Курсовая с практикой на тему Корреспондентские отношения между коммерческими банками и основные виды операций, осуществляемые между ними

Содержание:

Введение. 3

1 Теоретические основы
корреспондентских отношений между коммерческими банками и основных видов
операций, осуществляемых между ними.. 5

1.1. Общая характеристика корреспондентских
отношений. 5

1.2. Виды банков-корреспондентов и порядок
оформления корреспондентских отношений. 9

1.3. Виды операций по корреспондентским счетам. 12

2 Анализ корреспондентских
отношений между коммерческими банками и основных видов операций, осуществляемых
между ними на примере ПАО «Сбербанк». 15

2.1. Общая характеристика ПАО «Сбербанк». 15

2.2. Оценка развития корреспондентских отношений в
ПАО «Сбербанк». 16

2.3. Проблемы развития корреспондентских отношений
в ПАО «Сбербанк». 19

3 Рекомендации по
оптимизации корреспондентских отношений между коммерческими банками и основных
видов операций, осуществляемых между ними.. 22

3.1. Разработка предложений по совершенствованию
корреспондентских отношений в ПАО «Сбербанк». 22

3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий. 28

Заключение. 31

Список
использованных источников.. 33

Приложения.. 35

Введение:

Актуальность
исследования. Межбанковские расчеты представляют собой едва ли не самую главную
часть банковской деятельности. В основе межбанковских расчетов лежат
корреспондентские отношения, представляющие собой специфическую систему
банковского сотрудничества в области платежей по поручению клиентов.

Межбанковские расчеты
возникают в процессе осуществления безналичных платежей между юридическими
лицами, обслуживающимися в различных коммерческих банках, а также при
взаимокредитовании коммерческих банков и перемещении между ними денежной
наличности и ценных бумаг.

Корреспондентские
отношения между банками отличаются специфическими признаками и имеют особенное
документальное оформление, о чем и пойдет речь в выпускной квалификационной
работе.

В настоящее время
значительно возросла роль международных межбанковских расчетов в банковской
деятельности. Они позволяют снизить банковские риски, а также служат в качестве
дополнительного источника прибыли банка и установления взаимоотношений с
зарубежными банками.

Сегодня термин
«корреспондентские отношения» уже вышел за рамки простого обслуживания
юридических лиц различных банков. Корреспондентские отношения теперь вошли в
практику международных банковских расчетов и могут рассматриваться в качестве
дополнительного источника прибыли. Коммерческие банки России постоянно
совершенствуют систему корреспондентских отношений, разрабатывая политику по
отношению к другим кредитным организациям, динамику и структуру межбанковских
расчетов.

Объект исследования в
курсовой работе – деятельность коммерческого банка ПАО «Сбербанк». Предмет
исследования – организация системы международных межбанковских расчетов на
примере ПАО «Сбербанк».

Целью написания курсовой
работы является разработка мероприятий по повышению экономической эффективности
корреспондентских отношений ПАО «Сбербанк».

Основными задачами
исследования в курсовой работе являются:

1. Теоретическое
обоснование сущности, принципов, функций, видов и роли межбанковских расчетов в
деятельности коммерческого банка.

2. Анализ и оценка
финансовых показателей деятельности ПАО «Сбербанк» и организации межбанковских
расчетов банка.

3. Выработка по
результатам анализа рекомендаций, направленных на совершенствование организации
межбанковских расчетов ПАО «Сбербанк».

При написании курсовой
работы использовались следующие методы исследования: наблюдение, сравнение,
обобщение, группировка, анализ.

 При написании курсовой работы были
использованы работы известных российских экономистов в области банковского дела
О.И. Лаврушина, Г.Н. Белоглазовой, Е.И. Кузнецовой и др., финансово —
экономические журналы и газеты, статистические данные Российской Федерации и
источники сети Интернет.

Курсовая работа состоит
из введения, заключения, трех глав с параграфами, списка использованной
литературы.

Заключение:

1 Теоретические
основы корреспондентских отношений между коммерческими банками и основных видов
операций, осуществляемых между ними 1.1. Общая
характеристика корреспондентских отношений В современной экономической литературе значение корреспондентских
отношений неоднозначно. Кроме того, их сходство и различие еще не подверглось
научному анализу.

Согласно ст. 28 Закона
Российской Федерации «О банках и банковской деятельности в Российской
Федерации» межбанковские отношения характеризуются как межбанковские операции,
которые предусматривают возможности кредитных организаций «…привлекать и
размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов,
осуществлять расчеты через создаваемые центры и корреспондентские счета,
открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные
лицензиями, выданными Банком России…» [2].

Во многих научных журналах банковские отношения
представляют собой прямые и горизонтальные отношения между банковскими учреждениями
или существующими кредитными учреждениями.

Как правило, утверждается, что если в стране (группе
регионов) имеется большое количество действующих банков, кредитных организаций
и экономических институтов, занимающихся частным банкингом, то можно говорить о
существовании банковской системы. В то же время сбор и конвертация всех средств
в ссудный капитал гарантируется банковской системой и включает три основных
кредитных и финансовых учреждения: центральный банк, коммерческие банки,
специализированные финансовые учреждения.

По всей видимости, речь идет о банковских операциях с
наличностью и ссудами, включая платежно-хозяйственную систему. Последняя
функция зависит от банковской системы и интегрирована с ней, поскольку основной
функцией является организация денежных переводов и кредитных отношений.
Выполнение этой функции также основано на транзакциях между банками [9, с.
114].

Следует отметить, что банковское дело в банковской
системе не может быть полностью идентифицировано. Важно обратиться к
финансово-кредитной системе, поскольку экономические отношения между кредитными
организациями действительно возникают. Например, отношения между банками в
платежной системе ограничиваются так называемым институциональным финансовым
сектором. Основа интегрированной банковской системы. В то же время отношения
между банками основаны на платежной системе, основанной на результатах
деятельности банкиров, что объясняет характер, как банковских отношений, так и
банковской системы.

Банковские операции в финансово-кредитной системе
являются результатом взаимодействия кредитных организаций. Таким образом,
банковские отношения между этими организациями в привлечении и депонировании
денег, создании резервов, реализации других банковских услуг и т. д. На самом
деле связаны с отношениями между финансовой системой и системой ссуд [18, с.
74].

Уровень и характер банковских отношений, возникающих в
этом процессе, представляют собой некую «экономическую основу», которая
определяет структуру банковской системы на каждом заданном историческом уровне.

Исходя из этого, банковские отношения представляют
собой совокупность экономических отношений, которые возникают между
национальными институтами и отношения между национальной и (или) мировой
финансово-кредитной системой (на каком-то этапе развития).

Следовательно, отношения отчетности такие же, как и
отношения с банками. Они носят договорный характер, зарезервированы на
определенный период времени и имеют историю развития. Во-вторых, повторяющиеся
отношения в рыночной экономике всегда предназначены для предоставления клиентам
коммерческих банковских услуг и проведения своих собственных банковских
операций с целью получения прибыли, тогда как банковские отношения могут иметь
другие цели, в том числе краткосрочные. Осуществление банковских операций в
рамках родственных отношений предполагает использование общих форм
сотрудничества кредитных организаций.

Субъектами корреспондентских отношений выступают сами
банки-корреспонденты. При этом согласно нормативным документам Банка России:

— банк-корреспондент — кредитная организация (филиал),
открывшая корреспондентский счет (счет «ЛОРО») другой кредитной организации
(филиалу, банку-респонденту) и выполняющая по этому счету операции,
предусмотренные договором между ними;

— банк-респондент — кредитная организация (филиал),
открывшая корреспондентский счет в другой кредитной организации (филиале) и
являющаяся его распорядителем.

Известны следующие формы самих корреспондентских
отношений [10, c.54]:

— с открытием корреспондентского счета, так называемые
«прямые» корреспондентские отношения;

— без открытия корреспондентского счета (частный
случай — через клиринговые центры).

В экономической литературе упоминается еще один вид
этих отношений (по критериям докладчика) — центры переработки.

Типы контактов с репортерами делятся по
направленности.

— внутренние, проводимые в одной банковской группе
(например, между материнскими и подпольными банками);

Фрагмент текста работы:

1 Теоретические
основы корреспондентских отношений между коммерческими банками и основных видов
операций, осуществляемых между ними 1.1. Общая
характеристика корреспондентских отношений В современной экономической литературе значение корреспондентских
отношений неоднозначно. Кроме того, их сходство и различие еще не подверглось
научному анализу.

Согласно ст. 28 Закона
Российской Федерации «О банках и банковской деятельности в Российской
Федерации» межбанковские отношения характеризуются как межбанковские операции,
которые предусматривают возможности кредитных организаций «…привлекать и
размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов,
осуществлять расчеты через создаваемые центры и корреспондентские счета,
открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные
лицензиями, выданными Банком России…» [2].

Во многих научных журналах банковские отношения
представляют собой прямые и горизонтальные отношения между банковскими учреждениями
или существующими кредитными учреждениями.

Как правило, утверждается, что если в стране (группе
регионов) имеется большое количество действующих банков, кредитных организаций
и экономических институтов, занимающихся частным банкингом, то можно говорить о
существовании банковской системы. В то же время сбор и конвертация всех средств
в ссудный капитал гарантируется банковской системой и включает три основных
кредитных и финансовых учреждения: центральный банк, коммерческие банки,
специализированные финансовые учреждения.

По всей видимости, речь идет о банковских операциях с
наличностью и ссудами, включая платежно-хозяйственную систему. Последняя
функция зависит от банковской системы и интегрирована с ней, поскольку основной
функцией является организация денежных переводов и кредитных отношений.
Выполнение этой функции также основано на транзакциях между банками [9, с.
114].

Следует отметить, что банковское дело в банковской
системе не может быть полностью идентифицировано. Важно обратиться к
финансово-кредитной системе, поскольку экономические отношения между кредитными
организациями действительно возникают. Например, отношения между банками в
платежной системе ограничиваются так называемым институциональным финансовым
сектором. Основа интегрированной банковской системы. В то же время отношения
между банками основаны на платежной системе, основанной на результатах
деятельности банкиров, что объясняет характер, как банковских отношений, так и
банковской системы.

Банковские операции в финансово-кредитной системе
являются результатом взаимодействия кредитных организаций. Таким образом,
банковские отношения между этими организациями в привлечении и депонировании
денег, создании резервов, реализации других банковских услуг и т. д. На самом
деле связаны с отношениями между финансовой системой и системой ссуд [18, с.
74].

Уровень и характер банковских отношений, возникающих в
этом процессе, представляют собой некую «экономическую основу», которая
определяет структуру банковской системы на каждом заданном историческом уровне.

Исходя из этого, банковские отношения представляют
собой совокупность экономических отношений, которые возникают между
национальными институтами и отношения между национальной и (или) мировой
финансово-кредитной системой (на каком-то этапе развития).

Следовательно, отношения отчетности такие же, как и
отношения с банками. Они носят договорный характер, зарезервированы на
определенный период времени и имеют историю развития. Во-вторых, повторяющиеся
отношения в рыночной экономике всегда предназначены для предоставления клиентам
коммерческих банковских услуг и проведения своих собственных банковских
операций с целью получения прибыли, тогда как банковские отношения могут иметь
другие цели, в том числе краткосрочные. Осуществление банковских операций в
рамках родственных отношений предполагает использование общих форм
сотрудничества кредитных организаций.

Субъектами корреспондентских отношений выступают сами
банки-корреспонденты. При этом согласно нормативным документам Банка России:

— банк-корреспондент — кредитная организация (филиал),
открывшая корреспондентский счет (счет «ЛОРО») другой кредитной организации
(филиалу, банку-респонденту) и выполняющая по этому счету операции,
предусмотренные договором между ними;

— банк-респондент — кредитная организация (филиал),
открывшая корреспондентский счет в другой кредитной организации (филиале) и
являющаяся его распорядителем.

Известны следующие формы самих корреспондентских
отношений [10, c.54]:

— с открытием корреспондентского счета, так называемые
«прямые» корреспондентские отношения;

— без открытия корреспондентского счета (частный
случай — через клиринговые центры).

В экономической литературе упоминается еще один вид
этих отношений (по критериям докладчика) — центры переработки.

Типы контактов с репортерами делятся по
направленности.

— внутренние, проводимые в одной банковской группе
(например, между материнскими и подпольными банками);