
1.1 Сущность и понятие кредитного рейтинга банка 4
1.2 Классификация кредитных рейтингов коммерческих банков 8
1.3 Методы определения кредитного рейтинга коммерческого банка………..11
2. Анализ влияния кредитных рейтингов на деятельность 17
АО «Альфа-Банк» 17
2.1 Организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк» 17
2.2 Анализ кредитного рейтинга АО «Альфа-Банк» 22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 33
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 35
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Шкала международных рейтинговых агентств 38

Введение:

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в сложившейся ситуации на сегодняшний день в России в работе банка важную роль играет кредитный рейтинг учреждения, его оценка кредитоспособности и общее экономическое положение. Правильно определенный кредитный рейтинг банковского учреждения дает возможность клиентам банка и инвесторам избежать ненужного риска и вложить свои средства в самый прозрачный банк для стопроцентного получения прибыли. В свою очередь для банковского учреждения правильно определенный и высокий рейтинг по всем показателям дает возможность дополнительно привлечь средства в свою деятельность, что на сегодняшнем этапе развития экономики будет играть положительную роль в работе самого банка.
Проблемными вопросами при определении кредитоспособности банка, и рейтинга в целом занимались так деятели: И.М. Боярка, Л.Л. Гриценко, Я. Миркин, Б.Б. Рубцов, Е.В. Семенкова.
Цель курсовой работы – исследовать кредитные рейтинги и их значение для коммерческого банка на примере АО «Альфа-Банк».
Задачи курсовой работы:
— раскрыть сущность и назначение кредитных рейтингов;
— рассмотреть особенности кредитных рейтингов коммерческих банков;
— дать организационно-экономическую характеристику АО «Альфа-Банк»;
— проанализировать кредитные рейтинги АО «Альфа-Банк».

Заключение:

В курсовой работе был проведен финансово-экономический анализ АО «Альфа-Банк» и анализ кредитного портфеля АО «Альфа-Банк». Основываясь на полученных результатах данного анализа можно отметить, что объем активов, приносящих доход банка в 2018 году составляет86,61%в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78,86% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам и равен 87%. Анализ кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» показал, что в 2018 году произошло увеличение просроченных кредитных ссуд на 1,44%. Это связанно с увеличением просроченные кредитные требования среди физических лиц и в связи с этим произошло увеличение формирования резервов на покрытие просроченных ссуд, что снизило качества кредитного портфеля АО «Альфа-Банк».
Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации АО «Альфа-Банк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
АКРА повысило кредитный рейтинг АО «АЛЬФА-БАНК» до уровня AA+(RU), прогноз «Стабильный», а также повысило кредитные рейтинги облигаций.
Повышение кредитного рейтинга обусловлено высокими показателями капитализации Альфа-Банка. В частности, значение норматива Н1.2 оставалось стабильным в течение последних 12 месяцев и на 01.10.2019 составляет 11,24%. Рейтинговое агентство улучшило оценку позиции банка по капиталу, что привело к повышению оценки его собственной кредитоспособности до «aa-».
Альфа-Банк сохраняет сильные возможности по внутренней генерации капитала. Величина показателя достаточности капитала Tier-1 по МСФО (17.3% на 30.06.2019) подтверждает высокую способность банка выдерживать рост стоимости кредитного риска и непредвиденные убытки. Кроме того, поддержку показателям достаточности капитала оказали успешные сделки на рынке капитала.
Будучи универсальным банком федерального масштаба, Альфа-Банк занимает уверенные позиции в сегментах кредитования и транзакционного обслуживания компаний и населения, а также характеризуется умеренной диверсификацией операционного дохода, отмечают аналитики АКРА. Рейтинговое агентство оценивает риск-профиль Альфа-Банка как удовлетворительный, отмечая в целом стабильное качество кредитного портфеля.
В связи с повышением рейтинга Альфа-Банка также повышены кредитные рейтинги выпусков облигаций: инструменты старшего необеспеченного долга до уровня «AA+(RU)», инструменты дополнительного капитала до уровня «A+(RU)», инструменты основного капитала до уровня «BBB (RU)».
Повышение рейтингов Альфа-Банка — еще одно подтверждение высокого уровня нашей надежности и кредитоспособности. Присвоенные Банку рейтинги является наивысшим среди частных российских банков и всего на одну ступень отличаются от суверенного рейтинга, что отражает правильность выбранной стратегии и устойчивость бизнес-модели банка.

Фрагмент текста работы:

1 Кредитные рейтинги их значение для коммерческого банка

1.1 Сущность и понятие кредитного рейтинга банка

Кредитный рейтинг — независимая экспертная оценка специализированного рейтингового агентства относительно степени кредитного риска долгового обязательства, указывает на вероятность непогашения этого обязательства (вероятность дефолта).
Кредитные рейтинги — это один из целого ряда инструментов, которым может воспользоваться инвестор для принятия решения о покупке облигаций или иных инвестиционных инструментов с фиксированной доходностью. Рейтинги способствуют развитию и нормальному функционированию рынков капитала; в свою очередь, капитал позволяет предпринимателям создавать и развивать бизнес, региональным и муниципальным органам власти — строить дороги и больницы, представителям реального сектора экономики — возводить заводы и создавать рабочие места. Рейтинги отражают независимое мнение о кредитоспособности эмитентов и кредитных характеристиках долговых инструментов, которое формируется на основе единой терминологической базы и позволяет инвесторам принимать наиболее обоснованные решения.
Кредитный рейтинг может присваиваться как отдельным долговым инструментам, так и их эмитентам. Кредитный рейтинг является условным выражением кредитоспособности заемщика в целом (рейтинг заемщика) или его отдельных долговых инструментов (рейтинг долгового обязательства) [10, 74].
Кредитные рейтинги на мировых финансовых рынках являются своеобразными визитными карточками эмитентов и их ценных бумаг, указывающие на качество объекта инвестирования (способность эмитента быстро и эффективно погашать свою задолженность). Первые рейтинги ценных бумаг были напечатаны 1909 Джоном Муди по результатам анализа