Курсовая с практикой на тему Кредитная политика коммерческого банка. Подходы к оценке уровня кредитоспособности заёмщиков

Содержание:

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты организации кредитной политики коммерческого банка 5
1.1 Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка 5
1.2 Оценка кредитоспособности предприятий, используемая российскими банками 10
Глава 2. Оценка кредитоспособности заемщика на примере ПАО Банк «ФК Открытие» 15
2.1 Характеристика показателей финансово-экономической деятельности ПАО Банк «ФК Открытие» 15
2.2 Общая характеристика предприятия-заемщика 17
2.3 Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика 20
Заключение 28
Список использованной литературы: 30

Введение:

Банковская деятельность является чрезвычайно важной составляющей экономического развития каждой страны. Банковское кредитование существенно влияет на бизнес, рост потребительского спроса населения, и его благосостояние. Проблема организации процесса банковского кредитования, разработка эффективной и гибкой системы управления кредитными операциями является особенно острой для отечественных банков. Для обеспечения надлежащего уровня управления кредитной деятельностью банка, эффективного использования его кредитного потенциала, формирования оптимальной структуры кредитного портфеля, четкой организации кредитного процесса разрабатывается кредитная политика банка.
Необходимость формирования обоснованной и эффективной кредитной политики каждым коммерческим банком в современных экономических условиях связана, прежде всего, с важностью активизации положительного влияния кредитных отношений на объем и структуру денежной массы в стране и, как следствие, на стабильность денежной единицы, а во-вторых, с обеспечением потребности в дополнительных источниках финансирования расширенного воспроизводства.
Процесс развития рыночных отношений в нашей стране проявляет значительный рост спроса на кредитные услуги банков со стороны субъектов хозяйствования. В связи с этим, банки особенно внимательно должны относиться к такой проблеме, как оценка кредитоспособности заемщика, в первую очередь ради своей же собственной финансовой безопасности.
Наиболее распространенными в практике банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска является оценка кредитоспособности заемщика. Поэтому изучение методов и процедур оценки кредитоспособности хозяйствующего субъекта на практике является довольно актуальным вопросом.

Цель курсовой работы — исследование кредитной политики коммерческого банка, а также теоретическое и практическое обоснование оценки кредитоспособности заемщика и разработка путей ее совершенствования как эффективного инструмента системы кредитных отношений банковских учреждений с заемщиками.
Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
1. Изучить кредитную политику как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка.
2. Провести анализ методик оценки кредитоспособности заемщиков.
3. Представить анализ кредитоспособности заемщика по методике банка.
Объект исследования – организация оценки кредитоспособности заемщиков коммерческих банков.
Предмет исследования – методики оценки кредитоспособности заемщиков.
Методологической основой исследования проблемы разработки кредитной политики банка являются научные труды отечественных и зарубежных ученых, таких, как: И.Т. Балабанова, В.И. Колесникова, О.И. Лаврушина, В.Н. Кочеткова, Н.П. Зяброва, О.Т. Евтух Е.Ф. Жуков, Г.Г. Коробова, Л.Н. Красавина, Д.А. Новиков и другие.
Структура курсовой работы состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.
 

Заключение:

Коммерческие банки — это кредитные учреждения, предназначенные для привлечения денежных средств и их размещения от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности.
Основное назначение коммерческих банков — посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Главная цель их деятельности — получение прибыли (поэтому их и называют «коммерческими»). Эти банки концентрируют большую часть ресурсов кредитного рынка и являются основным звеном кредитной системы.
Коммерческие банки имеют универсальный характер, они осуществляют банковские операции в широком диапазоне:
— Концентрируют временно свободные денежные средства, превращая их в ссудный капитал;
— Предоставляют кредиты предприятиям и организациям;
— Осуществляют посредничество в денежных расчетах и платежах;
— Осуществляют кредитную эмиссию (выпуск в обращение безналичных денег);
— Осуществляют операции с ценными бумагами и товарными документами;
— Предоставляют консультационные услуги (консалтинг).
Все банковские операции делятся на три группы:
— пассивные (по привлечению средств);
— активные (по размещению средств);
— комиссионно-посреднические (выполнение расчетов и платежей по поручению клиентов за вознаграждение).
Основным видом банковской деятельности является кредитование, которое осуществляется на основе срочности (предоставление кредитов на определенный срок), возвратности (обязательного возвращения кредитов), платности (получение процента) и гарантированности (обеспечение займа определенными гарантиями другого банка или учреждения или залоговым имуществом). Кредитование осуществляется наличными или безналичными средствами на основе текущих и срочных банковских счетов.
Через кредитно-банковскую систему происходит движение денежной массы, которая используется не только на кредитном рынке, но и всех других сферах экономики. Банки — это «денежное сердце» рынка.
Подводя итоги, следует отметить, что методика оценки кредитоспособности заемщика является важной составляющей кредитной политики любого банка.
Необходимо учитывать, что она не должна быть очень жесткой или слишком лояльной. Методика оценки кредитоспособности заемщиков должна составляться для каждого вида клиентов и для конкретной кредитной организации.
Важным этапом совершенствования кредитной политики банка является постоянная адаптация методик оценки кредитоспособности клиентов к экономическим условиям. Адекватность и объективность оценки кредитоспособности клиента имеют значение как на этапе рассмотрения заявки на выдачу кредита, так и во время дальнейшего сопровождения кредита. Это поможет банку существенно снизить кредитные риски и будет способствовать поиску правильных решений при своевременном выявлении снижения рейтинга клиента.

Цель курсовой работы — исследование кредитной политики коммерческого банка, а также теоретическое и практическое обоснование оценки кредитоспособности заемщика и разработка путей ее совершенствования как эффективного инструмента системы кредитных отношений банковских учреждений с заемщиками.
Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
1. Изучить кредитную политику как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка.
2. Провести анализ методик оценки кредитоспособности заемщиков.
3. Представить анализ кредитоспособности заемщика по методике банка.
Объект исследования – организация оценки кредитоспособности заемщиков коммерческих банков.
Предмет исследования – методики оценки кредитоспособности заемщиков.
Методологической основой исследования проблемы разработки кредитной политики банка являются научные труды отечественных и зарубежных ученых, таких, как: И.Т. Балабанова, В.И. Колесникова, О.И. Лаврушина, В.Н. Кочеткова, Н.П. Зяброва, О.Т. Евтух Е.Ф. Жуков, Г.Г. Коробова, Л.Н. Красавина, Д.А. Новиков и другие.
Структура курсовой работы состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.
 

Фрагмент текста работы:

Глава 1. Теоретические аспекты организации кредитной политики коммерческого банка
1.1 Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка
В условиях рыночной экономики, когда развитие банковского сектора происходит под влиянием жесткой конкуренции, банки для обеспечения своего развития не только осуществляют традиционные банковские операции, открытие депозитов, проведение расчетов, но и существенно расширяют линейку банковских услуг, как для корпоративных клиентов, так и для населения. Сейчас кредитные организации являются одними из ведущих участников рынка валюты и фондового рынка, предлагают клиентам различные виды совершенно новых банковских продуктов, которые постоянно расширяются в связи с развитием инновационных технологий.
Для обоснованного, рационального и эффективного использования всех элементов кредитного механизма банками должна разрабатываться соответствующая кредитная политика, поскольку от нее зависит успешная деятельность банка в долгосрочной перспективе. Правильная организация процесса банковского кредитования, разработка эффективной и гибкой системы управления кредитными операциями является основой финансовой стабильности и рыночной устойчивости банковских учреждений. Обеспечивать управление кредитной деятельностью банка, эффективное использование его кредитного потенциала, формирования оптимального для него кредитного портфеля, четкую организацию всего кредитного процесса дает возможность кредитная политика банка [23, c. 92].
В современной научной мысли отсутствует четкое и однозначное толкование кредитной политики банка. В широком смысле ее определяют как комплекс мероприятий и действий, осуществляемых банками в сфере кредитования с целью решения стратегических задач на основе микро- и макроэкономических факторов. В узком смысле кредитную политику банка можно определять как документ, имеющий конфиденциальный характер и содержащий свод правил по ведению кредитных дел банка, которые выполняются в течение одного года, а затем пересматриваются кредитным комитетом [21, c. 44].
Российский ученый сферы кредитования Г.С. Панова трактует ее как «кредитная политика — это политика, связанная с движением кредита (привлечение и размещение) [19, с. 72]; З.М. Васильченко отмечает, что «сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск» [8, с. 22]. По ее мнению, кредитная политика – это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.
Таким образом, кредитная политика банка — это стратегия и тактика банка по привлечению средств и направление их на кредитование клиентов банка. Она является основным документом для банка при формировании кредитного портфеля. Кредитная политика определяет основные направления кредитного процесса, приоритеты, принципы и цели определенного банка на кредитном рынке (стратегия кредитной деятельности), и предусматривает применение конкретных финансовых и других инструментов, используемых в процессе реализации кредитных соглашений (тактика банка по организации процесса кредитования) [5, с. 173].
Главной целью разработки эффективной кредитной политики является контроль над рисками при эффективном размещении кредитных ресурсов для получения максимального дохода от кредитных операций. На современном банковском рынке формирования кредитной политики зависит от ряда факторов, которые можно разделить на внутренние и внешние. Если внешние факторы связаны с углублением мирового финансового кризиса, экономической и политической ситуацией в стране, межбанковской конкуренции, то внутренние факторы связаны с надежностью банка, его устойчивостью, конкурентоспособностью.
Каждый банк определяет кредитную политику, анализируя все множество внутренних и внешних факторов и рисков, влияющих на его эффективную деятельность. К внутренним можно отнести: клиентоориентированность банка; организацию банковской деятельности; кредитный потенциал банка; стабильность депозитов; региональную и отраслевую специфику функционирования банка; степень риска и доходность банка; ценовая политика; профессиональная подготовленность работников банка.
К внешним относятся: денежно-кредитная политика ЦБ; спрос на банковские кредиты; общее состояние экономики страны; уровень бюджетного дефицита; политизированность общества; уровень доходов населения, способных потреблять банковские услуги; уровень инфляции; уровень банковской конкуренции; уровень цен на банковские продукты и услуги.
Воплощением кредитной политики банка является его кредитный портфель. Именно объем, и качество кредитного портфеля отражают степень реализации кредитной политики банка, является неотъемлемой составляющей его общей стратегии развития.
Кредитная политика банка имеет свое функциональное назначение. Как неотъемлемая составляющая банковской политики она выполняет общие и специфические функции. Общие функции являются основой кредитной политики банков. К общим функциям относятся контролирующая функция, которая направлена на оценку кредитного риска и его минимизацию; стимулирующая функция, которая проявляется в удовлетворении потребностей государства и банковских клиентов в кредитных ресурсах; коммерческая функция, которая определяется в целевой ориентации банка на получение прибыли [18, c. 128].
Специфические функции кредитной политики можно классифицировать как: оптимизация банковских кредитных продуктов и кредитного портфеля банка, обеспечение сочетание интересов различных кредиторов и заемщиков и формирование системы целей управления кредитной деятельностью банка. Все вышеперечисленное является неотъемлемыми составляющими механизма формирования кредитной политики банка.