Курсовая с практикой на тему Коммерческие банки как базовый институт банковской системы

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 5
1.1.Экономическая сущность и функции коммерческих банков 5
1.2.Возникновение и развитие коммерческих банков в платежной системе России 7
1.3.Операции и риски коммерческого банка 9
Вывод по Главе 1 16
ГЛАВА 2. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ РФ 17
2.1.Общая характеристика банковского сектора РФ 17
2.2.Совершенствование деятельности коммерческих банков на финансовом рынке как фактор финансовой устойчивости банковской системы 20
2.3.Проблемы и перспективы развития коммерческих банков на современном этапе 22
Вывод по Главе 2 25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 28
ПРИЛОЖЕНИЕ А 30
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 31

Введение:

Актуальность темы. В современном мире деятельность коммерческих банков становится все более актуальной, так как коммерческий банк является одним из главных звеньев в современной рыночной экономике. Первоначально банки выступали в роли хранилища денежных средств, но в настоящее время число выполняемых ими операций и количество вверенных им функций значительно расширилось.
Нынешнее общество можно охарактеризовать по тому, как в нем развивалась банковская система. Сейчас значение коммерческих банков значительно возросло, что можно заметить по тому влиянию, какое оказал мировой финансовый кризис. Устойчивое развитие реального сектора экономики во многом зависит от того, как развиваются банки и каково их финансовое состояние. Являясь зависимыми от состояния экономики, в условиях наличия финансовых проблем, банки могут, в свою очередь, не только содействовать экономическому и социальному прогрессу, но и стать возбудителем кризисных явлений, что скажется на экономике всей страны.
Степень изученности темы. Вопросами изучения коммерческих банков занимались ученые такие как: Лаврушина О.И., Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.Н., Жукова Е.Ф., Тавасиев А.М., Ларина О.И., Продченко И.А., Перетятько Н.М., Шевчук Д.А., Шевчук В.А., Алленых М.А. и многие другие.
Цель исследования – рассмотреть коммерческие банки как базовый институт банковской системы, обозначить их проблемы и перспективы развития. Реализовать эту цель можно с помощью решения следующих задач:
• проследить за процессом становления банковской системы;
• определить состав пассивных и активных операций, выполняемых коммерческими банками на современном этапе развития;
• проанализировать развитие банковского сектора в Российской Федерации;
• определить функции коммерческого банка;
• выделить основные проблемы и перспективы развития коммерческих банков на данном этапе.
Объектом исследования являются коммерческие банки.
Предметом исследования является процесс анализа роли коммерческого банка как базового института банковской системы.
Методы исследования. В процессе исследования применялся системный подход, метод экономического анализа, ряд экспертных оценок, использованы фундаментальные и прикладные исследования по выбранной теме.
Структура курсовой работы: введение, 2 главы, заключение, список использованных источников, приложения.

Заключение:

Таким образом, коммерческие банки занимаются обслуживанием экономических субъектов – юридических и физических лиц, а также государственных учреждений. Именно через коммерческие банки осуществляется обслуживание национальной экономики в соответствии с задачами денежно-кредитной политики, утверждённой центральным банком. Поэтому коммерческие банки рассматривают как фундамент банковской системы, вершиной которой является центральный банк.
Коммерческий банк является юридическим лицом, которому Центральный банк Российской Федерации (далее ЦБ РФ), основываясь на лицензию, предоставляет исключительное право заниматься осуществлением банковских операций.
Правовое положение коммерческих банков определяется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ. Помимо ФЗ «О банках и банковской деятельности» деятельность коммерческих банков также регулируется Налоговым кодексом, Гражданским кодексом, Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ, Федеральным законом от 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. от 01.12.2007) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2008), Федеральным закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 26.04.2007) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Банки, как специфические посредники на денежном рынке, выполняют 3 базовые (специфические) операции, которые и отличают их от прочих финансово-кредитных учреждений:
— привлечение депозитов;
— предоставление кредитов;
— осуществление расчётов.
Прежде всего, роль коммерческого банка – это его назначение, то, ради чего он создан, существует и развивается. Коммерческие банки связаны со всеми секторами экономики и поэтому их деятельность имеет огромное значение. Задачами коммерческих банков, в первую очередь, являются: обеспечение бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитование промышленных предприятий, населения и государства, создание условий для народнохозяйственного накопления.
Российская банковская система в последние годы интенсивно развивается, и в таком развитии наметились положительные тенденции. К наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами стали стремиться кредитные организации. Осуществляется внедрение передовых бизнес — моделей, новых банковских технологий (системы денежных переводов, клиент-банк, кредитные и дебетовые карты и т.д.), различных видов кредитования (ипотечное, потребительское и др.).
По всем показателям банковская система России, тем не менее, значительно отстает от развитых стран. Не беря во внимание, объем, высокий рост выдаваемых кредитов, она до сих пор не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной.

Фрагмент текста работы:

ГЛАВА 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1.1.Экономическая сущность и функции коммерческих банков

Создаваемые банками новые требования и обязательства, становятся товаром на денежном рынке. Обязательства коммерческих банков, как финансовых посредников, это уплата процентов по депозитным вкладам клиентов, а требования – получение определенных процентов по ссудам клиентов. В этом процессе и заключается основная суть финансового посредничества. Аккумулируя временно свободные денежные средства одних субъектов, и предоставляя затем их другим субъектам, которые имеют в них потребность, финансовые посредники трансформируют объемы капитала, сроки его использования, а также обеспечивают трансформацию риска посредством диверсификации вкладов. Такая трансформация дает возможность преодолеть трудности прямого контакта вкладчиков и заемщиков, в результате несоответствия предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д. [4]
Коммерческий банк является негосударственным кредитным учреждением, которое специализируется на приеме депозитов, выдаче краткосрочных кредитов и расчетном обслуживании клиентов, он также занимается посредническими операциями, осуществляет для предприятий всех отраслей универсальные банковские операции преимущественно за счет сбережений и денежных капиталов, которые привлечены в виде вкладов. Коммерческие банки занимаются расчетными и платежными операциями, эмиссией ценных бумаг, предоставлением ссуд и гарантий и т.д.
К признакам коммерческого банка относятся:
1) это юридическое лицо, деятельность которого направляется чтобы извлекать прибыль;
2) его создание осуществляется в форме хозяйственного общества, может быть акционерным обществом, обществом с ограниченной ответственностью, обществом с дополнительной ответственностью, дочерним или зависимым обществом;
3) это организация, которая создана чтобы осуществлять банковские операции;
4) осуществляет свое действие на основании лицензии, которая выдается ЦБ РФ;
5) у него есть специальные компетенции, т. е. возможность извлечения прибыли путем совершения определенного круга операций.
У коммерческого банка есть фирменное (полное официальное) на русском языке наименование, также на другом языке народов РФ он может иметь наименование, наименование может быть сокращенным и на иностранном языке.
У фирменного наименования коммерческого банка должно на характер деятельности этого юридического лица содержаться указание посредством использования слов “банк”, а также должна указываться его организационно-правовая форма.
Коммерческие банки выполняют ряд разнообразных функций и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими хозяйствующими субъектами.
В функциях проявляется сущность коммерческого банка:
— аккумулирование и мобилизация денежного капитала;
— посредничество в кредите;
— создание кредитных денег;
— проведение в хозяйстве расчетов и платежей;
— организация выпуска и размещения ценных бумаг;
— оказание консультационных услуг.
На сегодняшний день коммерческий банк может предложить своим клиентам до 200 видов банковских продуктов и услуг. Такое множество банковских операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными в неблагоприятной экономической ситуации. Конечно, не все банковские операции осуществляются на будничной основе, и используются в практике конкретного кредитного учреждения. [10]